金融机构非居民金融账户涉税信息

㈠ 工商银行手机APP里面的个人涉税信息采集，点了一下，然后提交成功了，不知道是提交了什么，有什么影响

此功能中有国籍之分，您在此功能中按照要求正确填写即可。感谢您配合国家个人涉税信息采集工作。

（作答时间：2019年7月9日，如遇业务变化，请以实际为准。）

㈡ 工商银行app里的个人涉税信息采集，不小心点了下，不知道有没有问题

是官方行动，点击没有问题。

工商银行《关于实施存量个人非居民金融账户涉税信息尽职调查的公告》：

为了履行金融账户涉税信息自动交换国际义务，规范金融机构对非居民金融账户涉税信息尽职调查行为，根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》（2017年第14号，以下简称“《管理办法》”），金融机构需对符合条件的存量金融账户开展尽职调查，识别非居民客户并报送账户相关信息。

我行将从本公告发布之日起开展存量个人账户尽职调查工作。如您拥有非中国税收居民身份，且截至2017年6月30日（含）在我行持有以下账户，请配合我行填写并签署相应的税收居民身份声明文件（以下简称“声明文件”）。

1、个人存款账户；

2、银行卡账户，包括借记账户、贷记账户、准贷记账户及预付专用账户等；

3、理财账户及其他《管理办法》要求尽职调查的账户。

(2)金融机构非居民金融账户涉税信息扩展阅读：

《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》实施后，账户持有人为中国税收居民个人的，金融机构不会收集和报送相关账户信息，也不会交换给其他国家（地区）。账户持有人同时构成中国税收居民和其他国家（地区）税收居民的，其中国境内的账户信息将会交换给相应税收居民国（地区）的税务当局，其境外的账户信息交换给国家税务总局。

《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的实施对社会公众影响较小，主要对在金融机构开立新账户的部分个人和机构有一定影响。从2017年7月1日起，个人和机构在金融机构新开立账户，包括在商业银行开立存款账户、在保险公司购买商业保险，需按照金融机构要求在开户申请书或额外的声明文件里声明其税收居民身份。

由于在我国境内金融机构开立账户的个人和机构绝大部分为中国税收居民，填写声明文件时仅需勾选“中国税收居民”即可，开户体验影响不大。如果上述个人和机构前期已经开立了账户，7月1日之后在同一金融机构开立新账户时，大部分情况下无需进行税收居民身份声明，其税收居民身份由金融机构根据留存资料来确认。

对于7月1日之前已经开立的账户，金融机构根据留存资料确认账户持有人的税收居民身份，极少数不能确认的需要个人和机构配合提供材料。

㈢ 哪些金融机构需要开展非居民金融账户涉税信息尽职调查

《国家税务总局 财政部 中国人民银行中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中国保险监督管理委员会关于发布〈非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法〉的通知》（国家税务总局 财政部 中国人民银行中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中国保险监督管理委员会公告2017年第14号）规定：“本办法所称金融账户包括：

（一）存款账户，是指开展具有存款性质业务而形成的账户，包括活期存款、定期存款、旅行支票、带有预存功能的信用卡等。

（二）托管账户，是指开展为他人持有金融资产业务而形成的账户，包括代理客户买卖金融资产的业务以及接受客户委托、为客户管理受托资产的业务：

1.代理客户买卖金融资产的业务包括证券经纪业务、期货经纪业务、代理客户开展贵金属、国债业务或者其他类似业务；

2.接受客户委托、为客户管理受托资产的业务包括金融机构发起、设立或者管理不具有独立法人资格的理财产品、基金、信托计划、专户/集合类资产管理计划或者其他金融投资产品。

（三）其他账户，是指符合以下条件之一的账户：

1.投资机构的股权或者债权权益，包括私募投资基金的合伙权益和信托的受益权；

2.具有现金价值的保险合同或者年金合同。”

㈣ 开通中国银行账户时提示居民涉税信息尚未声明，这个是什么意思

需要到网点办理一张储蓄卡就可以了。

中国银行（BANK OF CHINA）经孙中山先生批准，于1912年2月5日正式成立。总行位于北京复兴门内大街1号，是中央管理的大型国有银行， 国家副部级单位。

中国银行作为中国共产党领导下的国有金融机构， 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导。 中国银行是香港、澳门地区的发钞行，业务范围涵盖商业银行、投资银行、基金、保险、航空租赁等过百年的银行， 也是中国国际化和多元化程度最高的银行。

机构遍及中国内地及61个国家和地区， 旗下有中银国际、中银投资、中银基金、中银保险、中银航空租赁、中银消费金融、中银金融商务、中银香港等控股金融机构。

2018年，中国银行再次入选全球系统重要性银行，成为新兴市场经济体中唯一连续8年入选的金融机构。

2019年7月，《银行家》公布2019年全球银行1000强，中国银行排名第4位。2017年6月，《2017年BrandZ最具价值全球品牌100强》公布，中国银行排名第94位。 2018年2月，Brand Finance发布2018年度全球500强品牌榜单，中国银行排名第18位。

2018年12月，世界品牌实验室独家编制的2018年度（第十五届）《世界品牌500强》排行榜在美国纽约揭晓，中国银行排名第198位。2019年12月，中国银行入选2019中国品牌强国盛典榜样100品牌。

2019年12月18日，人民日报发布中国品牌发展指数100榜单，中国银行排名第21位。 2020年3月，入选全球品牌价值500强第20位。 2020年8月《财富》世界500强排行榜发布，中国银行排名第43位。

㈤ 开展非居民金融账户涉税信息尽职调查，金融账户的范围有哪些

《国家税务总局 财政部 中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中国保险监督管理委员会关于发布〈非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法〉的通知》（国家税务总局财政部 中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中国保险监督管理委员会公告2017年第14号）规定：“依法在中华人民共和国境内设立的金融机构开展非居民金融账户涉税信息尽职调查工作，适用本办法。

第六条 本办法所称金融机构，包括存款机构、托管机构、投资机构、特定的保险机构及其分支机构：

（一）存款机构是指在日常经营活动中吸收存款的机构；

（二）托管机构是指近三个会计年度总收入的百分之二十以上来源于为客户持有金融资产的机构，机构成立不满三年的，按机构存续期间计算；

（三）投资机构是指符合以下条件之一的机构：

1.近三个会计年度总收入的百分之五十以上来源于为客户投资、运作金融资产的机构，机构成立不满三年的，按机构存续期间计算；

2.近三个会计年度总收入的百分之五十以上来源于投资、再投资或者买卖金融资产，且由存款机构、托管机构、特定的保险机构或者本项第1目所述投资机构进行管理并作出投资决策的机构，机构成立不满三年的，按机构存续期间计算；

3.证券投资基金、私募投资基金等以投资、再投资或者买卖金融资产为目的而设立的投资实体。

（四）特定的保险机构是指开展有现金价值的保险或者年金业务的机构。本办法所称保险机构是指上一公历年度内，保险、再保险和年金合同的收入占总收入比重百分之五十以上的机构，或者在上一公历年度末拥有的保险、再保险和年金合同的资产占总资产比重百分之五十以上的机构。

本办法所称金融资产包括证券、合伙权益、大宗商品、掉期、保险合同、年金合同或者上述资产的权益，前述权益包括期货、远期合约或者期权。金融资产不包括实物商品或者不动产非债直接权益。

第七条 下列机构属于本办法第六条规定的金融机构：

（一）商业银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行；（二）证券公司；（三）期货公司；（四）证券投资基金管理公司、私募基金管理公司、从事私募基金管理业务的合伙企业；（五）开展有现金价值的保险或者年金业务的保险公司、保险资产管理公司；（六）信托公司；（七）其他符合条件的机构。

第八条 下列机构不属于本办法第六条规定的金融机构：

（一）金融资产管理公司；（二）财务公司；（三）金融租赁公司；（四）汽车金融公司；（五）消费金融公司；（六）货币经纪公司；（七）证券登记结算机构；（八）其他不符合条件的机构。

㈥ 7月银行新出的个人税收非居民声明怎么填

一、银行账户开户要求

自2017年7月1日起，个人在金融机构新开立账户时，金融机构应当获取由账户持有人签署的税收居民身份声明文件，识别账户持有人是否为非居民个人。

个人低净值客户为截至2017.6.30账户加总余额≤100万美元；个人高净值客户为截至2017.6.30账户加总余额＞100万美元。

单位小额为截至2017.6.30账户加总余额≤25万美元。

被调查统计的个人资产信息，不仅仅包括银行存款，还包括股票、债券、基金、保险等。

七、管理办法出台背景

受二十国集团（G20）委托，经济合作与发展组织（OECD）于2014年7月发布金融账户涉税信息自动交换标准（简称“标准”），获得当年G20布里斯班峰会的核准，为各国加强国际税收合作、打击跨境逃避税提供了强有力的信息工具。目前已有100个国家（地区）承诺实施“标准”。

经国务院批准，我国向G20承诺实施“标准”，首次对外交换信息的时间为2018年9月。《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》旨在将国际通用的“标准”转化成适应我国国情的具体要求，既是我国积极推动“标准”实施的重要举措，也是我国履行国际承诺的具体体现。

八、管理办法出台意义

鉴于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》出台的重要意义，又被成为“中国版CRS“。

CRS(Common Reporting Standard)，统一报告标准即“共同申报准则”。世界经济合作与发展组织推出，G20核准并共同倡导，于2014年发布了《金融账户涉税信息自动交换标准》（简称AEOI标准）。AEOI标准主要包括主管当局间协议范本（Model CompetentAuthority Agreement，简称MCAA）和统一报告标准简称CRS。

简单说CRS就是《金融账户涉税信息自动交换之多边政府间协议》，旨在通过加强全球税收合作提高税收透明度，打击利用跨境金融账户逃避税行为。

㈦ 金融机构收集到的非居民金融账户涉税信息都交给税务局吗

您好！非储备性质金融账户基本就可以理解为原来的金融项目，就是变动的来往的金额，储备项目就是留在手里的项目。希望能够对您有所帮助！

㈧ 【中信银行】尊敬的客户：根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的要求，个人税收居民应在银行

需要弄的。
为了履行金融账户涉税信息自动交换国际义务，规范金融机构对非居民金融账户涉税信息尽职调查行为，国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》