上市公司高管在外經營情況調查

❶ IPO業務的盡職調查主要包括哪些內容呢

IPO盡職調查的內容涉及企業的諸多方面，主要包括公司的基本情況、業務技術、同業競爭與關聯交易、高管人員、組織結構與內部控制、財務與會計、業務發展目標、募集資金運用等。其中最重要的是弄明白企業是否具有持續經營能力、是否具有獨立的法人地位、歷史經營是否全部合法合規等。
第一，企業是否具有持續盈利能力，是IPO中最核心的內容。證監會非常忌諱企業在上市之後很快出現「業績變臉」，往往會對業績變臉上市公司的保薦券商施加最嚴格的處罰。同時，企業歷史數據的可信度也是券商核查工作的重點，證監會如發現企業財務造假問題，除非保薦機構能證明自己已經盡責，不然項目組成員將承擔重大責任。
第二，企業是否具有獨立的的法人地位，保持獨立性。這要求企業在業務、財務、機構、資產、人員等各方面都獨立於控股股東和實際控制人。
第三，企業經營是否合法合規。合法合規涉及企業的方方面面，這要求企業和主要股東至少在申報上市材料覆蓋的前三年內，都是清清白白的，比如沒有受到司法機關、行政機關的處罰、沒有欠別人的錢到期不還、沒有重要訴訟和仲裁等情況。同時，企業從誕生之日起，股權歷史沿革也不能存在瑕疵。這需要保薦券商對企業的歷史沿革、經營管理、資產產權、訴訟仲裁等情況進行全面細致的核查，必要時還需要協調相關行政主管部門出具無違規證明。

❷ 以某上市公司為背景從外部經濟環境公司所處境界結構公司目前財務狀況分析三個方面，提出股票投資建議

企業外部環境是對企業外部的政治環境、社會環境、技術環境、經濟環境等的總稱。 1.政治環境是指國家的方針政策、法令法規，國內外政治形勢的發展狀況。 2.社會環境是指人口、居民的收入或購買力，居民的文化教育水平等。 3.技術環境指與本行業有關的科學技術的水平和發展趨勢。 4.經濟環境包括宏觀經濟形勢、世界經濟形勢、行業在經濟發展中的地位以及企業的直接市場等。其中，企業的直接市場是與企業關系最密切、影響最大的環境因素。具體包括銷售市場、供應市場、資金市場、勞務市場等。 從是否直接來區分又可分為一般環境和具體環境兩大類。一般環境是指能影響某一特定社會中一切企業的宏觀環境，對企業的影響比較間接。具體環境是指能更直接地影響某個企業的微觀環境。 企業戰略形成並不是一個連續不斷進行的經常性活動過程，通常出現的是穩定一段時期、變動一段時期的這樣一個間斷進行的非經常性活動過程。這意味著對於大多數企業來說，戰略一經形成往往就處於相對穩定狀況之中，除非企業運行出現異常情況，否則總傾向於沿著設定的方向繼續前進。這意味著過去經營的成功往往會成為今天經營的陷阱，目前經營的成功又常常會為未來的失敗埋下種子，由於環境的不斷變化，戰略上的以不變應萬變會使企業喪失反應的靈敏性。所以，促使企業進行戰略重新評審並開始戰略形成過程的，往往是由於出現了不斷惡化的企業狀況。 企業戰略重新評審不僅要對企業當前使命、目標、戰略、政策進行評價，而且要對企業環境進行分析，以確定其中所存在的關鍵戰略要素。企業環境包括外部環境與內部環境兩部分，企業外部環境由存在於組織外部、通常短期內不為企業高層管理人員所控制的變數所構成。企業內部環境由存在於組織內部、通常短期內不為企業高層管理人員所控制的變數所構成，具體包括企業的組織結構、文化、資源三部分。 [編輯本段]外部環境關鍵戰略要素 一、社會環境 社會環境是指那些對企業活動沒有直接作用而又能夠經常對企業決策產生潛在影響的一般要素，主要包括與整個企業環境相聯系的技術、經濟、文化、政治法律四方面的力量。這些要素與力量之間存在著相互作用的關系，從短期來說，社會文化力量通過它對於企業任務環境中相關權利要求者集團的作用，影響著企業的行動與決策。而從長期來說，企業也能通過自身的活動對任務環境中相關權利要求者集團產生重要的影響。 二、任務環境 任務環境泛指能夠直接影響企業主要運行活動或為企業主要運行活動所影響的要素及權利要求者集團，如：股東、客戶、供應商、競爭對手、地方社團、政府部門、金融機構等。 三、信息來源 外部環境分析主要是一個非正式的過程，它在很大程度上依賴於分析者個人的主觀價值判斷。外部環境分析需要大量的有關資料，這有賴於眾多的信息來源渠道，如：用戶、供應商、銀行家、咨詢顧問、公開及非公開出版物、個人觀察調查、上級領導、下級員工、同級夥伴等。為使整個企業的各種信息能夠及時匯總到從事環境分析的人員手中，使得他們能夠通過對這些信息的加工整理，及時給出關於企業外部環境情況的綜合分析報告，必須建立適當的企業戰略管理信息系統。 [編輯本段]企業外部環境分析 1.宏觀環境分析 一般認為企業的宏觀環境因素有四類，即政治法律環境、經濟環境、社會文化與自然環境以及技術環境。 政治和法律環境，是指那些制約和影響企業的政治要素和法律系統，以及其運行狀態。政治環境包括國家的政治制度、權力機構、頒布的方針政策、政治團體和政治形勢等因素。法律環境包括國家制定的法律、法規、法令以及國家的執法機構等因素。政治和法律因素是保障企業生產經營活動的基本條件。 經濟環境，是指構成企業生存和發展的社會經濟狀況及國家的經濟政策，包括社會經濟結構、經濟體制、發展狀況、宏觀經濟政策等要素。通常衡量經濟環境的指標有國內生產總值、就業水平、物價水平、消費支出分配規模、國際收支狀況，以及利率、通貨供應量、政府支出、匯率等國家貨幣和財政政策等。經濟環境對企業生產經營的影響更為直接具體。 社會文化環境，是指企業所處的社會結構、社會風俗和習慣、信仰和價值觀念、行為規范、生活方式、文化傳統、人口規模與地理分布等因素的形成和變動。自然環境，是指企業所處的自然資源與生態環境，包括土地、森林、河流、海洋、生物、礦產、能源、水源、環境保護、生態平衡等方面的發展變化。這些因素關繫到企業確定投資方向、產品改進與革新等重大經營決策問題。 技術環境，是指企業所處的環境中的科技要素及與該要素直接相關的各種社會現象的集合，包括國家科技體制、科技政策、科技水平和科技發展趨勢等。技術環境影響到企業能否及時調整戰略決策，以獲得新的競爭優勢。 2.微觀環境分析 企業的微觀環境主要包括產業環境和市場環境兩個方面。產品生命周期、產業五種競爭力、產業內的戰略群體、成功關鍵因素等分析方法是微觀環境分析的重要內容。市場需求與競爭的經濟學分析能夠

❸ 上市公司高管包括哪些

根據《公司法》第217條第一項的規定，公司高級管理人員是指公司的經理、副經理、財務負責人，上市公司董事會秘書和公司章程規定的其他人員。
溫馨提示：以上內容僅供參考，如有更新，請以相關法規規定為准。
應答時間：2020-12-14，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
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❹ 關於上市公司高管能否同時任職於兩個公司的問題

沒有特殊限制。

公司法第五十八條： 國家公務員不得兼任公司的董事、監事、經理。

企業國有資產法：國有獨資公司的董事、經理等高級職員未經國家授權投資的機構或國家授權的部門同意，不得兼任其他有限責任公司、股份有限公司或其他經營組織的負責人。

可見，非國有資本控股的企業里沒有這些講究。如果在未來，兩個子公司當中有一個或兩個出讓股權後公司由國有資本控股，那麼兼職將需要相關機構的授權，授權之後可以兼任。

(4)上市公司高管在外經營情況調查擴展閱讀：

《中華人民共和國公司法》

第一條為了規范公司的組織和行為，保護公司、股東和債權人的合法權益，維護社會經濟秩序，促進社會主義市場經濟的發展，制定本法。

第二條本法所稱公司是指依照本法在中國境內設立的有限責任公司和股份有限公司。

第三條公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權。公司以其全部財產對公司的債務承擔責任。

有限責任公司的股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任；股份有限公司的股東以其認購的股份為限對公司承擔責任。

第四條公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利。

第五條公司從事經營活動，必須遵守法律、行政法規，遵守社會公德、商業道德，誠實守信，接受政府和社會公眾的監督，承擔社會責任。

❺ 股東或高管在外面私自成立公司承擔刑事責任嗎

股東私自成立公司是沒有任何問題的，因為股東並不直接管理公司，他只是投資者，一個投資者可能投資多個公司，不存在任何違反刑法或公司法的行為。但如果是高管就需要認真研究一下了。第一，要看是什麼公司的股東和高管？第二，要看私自成立了什麼公司，是否跟原公司業務競爭？
如果是國有公司的高級管理人員私自成立公司，經營與其任職的公司具有競爭關系的業務，獲取法律規定的非法利益，構成非法經營同類營業罪。我國刑法第一百六十五條規定「國有公司、企業的董事、經理利用職務便利，自己經營或者為他人經營與其所任職公司、企業同類的營業，獲取非法利益，數額巨大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處罰金；數額特別巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，並處罰金"。但如果是私營企業涉及上述問題卻不涉及到該罪名，目前只有公司法的相關規制，刑法中對此沒有明確的規定。

❻ 我們分析上市公司經營情況的最重要的資料應該是 1現金流量表 2年報 3資產負債

年報包含了三大主表，除了看年報，還有流動比率、存貨周轉率等指標

❼ 怎樣對企業經營狀況進行調查

應重點進行以下五個方面的分析：
一、借款人（企業）外部環境分析
企業外部環境是指存在於企業周圍、對企業的經營活動和生存發展構成影響的各種客觀因素與力量，具有可變性、企業不可控制性，對企業影響較大。
外部環境因素包括宏觀及微觀環境因素。宏觀環境因素有國家的政治經濟政策、產業政策、金融貨幣政策、經濟環境（購買力、商品供給、商品價格）、技術因素（替代可能）等；微觀環境因素指直接影響企業經營發展的一些外在因素，如行業性質狀況、競爭者及其結構、其他社會利益集團、區域市場規模、企業所在地區的營銷環境、消費者及其構成等因素。
目前我們感覺比較明顯的就是國家對房地產行業的調控，隨著房地產行業調控力度不斷加大，房地產行業壓力會越來越大。對於國家限制類行業如高耗能、高污染、產能過剩行業，客戶經理在調查時就應該充分做出分析，高壓線是絕對不能碰的。
二、借款人（企業）內部資源分析
企業內部資源因素包括：企業管理狀況、生產與操作、新產品和新技術研發能力、企業的品牌形象、企業的市場營銷水平（包括市場佔有率、產品質量、生產成本、研發能力等方面）、企業的財務能力、企業的人力資源情況、上下遊客戶穩定性及結算方式等因素。在企業管理狀況因素中我們要了解企業的體制機制、組織結構（包括股東實力、領導能力、員工奉獻程度、靈活應變的能力）、戰略規劃、運作流程、業務環節、管理制度、企業文化等；在生產與操作因素中我們要了解企業的生產規模、技術水平(設備、工藝流程是否先進)、產品質量、成本費用、庫存周轉、物流控制、服務水平等。
通過對內部資源的分析可以讓我們了解企業自身實力，抗風險的能力。
三、借款人（企業）財務報告分析
對企業財務報告分析應分為會計分析和財務分析。
會計分析是評價一個企業的會計對其經營狀況的反應程度，通過分析會計政策和會計核算，可以知道企業會計數字的扭曲程度，可靠的會計分析可以提高財務分析結論的可靠性。財務分析是利用財務數據評估企業當前和過去的業績，並了解企業發展的持續性。比率分析和現金流量分析是兩個常用的財務分析工具。比率分析著重評估企業在產品市場中的業績和財務政策；現金流量分析著重分析企業的資金流動性和財務的靈活性。
我們要對企業近幾年的主要資產、凈資產、銷售收入、利潤總額及經營性現金流的簡單情況做出描述，正確評價企業銷售情況、貨款回收情況及後期的發展態勢。
四、借款人（企業）成長戰略分析
通過評估企業的內部成長和外部成長因素、戰略，重點分析當前經營業績和經營戰略對未來前景的影響，從而從戰略高度上預測企業的未來發展。
五、借款人（企業）經營風險分析
企業風險是指企業遭受經營失敗的可能性，是由企業經營的不確定性引起來的，這種不確定性來自三個方面：總體環境的不確定性、產業的不確定性、企業內部經營管理的不確定性。企業風險分析是對企業的經營風險因素進行綜合評價，這需要在調查中重點闡述，並提出風險防控措施。

❽ 請問上市公司的高管工資在哪個財務報表裡可以查到

財務報表裡是查不到的，在附註中。在上市公司公告的年度報告的財務報告附註中是有過去一年董監高在公司的領薪情況。

資產負債表流動負債欄目（靠右）應付職工薪酬賬戶，不過這個地方太模糊，要看看附註裡面對工資支付具體方式的闡述，比如每期工資發放，算做工資薪金的獎勵報酬培訓旅遊，還有配給獎勵的股票股權之類的，特別重點看看高管的工資構成。

(8)上市公司高管在外經營情況調查擴展閱讀：

財務報表是反映企業或預算單位一定時期資金、利潤狀況的會計報表。我國財務報表的種類、格式、編報要求，均由統一的會計制度作出規定，要求企業定期編報。

高級管理人員是指公司管理層中擔任重要職務、負責公司經營管理、掌握公司重要信息的人員，主要包括經理、副經理、財務負責人，上市公司董事會秘書和公司章程規定的其他人員。

這里的經理、副經理，是指《公司法》第五十條和第一百一十四條規定的經理、副經理，在實際中，就是公司的總經理、副總經理。經理由董事會決定聘任或者解聘，對董事會負責;副經理由經理提請董事會決定聘任或者解聘。

這里的財務負責人是指由經理提請董事會決定聘任或者解聘的財務負責人員。這里的上市公司董事會秘書是《公司法》第一百二十四條規定的上市公司必設的機構，負責上市公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露等事務。

❾ 公司上市前,要調查公司高管工作經歷嗎

一般不會的，這牽扯到公司的臉面，2010年，「打工皇帝」唐駿洋學歷造假事件轟動一時。然而至今，偽造學歷暗流仍然涌動。那時候上市公司經常成為受害者，如今不少公司與造假者站在同一陣營，甚至實際控制人也涉嫌造假。圈內人士坦言，偽造學歷一「本」在手，能提升含金量，又無人監管、很難監管，甚至被扒皮了也能上市。「這就是現狀。」