地方性金融机构承兑汇票建议

Ⅰ 什么是地方性银行业金融机构

地方性银行业是指业务范围受地域限制的银行类金融机构。
主要分为：内
1、城市商业银行容，重点为城市中小企业的发展提供金融服务。
2、信用合作社，向社员提供信贷服务，帮助经济力量薄弱的个人解决资金困难，以避免高利盘剥。
3、农村信用合作社，农村信用社联合社是由县内农村信用社入股组成。
4、城市信用合作社，城市信用社联合社是由城市信用社出资组成的金。
补充：与地方性银行业金融机构对应的是国有商业银行与股份制商业银行。

Ⅱ 什么是地方性金融机构

地方性银行业是指业务范围受地域限制的银行类金融机构。
主要分为：
1、城市商业银行，重点为城市中小企业的发展提供金融服务。
2、信用合作社，向社员提供信贷服务，帮助经济力量薄弱的个人解决资金困难，以避免高利盘剥。
3、农村信用合作社，农村信用社联合社是由县内农村信用社入股组成。
4、城市信用合作社，城市信用社联合社是由城市信用社出资组成的金。
补充：与地方性银行业金融机构对应的是国有商业银行与股份制商业银行。

Ⅲ 如何改进银行承兑汇票在现金流量表中的反映

随着银行承兑汇票的使用越来越广泛，其对企业现金流信息的影响不容忽视。本文就银行承兑汇票与现金流量表的相关问题进行探讨，并提出相应改进建议。 一、现状分析 我国现金流量表的编制基础是现金和现金等价物，而银行承兑汇票完全被排除在现金和现金等价物的范畴之外。以此为基础，目前银行承兑汇票现金流的处理存在明显的缺陷：（1）企业收到银行承兑汇票时，仅到期才在现金流量表的“经营活动产生的现金流量”反映，而一旦企业银行承兑汇票的期间增量较大时，现金流量表中“销售商品、提供劳务收到的现金”将与主营业务收入严重偏离；（2）银行承兑汇票背书支付供应商货款时，虽起到了支付工具的作用，但却不计入现金流量表中“经营活动产生的现金流量”中，也就是说，这部分通过银行承兑汇票进行的相关销售和采购，事实上未反映在现金流量表的“销售商品、提供劳务收到的现金”与“购买商品、接受劳务支付的现金”项目中，虽不会影响企业“经营活动产生的现金流量净额”数，但导致现金流量表的“销售商品、提供劳务收到的现金”与“购买商品、接受劳务支付的现金”数据失真，不利于投资者合理分析企业的经营现金流情况；（3）银行承兑汇票进行贴现时，将收现额计入了“筹资活动产生的现金流量”中。（剩余1041字）

Ⅳ 最高人民检察院关于买卖银行承兑汇票行为如何适用法律问题的答复意见

最高人民检察院法律政策研究室2013年10月9日《关于买卖银行承兑汇票行为如何适用法律问题的答复意见》【高检函字（2013）58号】如下：

福建省人民检察院法律政策研究室：

你院《关于买卖银行承兑汇票行为如何适用法律问题的请示》（闽检[2013]25号）收悉。经研究认为，根据票据行为的无因性以及票据法关于汇票可背书转让的规定，汇票买卖行为不同于支付结算行为，将二者等同可能会造成司法实践的混乱。

实践中，买卖银行承兑汇票的情况比较复杂，对于单纯买卖银行承兑汇票的行为不宜以非法经营罪追究刑事责任。

请示所涉及的案件，建议根据案件的具体情况依法处理。

(4)地方性金融机构承兑汇票建议扩展阅读：

最高人民检察院以高检研函字［2013］58号《关于买卖银行承兑汇票行为如何适用法律问题的答复意见》明确答复福建省人民检察院：对于单纯买卖银行承兑汇票的行为不宜以非法经营罪追究刑事责任。

这虽然不能与正式的司法解释比较效力，但是它表明了最高检的基本态度。非法经营罪罪名在基层被执行的一塌糊涂，成了不法商人打击竞争对手的工具、官方打击异己的工具。

因此要明确买卖银行承兑汇票的行为性质及法律适用，在增加资金流动性的同时，确保交易安全，维护当事人的合法权益。

Ⅳ 在哪里可买承兑汇票求知道解答！

随着社会的发展，银行承兑汇票在企业财务支付及融资方面担负的作用越来越重要了。但是，传统纸质票据时代，克隆票、假票案件时有发生，这些都是票据行业持续发展所必须克服的严重阻碍。

针对于这些问题，中国人民银行自2009年大力倡导无假票、克隆票、瑕疵票、遗失等风险之虞的电子银行承兑汇票。更是于2016年9月7日在银发［2016］224号文《关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知》中，又宣布了自2017年1月1日起，单张出票金额在300万元以上的商业汇票应全部通过电子银行承兑汇票办理；自2018年1月1日起，原则上单张出票金额在100万元以上的商业汇票应全部通过电子银行承兑汇票办理；且取消电子银行承兑汇票贴现贸易背景审查的通知。

这一切都标志着票据行业的变革正式拉开帷幕，电子银行承兑汇票时代的正式来临。

但是，因为在互联网世界里，每个人每天的时间都只有固定的24小时，每天的精力有限，发布的信息仅凭自身的独立平台，已不可能在互联网的数据海洋中高效的及时传播。同理，当获取信息时，每个人也不可能在同一时段内关注、获取太多的信息。

这一切的最终结果就是，当下的电子银行承兑汇票时代，不仅暂时还没有能完全改变企业需要面对，因获取信息不对称而造成的贴现环节多、信息沟通成本大的本质问题。

更没有解决地方性金融机构需要独立面对，在汪洋的互联网数据海洋中，仅仅依靠自身平台的力量，因较难得到精准客户的主动关注，而对外传播的金融信息已被大幅弱化的这一事实。除非这条金融信息可以借助某一个，已经获得精准客户密集关注的平台，将自身被关注的程度放大，才能提升自身的传播机率。

这一切都和电子银行承兑汇票本身所具备的电子化、网络化、高规范、高安全的金融资产的属性是不相符的。

为了解决这一问题，“郑州市承兑之星科技有限公司”结合自身专业银行承兑服务软件APP平台的大数据、精准客户密集的资源优势，与国内多家银行强强联手，推出网页版、及手机APP端的“承兑之星电票交易大厅”。让广大企业用户随时随地都可以使用手机、电脑直接与全国各地不同区域的银行，完成跨区域的远程、实时的电子银行承兑汇票贴现业务，从申请贴现，到贴现完成的整个交易过程只需要几分钟就可以解决。

对企业而言，与传统的通过线下中介询价、当面电脑转账等方式相比，交付不受时间与地域的限制，不仅降低了交易成本，省去了中介费用，提高了企业资金周转速度。在降低贴现成本的同时，也避免了线下交易的时间、人力、交通等成本，而且因为是企业和银行直接交易，更确保了交易的安全性，企业从此无需忧虑先背后打，还是先打后背的风险性问题。

对于金融机构而言，不仅仅是更高效的获取更多不受地域限制的优质精准客户，还能提升了自身的工作效率，在有限的工作时间内，更高效的为更多的客户提供电子银行承兑汇票的贴现服务。

Ⅵ 根据《关于规范银行业金融机构跨省票据业务的通知》要求，银行业金融机构应审慎开展跨省票据承兑业务

开展跨省票据业务本身并不必然导致违规，但异地承兑、贴现业务应符合下列规定“四、银行业金融机构应审慎开展跨省票据承兑、贴现业务，业务开展规模和发展速度应与其跨省授信管理能力相适应。拟开展或已开展相关业务的，应建立包括票据承兑、贴现等授信方式的异地授信内部管理制度；应实行严格的授权管理，银行业金融机构的法人总部根据本机构相关业务管理规定、分支机构风险管控能力、区域经济发展状况、目标客户类别等实施差异化授权。”（21号文）。据此，您提问中描述的情形，应该要防范三个合规风险：1、贸易背景是否真实；2、异地授信管理制度是否建立；3、是否有差异化的授权。如果贸易背景真实性有把握，只需要落实异地授信制度和差异化授权是否具备即可。本身该笔业务没有风险敞口的话，信用风险到不是问题。另外，您可以关注“诚拙云学堂”我们再详细交流。

Ⅶ 当前票据使用中存在的难点及建议有哪些

(一)结算手续费率偏低，保证金制度“空白”，
银行
信贷风险难抑制
一是结算手续费率偏低。《支付结算办法》规定：办理银行承兑汇票的手续费为票面金额的万分之五。这与贷款利率相差悬殊。而对于超过保证金的部分。金融机构实际上承担着与发放贷款同样的风险。造成银行承兑汇票的风险与收益不对称。二是保证金制度存在“空白”。目前，在人民银行并没有对银行承兑汇票保证金的收取做出任何具体的交存比例规定的情况下，各签发银行普遍已经采取收取保证金的方式签发银行承兑汇票。但是各行对交存的比例规定却参差不齐，既可以为100％，也可为O。极易形成不正当竞争局面。也加大了银行信贷的风险。
建议：适当提高结算手续费率并尽快建立保证金制度。
(二)票据的无因性与票据基础关系相矛盾，真实交易背景难落实
按照现有制度规定：出票人不得签发贴现无对价的、无真实交易背景的银行承兑汇票。但在实际操作中，一是受部分银行为完成存款、贷款等“硬性指标”，提高工作业绩等主观因素影响，在办理贴现业务时只注重汇票本身的真实性，放松对企业提交的增值税发票、商品交易合同的审查；二是受客观因素制约。如免税单位无增值税发票、真伪鉴别技术手段滞后等，使这一真实性控制措施流于形式。
建议：以立法形式严格将票据的基础关系与票据关系区别开来。强化票据的无因性，使票据的信用功能合法化。
(三)签发票据金额上限不明确。巨额票据签发难控制
现行票据管理办法虽然对单张票据的金额规定了上限，但对同一企业同一天共计可以签发多少金额的票据并没有明确规定，给个别企业利用制度漏洞、通过化整为零的手段，在同一天开出巨额银行承兑汇票提供了机会。
建议：明确规定同一企业一天可以签发票据金额的上限。
(四)真伪鉴别技术手段滞后，票据诈骗风险难防范
一是防伪鉴别技术与造假技术不成比例。目前各行鉴别技术手段相对落后。大部分柜员只是以肉眼目测的方法核对图形印鉴、票据底纹、防伪标识等。不法分子利用这一弱点，利用其先进的电子扫描设备和技术，伪造、变造票据和印章，使假票据轻易蒙骗过关，呈现出犯罪分子伪造手段科技含量高，银行票据防伪能力和鉴别方法相对滞后的问题。二是查询查复环节不完善。目前各行汇票真实性查询的方式主要为电子查询和电话查询，缺少到签发行的实地验证。这为内外勾结进行票据诈骗和克隆票据提供了机会，而且在银行承兑汇票查询查复中，回复均为“我行曾签、真伪自辩”，这些在防范票据诈骗方面存在一定的风险隐患。
建议：大力推广支付密码器，提高票据真伪鉴别技术。
(五)票据的举证责任规定不合理，持票人利益难维护
《票据法》第十二条规定：“以欺诈、偷盗或者胁迫等取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的，不得享有票据权利。持票人因重大过失取得不符合本法规定的票据的，也不得享有票据权利。”《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》(法释[2000]32号)第九条规定：“向人民法院提起诉讼时。持票人有责任提供诉争票据。该票据的出票、承兑、交付、背书转让涉嫌欺诈、偷盗、胁迫、恐吓、暴力等非法行为的，持票人对持票的合法性应当负责举证。”但一方面由于票据是无因信用工具，根据“无因”的特点，票据债权人对票据债务人行使权力时，就其取得票据有无原因，或原因是否得当，不负另外举证责任；另一方面如果由持票人负举证责任，就可能助长债务人滥用抗辩权，从而可能使正当持票人的合法权益受到损害。因此，应从法律上对举证责任人予以明确。
建议：应明确债务人以欺诈、偷盗、胁迫、恶意和重大过失等原因而对持票人主张抗辩，应自负举证责任，未能提供有效证明的，应推定为善意取得，确定票据的合法性。
(六)制度建设出现盲区，善意持票人利益难保护
我国《票据法》未明确规定保护善意取得有连续背书的持票人利益。在实际中，一是当票据丧失后，根据《票据法》第十五条规定，丧失票据人在票据到期前有权挂失止付及进行公示催告，付款人在接到通知后有义务暂停支付。但如果此时有善意且支付了对价的持票人提示被伪造背书的票据请示承兑、付款时，付款人及人民法院应当如何面对这两个权利平等的当事人。二是付款企业账户冻结，法院要求银行停止支付以该企业为付款人的票据款项。善意持票人无法如期获得票面金额。票据本身具有无因性，并-且票据法是强行法，到期见票付款是法律强制要求，法院限制银行支付票据款项的行为与票据法的规定不一致。
建议：在相关法律法规中，加大对善意持票人的利益保护。

Ⅷ 承兑汇票是什麼

随着社会的发展，银行承兑汇票在企业财务支付及融资方面担负的作用越来越重要了。但是，传统纸质票据时代，克隆票、假票案件时有发生，这些都是票据行业持续发展所必须克服的严重阻碍。

针对于这些问题，中国人民银行自2009年大力倡导无假票、克隆票、瑕疵票、遗失等风险之虞的电子银行承兑汇票。更是于2016年9月7日在银发［2016］224号文《关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知》中，又宣布了自2017年1月1日起，单张出票金额在300万元以上的商业汇票应全部通过电子银行承兑汇票办理；自2018年1月1日起，原则上单张出票金额在100万元以上的商业汇票应全部通过电子银行承兑汇票办理；且取消电子银行承兑汇票贴现贸易背景审查的通知。

这一切都标志着票据行业的变革正式拉开帷幕，电子银行承兑汇票时代的正式来临。

但是，因为在互联网世界里，每个人每天的时间都只有固定的24小时，每天的精力有限，发布的信息仅凭自身的独立平台，已不可能在互联网的数据海洋中高效的及时传播。同理，当获取信息时，每个人也不可能在同一时段内关注、获取太多的信息。

这一切的最终结果就是，当下的电子银行承兑汇票时代，不仅暂时还没有能完全改变企业需要面对，因获取信息不对称而造成的贴现环节多、信息沟通成本大的本质问题。

更没有解决地方性金融机构需要独立面对，在汪洋的互联网数据海洋中，仅仅依靠自身平台的力量，因较难得到精准客户的主动关注，而对外传播的金融信息已被大幅弱化的这一事实。除非这条金融信息可以借助某一个，已经获得精准客户密集关注的平台，将自身被关注的程度放大，才能提升自身的传播机率。

这一切都和电子银行承兑汇票本身所具备的电子化、网络化、高规范、高安全的金融资产的属性是不相符的。

为了解决这一问题，“郑州市承兑之星科技有限公司”结合自身专业银行承兑服务软件APP平台的大数据、精准客户密集的资源优势，与国内多家银行强强联手，推出网页版、及手机APP端的“承兑之星电票交易大厅”。让广大企业用户随时随地都可以使用手机、电脑直接与全国各地不同区域的银行，完成跨区域的远程、实时的电子银行承兑汇票贴现业务，从申请贴现，到贴现完成的整个交易过程只需要几分钟就可以解决。

对企业而言，与传统的通过线下中介询价、当面电脑转账等方式相比，交付不受时间与地域的限制，不仅降低了交易成本，省去了中介费用，提高了企业资金周转速度。在降低贴现成本的同时，也避免了线下交易的时间、人力、交通等成本，而且因为是企业和银行直接交易，更确保了交易的安全性，企业从此无需忧虑先背后打，还是先打后背的风险性问题。

对于金融机构而言，不仅仅是更高效的获取更多不受地域限制的优质精准客户，还能提升了自身的工作效率，在有限的工作时间内，更高效的为更多的客户提供电子银行承兑汇票的贴现服务。