金融机构风险防控长效机制

A. 如何建立财政 廉政风险防控长效机制

一是查找评估风险点，优化管理流程，完善制度约束机制。对全局各类规章制度和办法进行全面梳理，并将梳理结果上网公开，增强了规章制度的透明度；对照流程图查找评估廉政风险点和风险环节，制定相应的防范措施，在财政预算指标录入、申请、下达、接收等环节实行无缝对接，提高了财政各项业务工作的规范化水平。

二是实行双向设计，建立监督保障机制。资金分配及财政审批、支出审核事项实行全局纵向层级把关、科室之间横向分权的管理机制；按资金管理的流程与形态，对科室进行业务分工，推行岗位AB角工作制度和印鉴分人保管制度。在预算编制、预算执行、资金拨付等方面，建立了双向对账机制，进一步健全财政资金安全管理保障机制。

三是把握关键点，开展动态监控，构建全程监督机制。在实行国库集中收付制度的基础上，加快财政大平台建设，把所有财政预算指标从编制、分配到最终拨付，纳入大平台系统，对每笔支付信息进行实时动态监控和及时反馈处置；借助现代网络载体实现对资金收支合法、合规、合理性的及时有效动态掌握，推动财政管理的科学化、精细化；对重点项目、民生、教育工程项目进行绩效评价，进一步提高财政绩效评价工作的质量和公信度。通过建立起制度透明、分工明确、全程监管的廉政风险防控体系，对财政资金收支实行事前、事中和事后全程监督，为廉政作风建设保驾护航。

B. 如何加强合规风险管理机制建设

银行业金融机构要从以下几个方面推进合规管理长效机制建设，确保实现依法、合规经营和持续、健康发展，更好地服务实体经济。
一要夯实基础。树立“合规从高层做起”的理念，董事长、行长、监事长以及其他高管人员要成为合规文化建设的倡导者、策划者和践行者；建立“合规人人有责”的理念，引导每一位员工成为合规文化建设的建言者、参与者和执行者，确保员工行为“时时合规”、业务发展“环环合规”。
二要明确导向。合规管理是内部控制的“捍卫者”和稳健经营的“护航者”，在未来工作中要实现三个重要转变，即将短期问题整改转化为长效机制建设、将事后补救转化为事前防控、将外部合规要求转化为内部管理动力。
三要形成合力。进一步明确“三会一层”合规治理职责分工，形成合规管理决策、执行、监督相互制约、有效衔接的机制；强化部门间沟通协作，合规管理部门要加强对业务部门的合规检查和风险提示，业务部门要主动开展合规风险自我动态评估并及时报告，内审部门要与合规管理部门共享审计发现问题并定期评估合规管理有效性。
四要突出重点。梳理、整合、优化现有规章、制度、流程，查漏补缺，扎紧制度笼子；对合规管理抓早抓小，使业务活动事前合规审查、事中合规检查、事后合规评估成为常态，小违规及早报警、轻违规及早制止；强化重点环节合规管理，紧盯关键制度、关键岗位、关键人员，紧盯内控合规薄弱环节。
五要强化监督问责。制定更加全面、系统的问责制度，树立起违规追究、违法查处的警戒线，严格落实“上追两级”“双线问责”监管要求，不仅要处理事件直接责任人和不严格执行规章制度的其他相关人员，还要严格追究高管人员失职责任，也要对履职不到位、监督检查不到位的合规部门和人员进行问责。
六要加强保障支持。科学设置合规管理部门考核指标和考核方式，建立有效的合规激励约束机制；配备更多精通法律法规、熟悉业务、了解客户的复合型合规管理人员，提高合规管理人员与业务规模及复杂程度的匹配度；加强合规管理信息系统建设，确保合规管理的时效性和有效性。
七要抓细、抓实、抓长。切实做好“两个加强、两个遏制”回头看工作，实行一把手负责制，做到自查网点全覆盖、业务全覆盖、规章制度全覆盖；以此为契机，持续推进合规管理长效机制建设，使合规成为有效内部控制的基础和抓手，遏制违法违规事件发生。
八要加强境外合规管理。科学合理制定境外发展规划，确保合规管理能力与业务范围、经营规模、风险特征以及监管要求相适应，保障国际化战略实施；深入了解、全面融入东道国环境，加强与监管当局的沟通，及时准确掌握当地监管规则，严格遵照相关法律法规开展业务。

C. 求“廉政风险防控长效机制”的相关制度

查看上级单位的相关制度，结合本单位实际情况通过纪检监察部门制定制度，报领导办公会议审阅通过后办公室印发遵照执行，相应制度文件也就形成了。检查的时候，制度文件是关键，再配以相应地防控记录就更好了。

国家直接转移支付消费者，消费者网上下载消费凭证自由选择学校，不再财政拨款给目前事业单位；目前事业单位真正完全独立市场化推进，各省教育特色民营化市场体系建立，政府透明监管（网络公示）；完全独立市场化进程中，目前事业单位财务、教师收入等网上公开，同时教师社会评价公开，以学生学术综合成绩和家长等社会评价作为绩效淘汰晋职称依据，对教师进出机制的执行成为硬杠杠。此外,作为收入分配改革的有机部分，需对教师违规和灰色收入予以网络监督、没收和惩处，对教师师德、教育简历、教学社会评价等全国一张网透明公示，以便及早达到人民基本满意的标准。

2016：目前事业单位完全独立真正市场化基本完成，有限型政府服务和监管
目前事业单位完全真正市场化改革、反腐倡廉、国际发展新战略与实践（台湾、东海、俄、欧洲、美洲、非洲等）、垄断国企破垄、地方财政债务管理、行政体制改革、道德及信仰建设、社会网络媒体监督、共同富裕
以欧债危机等为体现的全球经济大范围衰退形势下，中国应当紧抓机遇，通过真正市场化和有限透明政府的深入改革提升活力从而一枝独秀。比如以政府市场透明购买教师岗位服务等拓动教育真正市场化进程从而最终形成教育消费者使用教育劵行使义务用教权的政府市场购买基本教育服务格局。

D. 如何构建廉政风险防控管理长效机制

高宏伟 深入推进廉政风险防控管理，对于科学构建惩治和预防腐败体系，全面提高反腐倡廉建设科学化水平，深入推进党风廉政建设和反腐斗争，有着十分重要的现实意义。这就要求我们创新工作思路，完善工作机制，破解工作难题，切实构建廉政风险防控管理长效机制。 用建立廉政风险教育制度的办法，营造管理环境。环境影响人的观念，改变人的行为，决定人的习惯。开展廉政风险防控管理，首先要从强化岗位廉政风险教育入手。一是结合贯彻党风廉政建设责任制开展岗位廉政风险教育，提高防控管理是责任的意识。使大家认识到，防控管理的责任主体是各级党政领导班子，是中层的各位主要负责同志，是每一个岗位的责任人。二是结合树立正确的权力观开展岗位廉政风险教育，提高防控管理是义务的意识。使大家认识到，我们的一切权力都是人民赋予的，广大人民群众是权力的监督主体，自觉开展和主动接受防控管理是我们应尽的义务。三是结合典型案例开展岗位廉政风险教育，提高防控管理是关爱的意识。使大家真切感受到廉政风险就在自己身边、就在自己的岗位上，从而认识到开展防控管理不仅是对权力行使者的一种约束，更是对权力行使者政治前途和家庭幸福的关心、爱护、帮助和保护。四是结合评优评先开展岗位廉政风险教育，提高防控管理出政绩的意识。使大家认识到，防控管理能力是工作能力的重要组成部分，能不能搞好防控管理，是对一个单位、一名干部工作能力的现实检验。 用建立廉政风险分析制度的办法，确定管理重点。开展廉政风险防控管理，必须摸清权力风险底数。一是全面清理权力。按照“谁行使、谁清理”的原则，采取自下而上和自上而下相结合的办法进行排查和清理，看每个岗位都在行使哪些权力，依据法律法规对这些权力进行一一确认，以保证权力不漏项、不失控。二是开展风险分析。针对清理出的权力，收集廉政风险信息，开展风险分析，看权力行使过程中，在什么时间、哪些环节容易发生哪些不廉洁行为或违规违纪违法问题，发生频率高不高，发生腐败问题后会带来哪些政治经济损失，梳理出风险表现、发生频率和风险危害。三是实施分级管理。按照权力风险大小，进行风险排序，开展风险分级，实施分级管理。对潜在廉政风险大、发生问题危害重的权力，划为高等级的风险权力，进行重点管理。 用建立廉政风险预防制度的办法，设定“权力运行轨道”。针对各项权力的廉政风险特点，建立不同的风险预防规则，为防范权力“出轨”设置“红绿灯”。一是“双责”预防。层层签订党风廉政建设责任书，每名同志既要担负廉政责任，又要担负勤政责任。制定预防制度，既要有“律己”要求,又要有“律他”规定，促使权力行使者既要管好自己，又要监督他人。二是“程序”预防。按照“便捷高效、便于防控”的原则，相应细化每一项权力的分类和工作程序，绘制权力运行流程图，并作为固定的“运行轨道”纳入预防规则，防范因程序漏洞而出现的各种廉政风险。三是“要点”预防。借鉴各方面的管理经验，抓住权力运行的关键环节，从预防腐败的角度进行研究分析，选择和归纳出其精华、要害或核心内容，制定简洁、便于操作的“要点”，列入风险预防规则。四是“机制”预防。对一些权力的预防“要点”继续深入分析，探索建立一些权力运行系统中不同主体间相互促进和相互制约的模式，作为“机制”列入预防规则。五是“警示”预防。根据收集到的典型案例，把每一项重要权力行使过程中容易产生腐败的各种违规违纪违法行为和手段一一列举出来，作为权力运行的“红灯信号”挂在网上，对权力行使者予以警示。 用建立廉政风险“内控”制度的办法，制约权力按“轨道”运行。充分利用网络技术，建立监控信息平台，最大限度促使权力公开透明运行，并实施动态防控。一是实行起点防控。研究“三重一大”事项，必须召开会议集体研究决定，并形成纪要，无保密要求的在网上公开。行使重要权力，都要明确廉政风险和绩效目标，并在网上公示。二是实施过程防控。对每一项重要权力，都要选择一些可核查、可公示的 “内控点”，让权力行使的过程公开。三是实施结果防控。每行使一次重要权力，都要在网上公布绩效目标完成情况，并对权力行使结果进行评价。四是开展风险预警。结合群众来信来访、行风评议中发现的风险因素，及时发布预警信号，积极采取应急措施，努力把廉政风险消除在萌芽状态。 用建立廉政风险管理绩效评估制度的办法，促进管理水平的不断提高。对权力运行结果的考核评价，属于“后管理”的范畴，也是推进防控管理持续改进完善的重要保证。要深入开展工作绩效评估，对重要权力，行使前公布绩效目标，行使中开展工作督导，行使后组织专家评估，检验权力运行绩效。开展群众满意度评估，对重要权力的运行情况，要认真落实权力行使相对人的知情权、参与权、监督权和评价权，作为完善防控管理制度的重要依据。开展年度评估，把重要权力的运行情况作为考核重点，定期评比打分，年终进行全面考核。每年还要对重要权力的廉政风险变化情况、预防制度的实用性和有效性进行综合评估，进一步完善预防制度，不断提高防控管理工作水平。 （作者系河北省卫生厅纪检组长、监察专员）

E. 企业面对金融风险该怎么防

中央经济工作会议确定，今后3年，要打好防范化解重大风险攻坚战，重点是防控金融风险，要服务于供给侧结构性改革这条主线，促进形成金融和实体经济、金融和房地产、金融体系内部的良性循环，做好重点领域风险防范和处置，坚决打击违法违规金融活动，加强薄弱环节监管制度建设。

“金融和实体经济的良性循环，指的是要求金融回归本源，增强金融服务实体经济的能力。与房地产的良性循环，则应是要求重塑金融与房地产之间的关系，金融不但要配合房地产调控，防范房地产泡沫引发金融风险，同时也要服务于房地产长效机制的建立，以资金和服务创新支持廉租房建设和租购并举的住房制度。金融体系内部的良性循环，则是要继续减少资金空转，禁止过度期限错配、严禁监管套利等，继续深入整治市场乱象，减少由此产生的跨市场、跨行业、跨领域的金融风险，促进脱实向虚的资金进一步回归本源，更多投向实体经济。”中国社科院金融所银行研究室主任曾刚说。

降低宏观杠杆率，防范重点领域风险

12月13日，中国船舶工业集团和建行、中国人寿签署《中船集团降杠杆暨市场化债转股投资协议》，合力推进市场化债转股业务。中船集团与建行签订240亿元意向性投资额的债转股框架协议，再由三方共同出资设立中船降本增效私募投资基金，首期规模75亿元，由建信(北京)投资基金管理有限责任公司、国寿投资控股有限公司共同负责管理运作。三方运营所获资金主要用于偿还存量债务，降低企业杠杆率。

高杠杆是金融脆弱性的总根源。曾刚分析说，宏观杠杆率高会带来潜在的金融风险：一是货币信贷增长超过实体经济需要，容易导致金融脱实向虚和资产泡沫，尤其是房地产市场泡沫；二是部分经济主体的债务负担过高，如地方政府过度负债，不仅存在潜在的偿付危机，还扭曲了金融资源的配置。

2017年，通过强监管治理金融脱实向虚，同时积极推动企业部门，尤其是国有企业降杠杆，我国宏观杠杆率呈现稳中趋降的态势，债务风险趋于下降。根据国家金融与发展实验室最新数据，截至2017年三季度末，我国总体杠杆率为239%，较一季度累计微升1.5个百分点，总体态势趋稳。而企业杠杆率则开始下降，2017年三季度末我国非金融企业杠杆率为154.8%，连续3个季度环比下降或持平，较一季度末累计下降2.9个百分点，非金融企业杠杆率下降趋势进一步确立，宏观高杠杆的风险正在有序消解过程中。

重点领域风险防范和处置，坚决打击违法违规金融活动。中国银行业协会行业发展研究委员会副主任董希淼分析：“监管部门对银行业、证券业和保险业‘强监管’将持续推进，比如，银行体系的同业业务和资管业务，而非持牌金融机构从事的违法违规金融活动将会被清理，现在风险主要集中在互联网金融和民间金融领域。下一步，应继续抓好互联网金融风险专项整治活动不放松，进一步弥补在监管协调和制度建设等方面的监管短板，从源头把控、过程严管、事后追责等方面采取更有力措施，构建针对互联网金融和民间金融的监管闭环，切实防范和化解突出风险，维护好金融消费者合法权益，维护好金融秩序和社会稳定。”

建立强监管长效机制

未来金融监管将怎么走？曾刚说，在防控金融风险方面，基本延续了今年7月召开的全国金融工作会议提出的几个方向。2017年，金融监管部门专项整治市场乱象，弥补制度短板，下一步则是要加强薄弱环节监管制度建设，建立防控风险的长效机制，把短期治理乱象的成效通过更完善的制度建设巩固起来。防风险、强监管并不是短期内抑制资产泡沫，而是会延续之前的政策，在长期内“将防风险进行到底”。

“一直以来，政策就是在稳增长和防风险目标之间寻求平衡点。前几年，更多强调稳增长。现在把防风险放在更加重要的位置，意味着明年的货币政策、监管政策会保持定力，不会因为经济增速放缓而放松金融强监管的趋势。”曾刚说。

“货币政策保持稳健中性，充分体现了中央高层为经济稳增长、配合去杠杆营造合适货币金融环境的初衷。”交通银行首席经济学家连平分析，中央经济工作会议明确提出“管住货币供给总闸门”，这意味着明年货币政策保持流动性合理稳定仍是主要目标，强调“中性”意味着不会进一步收紧，特别是考虑到强监管、严规范下金融部门会有收紧的实际效果，“中性”政策要求更加灵活地运用多重工具平抑市场波动，化解金融体系中可能存在的潜在流动性风险，以保持宏观流动性总体适度和利率水平相对稳定。

连平说，预计未来一个时期金融去杠杆进一步深化推进，金融强监管力度不减，一系列类似资管新规的监管新政还将陆续出台。从主要领域来看，预计银行表外业务、互联网金融、“僵尸企业”处置以及金融控股公司等将被重点监管。

做好每一步，决策就是正确。