风险综合评价指标

『壹』 什么是风险判别指标和风险可接受标准

风险判别指标（以下简称指标）或判别准则的目标值，是用来衡量系统风险大小以及危险、危害性是否可以接受的尺度。无论是定性评价，还是定量评价，若没有指标，评价者将无法判定系统的危险和危害性是高还是低，是否达到了可接受的程度，以及改善到什么程度的系统安全水平可以接受，定性、定量评价也就失去了意义。

常用的指标标有安全系数、可接受指标、安全指标（包括事故频率、财产损失率和死亡概率等）或失效概率等。

在判别指标中，特别值得说明的是风险的可接受指标。世界上没有绝对的安全，所谓安全就是事故风险达到了合理可行并尽可能低的程度。减少风险是要付出代价的，无论减少危险发生概率还是采取防范措施使可能造成的损失降低到最小，都要投入资金、技术和劳务。通常的做法是将风险限定在一个合理、可接受的水平上。因此，在安全评价中不是以危险性、危险性为零作为可接受的标准，而是以一个合理、可接受的指标作为可接受标准。指标不是随意规定的，而是根据具体的经济、技术情况，对危险、危害后果，危险、危害发生的可能性（概率、频率）和安全投资水平进行综合分析、归纳和优化，依据统计数据，有时也依据相关标准，制定出的一系列有针对性的威胁危害等级、指数，以此作为要实现的目标值，即可接受风险。

可接受风险是指在规定的性能、时间和成本范围内达到的最佳可接受风险程度。显然，可接受风险指标不是一成不变的，它将随着人们对危险根源的深入了解，随着技术的进步和经济综合实力的提高面变化。另外需要指出，风险可接受并非说我们就放弃对这类风险的管理，因为低风险随时间和环境条件的变化有可能升级为重大风险，所以应不断进行控制，是风险始终处于可接受范围内。

随意与国际并轨的需要，在安全评价中经常采用一些国外的定量评价方法。其指标反映了评价方法制定国（或公司）的经济、技术和安全评价，一般是比较先进的。采用时必须考虑国外与国内定量评价方法之间的具体差异，进行必要的修正，否则会得出不符合实际情况的评价结果。

『贰』 营销风险评价指标体系怎么写高手来！

营销风险，是指企业在市场经济的环境下从事营销活动过程中，由于各种事先无法预料的不确定因素带来的影响而使企业承受的各种风险。营销风险预警管理即是对企业营销过程中的各种风险发现、识别，进而估计、测量和预先报警并寻求最佳的预控对策，以最小的成本费用达到控制风险的最大效益，从而减轻损失负担，获得整体安全保障的管理方法。目前，我国企业营销风险管理的研究还处于起步阶段.营销风险管理的方法、手段、工具等方面还不完善，急待提高，需要不断研究-因此，对营销风险进行综合评价研究具有重要的理论与实践意义。一工业企业营销风险预警评价指标体系的构建I一)营销风险预警评价指标的构建原则企业营销风险预警评价指标体系，是一系列相互联系、能敏感地反映营销活动状态及存在问题的具体指标构成的有机整体。评价指标体系是预警管理的两大支柱之一，是预警系统开展识别、诊断、预控等活动的前提。所以企业营销风险预警管理系统评价指标应当在下述原则下建立：1科学性原则指标体系的设置应符合企业营销预警管理的目标，能够全面真实地反映机制运行的效果以及存在的问题。2广泛性原则因为不同类别企业，在不同时期都有其特定的营销活动风险类型，这就要求评价指标必须具有高度的概括能力，能反映其最重要的表现。3可比性原则指标体系的设置要有可比性，才能反映出各项指标对风险的相关度大小，并据此有针对性地控制各种风险。4相对独立原则某些营销管理问题只需要一个指标测评，基金项目；2004年湖南省教育厅科研课题《工业企业营销风险预警与防范研究》(项目嫡号：04)阶段性成果。而某些营销管理问题需要几个指标测评；有时一个指标只能测评一个评价对象，而有时一个指标可以测评多个评价对象。设计指标时应尽量减少各指标之间的重叠区域，将其相关性减少到最低限度。5定性和定量指标相结合原则有些指标不能用准确的数据来描述和表达，或有些指标数据难以获得，只能定性地阐述.但对营销风险评价非常重要，因而必须加以利用.从而全面反映企业营销现状和趋势。(二)营销风险预蕾评价指标体系的设计思路营销风险预警管理是将营销问题和营销活动状况可能发生的风险或损失事先向企业发出警报，它是保证企业营销管理系统功能与秩序处于可靠、可控状态的“安全”能力。从分析测定营销风险基本因素人手，是设计营销风险预警管理指标的基本思路。按照营销管理理论的内容，影响营销工作安全性的主要因素有外部环境因素和内部管理因素。它们又包含着许多方面，这些因素具有广泛性、具体性和复杂性的特点，要想对营销风险进行科学的量化处理，首先应建立科学的评价指标体系，使各因素之间的关系层次化、条理化，并能够区别它们各自对评价目标影响的程度。因此，我们从影响营销活动的各种各样的因素人手，根据各个因素的内容及表现，按影响因素的特点及分类来构造评价指标。在设计预警管理指标体系时，尽可能考虑指标体系的覆盖面，并有重点地选择，同时兼顾定性指标的量化分析，以便能更好地对营销风险进行预警。(三)营销风险预蕾评价指标体系的基本结构根据评价指标体系的设计思想和原则，通过全面吸收、归纳企业现有经济评价指标和组织评价指标，根据影响营销活动的各个·6·

『叁』 “风险评估指标”六大因素是什么

1. 风险因素分析法

   风险因素分析法是指对可能导致风险发生的因素进行评价分析，从而确定风险发生概率大小的风险评估方法。其一般思路是：调查风险源→识别风险转化条件→确定转化条件是否具备→估计风险发生的后果→风险评价。

2. 模糊综合评价法

3. 内部控制评价法

   内部控制评价法是指通过对被审计单位内部控制结构的评价而确定审计风险的一种方法。由于内部控制结构与控制风险直接相关，因而这种方法主要在控制风险的评估中使用。

4. 分析性复核法

   分析性复核法是注册会计师对被审计单位主要比率或趋势进行分析，包括调查异常变动以及这些重要比率或趋势与预期数额和相关信息的差异，以推测会计报表是否存在重要错报或漏报可能性。常用的方法有比较分析法、比率分析法、趋势分析法三种。

5. 定性风险评价法

   定性风险评价法是指那些通过观察、调查与分析，并借助注册会计师的经验、专业标准和判断等能对审计风险进行定性评估的方法。它具有便捷、有效的优点，适合评估各种审计风险。主要方法有：观察法、调查了解法、逻辑分析法、类似估计法。

6. 风险率风险评价法

   风险率风险评价法是定量风险评价法中的一种。它的基本思路是：先计算出风险率，然后把风险率与风险安全指标相比较，若风险率大于风险安全指标，则系统处于风险状态，两数据相差越大，风险越大。

   风险率等于风险发生的频率乘以风险发生的平均损失，风险损失包括无形损失，无形损失可以按一定标准折换或按金额进行计算。风险安全指标则是在大量经验积累及统计运算的基础上，考虑到当时的科学技术水平、社会经济情况、法律因素以及人们的心理因素等确定的普遍能够接受的最低风险率。风险率风险评价法可在会计师事务所以及注册会计师行业风险管理中使用。
   

『肆』 风险预警的风险评价

为了获得客观的评价结果，可选择模糊综合评价法。在进行评价时，既可将研究对象的整体作为评判对象，也可将部分作为评判对象。首先，结合所评判对象的特点，构建评判指标体系；其次，在建立风险指标体系时，应结合现有项目资料及相关专家、学者的研究成果，并遵循完全性、客观性、简洁性、相对独立性、层次性以及可操作性六项基本原则进行科学分析、合理统筹；再次，聘请相关专家对这些指标因素逐个给出评语，在统计分析的基础上，得到评价对象的模糊综合评判矩阵R；接着，根据对各因素的认识程度和侧重程度不同，分别赋予相应的权重A，最后得到综合评价值C，即R与A之积。
如某施工企业WN项目预警系统经分析构建出经济方面、社会方面、自然方面、经营方面、技术方面共计5个指标体系及各自特征。其中，经济方面可分解为承包方式及报价（定量）、物价及工资差异（定量）、通货膨胀及利率（定量）、项目款支付情况（定性）四个二级指标；社会方面可分解为政治环境（定性）、公共关系（定性）、市场约束机制（定性）、其他（指标类型依项目实际待定）；自然方面可分解为项目所在地环境（定性）、不可抗力（定性）、其他（指标类型依项目实际待定）；经营方面可分解为分包商违约（定量）、项目管理（定性）、成本管理（定量）；技术方面可分解为复杂程度（定性）、施工方法及工艺（定性）、施工质量要求（定性）。
在实际应用中，该企业根据构建的评价指标评价，设定风险因素集为U，其中包含5个因素，U1=经济方面，U2=社会方面，U3=自然方面，U4=经营方面，U5=技术方面，则评价的指标体系U={经济方面U1，社会方面U2，自然方面U3，经营方面U4，技术方面U5}，然后邀请相关专家对这些因素逐个给出评语，确立评判评语集合为V={V1，V2，V3，V4，V5}=（很大、大、一般、小、很小），由此可得到评价对象的模糊综合评判矩阵R。根据对影响评判对象的各影响因素的认识程度和侧重程度不同，分别赋予相应的权重，可以得到A={a1，a2，…，am}，且要求ai=1，ai≥0，即各指标的权值应满足归一化的要求。综合评判B=AR=（b1，b2，b3……bm）。
其中，权重值A的推求和评判矩阵R可采用如下方法。权重值A通常采用Delphi法与层次分析法相结合的方法，大致分为以下三步：将各项指标列出调查表，并附上有关资料和项目有关情况说明等，请有关专家根据各自的专业知识和个人经验给出各指标权重；对回收的调查表进行一致性检验；计算各层次因素的相对重要性，即权重向量A。对于评判矩阵R的确定，由于研究对象的复杂性和模糊性，单纯依靠精确的数学模型来确定评判矩阵是不现实的。因此比较好的解决途径是根据指标的自身特点将指标划分为定量指标和定性指标。定量指标的隶属度可根据已有的项目资料和检测到的信息量化处理获得；定性指标的隶属度则采用Delphi法与模糊统计法相结合来确定。

『伍』 风险评价4种方法

1、单变量判定模型。

单变量模型将财务指标用于风险评价是一大进步，指标单一，简单易行，但是不可避免会出现评价的片面性。这种方法在人们开始认识财务风险时采用，但随着经营环境的日益复杂、多变，单一的指标已不能全面反映企业的综合财务状况。

2、多元线性评价模型。

多元线性模型在单一式的基础上趋向综合，且把财务风险概括在某一范围内，这是它的突破，但仍没有考虑企业的成长能力，同时它的假设条件是变量服从多元正态分布，没有解决变量之间的相关性问题。这种方法在现实中比较常见。

3、综合评价法。这种方法认为，企业财务风险评价的内容主要是盈利能力，其次是偿债能力，此外还有成长能力，它们之间大致按5∶3∶2来分配。

(5)风险综合评价指标扩展阅读

根据监管要求，金融机构在对投资理财产品开展风险评级时，遵循的原则通常有3个，

一、是产品风险等级评定孰高，

二、是同类产品风险等级一致性，

三、是产品风险等级随市场和政策动态调整。

近期，受新冠肺炎疫情影响，国际金融市场波动加剧，这导致部分理财产品风险飙升，甚至出现了此前中国银行发售“原油宝”出现较大亏损事件，这既暴露出金融机构在市场异常波动下应急管理能力较弱等问题，也将“投资者不分层”弊病推上前台。

在“原油宝”事件中，尽管该产品不等同于原油期货，其高风险特征并未发生改变，然而在实际销售过程中，吸纳了较多风险承受能力较低的普通投资者。

“投资者要尽量在自己相对熟悉的领域开展投资，商品期货投资者要掌握专业投资知识，了解投资产品价格变动规律。”招联金融首席研究员董希淼表示，绝大多数个人投资者并不具备专业投资知识与能力，不建议贸然进入商品期货领域。

『陆』 B题:水资源短缺风险综合评价

水资源短缺风险综合评价
摘要
水资源，是指可供人类直接利用，能够不断更新的天然水体。主要包括陆地上的地表水和地下水。它是关系到人类生存和经济可持续发展的基础资源。目前，水资源问题，特别是水资源短缺严重制约着我国的经济发展，是我们所要解决的问题之一。水资源是人类生产生活的最关键资源，可是如今，生态环境遭到严重破坏，水体污染严重，水资源的保护和水污染的治理成为现代社会最关注的问题。
风险，是指某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合。水资源短缺风险，泛指在特定的时空环境条件下，由于来水和用水两方面存在不确定性，使区域水资源系统发生供水短缺的可能性以及由此产生的损失。近年来，我国特别是北方地区水资源短缺问题日趋严重，水资源成为焦点话题。
本文以北京地区水资源短缺风险问题及北京市水资源短缺情况数据来进行综合评价，通过建立模糊概率模型和熵权模糊综合评价模型对北京市水资源短缺的只要风险因子进行分析，并给出解决方案，人口增长过快、工农业发展迅速、生态环境恶化等加剧了水资源紧张程度。
(1) 模糊概率模型：首先构造隶属函数以评价水资源系统的模糊性；其次利用Logistic回归模型模拟和预测水资源短缺风险发生的概率；而后建立了基于模糊概率的水资源短缺风险评价模型；最后利用判别分析识别出水资源短缺风险敏感因子。
(2)熵权模糊综合评价模型：针对水资源短缺风险评价中各指标的模糊性和不确定性，将信息论中的熵值理论应用于水资源短缺风险评价中，建立了基于熵权的水资源短缺风险模糊综合评价模型。采用风险率、脆弱性、可恢复性、事故周期和风险度作为区域水资源短缺风险的评价指标，建立了综合评价指标体系。
运用信息熵所反映数据本身的效用值来计算评价指标的权重系数，有效地解决了权重分配困难的问题，并使得权重的确定有了一定的理论依据。实际应用结果表明，此方法简便可行、科学可靠，结果相对客观可信。
关键字：水资源；短缺风险；模糊概率模型；熵权模糊综合评价模型
1 问题重述
1.1 背景
近年来，我国、特别是北方地区水资源短缺问题日趋严重，水资源成为焦点话题。以北京市为例，北京是世界上水资源严重缺乏的大都市之一，其人均水资源占有量不足300m3，为全国人均的1/8，世界人均的1/30，属重度缺水地区，附表中所列的数据给出了1979年至2000年北京市水资源短缺的状况。
北京市水资源短缺已经成为影响和制约首都社会和经济发展的主要因素。政府采取了一系列措施，如南水北调工程建设，建立污水处理厂，产业结构调整等。但是，气候变化和经济社会不断发展，水资源短缺风险始终存在。所以对水资源风险的主要因子进行识别，对风险造成的危害等级进行划分，对不同风险因子采取相应的有效措施规避风险或减少其造成的危害有必要进行分析，这对社会经济的稳定、可持续发展战略的实施具有重要的意义。
1.2 问题
本题首先要求对北京市水资源短缺风险的主要风险因子进行评价判定，通过对水资源短缺风险因子的评价进而建立一个数学模型对北京市水资源短缺风险进行综合评价，并作出风险等级划分，这样对主要风险因子进行调控来使得风险值降低，对社会经济的稳定、可持续发展战略的实施具有重要意义。
其次通过对北京市的水资源短缺风险评价后，对其未来两年水资源的短缺风险进行预测，并提出应对措施降低风险度。
最后根据自己论文对水资源短缺的评价结果，以北京市水行政主管部门为报告对象，写一份建议报告。
2 问题分析
2.1水资源短缺风险评价指标
水资源的短缺取决于供水和需水两方面影响，而这两方面都具有随机性和不确定性。因此，水资源短缺风险也具有随机性和不确定性。在进行风险评价时，要充分考虑风险的特点以及水资源系统的复杂性，要把存在风险的概率、风险出现的时间、风险造成的损失有多少、风险解除的时间、缺水量的分布等一系列因素考虑在内。因此难以用某一种指标对其进行全面描述和评价，必须从多方面的指标综合考虑。评价指标选择的原则是：
(1)能集中反映缺水地区的缺水风险；
(2)能集中反映缺水风险的程度；
(3)能反映水资源短缺风险发生后水资源系统的承受能力；
(4)代表性好，针对性强，易于量化。
依据上述原则，并参考文献，选取了水资源风险率、脆弱性、可恢复性、事故周期、风险度作为水资源系统水资源短缺风险的评价指标。
2.2北京市水资源短缺因子
（1）我国水资源时空分布不均是导致北京以及华北地区水资源紧张的主要原因。
（2）北京人口增长过快，工农业发展迅速，加剧了水资源紧张程度。
（3）华北地区生态环境恶化，干旱频率加大。
（4）居民生活用水的污染和地表水资源急剧减少。
3 基本假设
（1）假设题中所给数据基本真实有效；
（2）假设没有重大的自然灾害发生如干旱等；
（3）假设北京地区人口流动正常；
（4）假设南水北调及其它工程正常运行；
4 符号说明
序号 符号 意义
1： V 评语论域
2： W 各因素对水资源短缺风险指标的权重
3： U 评价对象的因素论域
4： x 缺水量
5： 需水量
6： 供水量
7： R 模糊关系矩阵
8： rmax 同一评价指标下不同对象中最满意者
9： rmin 同一评价指标下不同对象中最不满意者
10： 评价指标i的主观权重

『柒』 财务风险指标的分类有哪些

1、偿债能力指标

一般情况下，流动比率越高，短期偿债能力越强，从债权人角度看，流动比率越高越好；从企业经营者角度看，过高的流动比率，意味着机会成本的增加和获利能力的下降。

一般情况下，资产负债率越小，表明企业长期偿债能力越强；从企业所有者来说，该指标过小表明对财务杠杆利用不够；企业的经营决策者应当将偿债能力指标与获利能力指标结合起来分析。

2、运营能力指标

运营能力主要用资产的周转速度来衡量，一般来说，周转速度越快，资产的使用效率越高，则运营能力越强。资产周转速度通常用周转率和周转期（周转天数）来表示。

计算公式为：

周转率（周转次数）=周转额/资产平均余额

周转期（周转天数）=计算期天数/周转次数=资产平均余额*计算期天数/周转额

3、获利能力指标

营业利润率指标越高，表明企业市场竞争力越强，发展潜力越大，盈利能力越强。

4、发展能力指标

营业收入增长率大于零，表示企业本年营业收入有所增长，指标值越高表明增长速度越快，企业市场前景越好。

一般认为，资本保值增值率越高，表明企业的资本保全状况越好，所有者权益增长越快；债权人的债务越有保障。该指标通常应大于100%。

(7)风险综合评价指标扩展阅读：

企业产生财务风险的一般原因有以下几点：

1、企业财务管理宏观环境的复杂性是企业产生财务风险的外部原因。企业财务管理的宏观环境复杂多变，而企业管理系统不能适应复杂多变的宏观环境。

财务管理的宏观环境包括经济环境、法律环境、市场环境、社会文化环境、资源环境等因素，这些因素存在企业之外，但对企业财务管理产生重大的影响。

2、企业财务管理人员对财务风险的客观性认识不足。财务风险是客观存在的，只要有财务活动，就必然存在着财务风险。然而在现实工作中，许多企业的财务管理人员缺乏风险意识。风险意识的淡薄是财务风险产生的重要原因之一。

3、财务决策缺乏科学性导致决策失误。财务决策失误是产生财务风险的又一主要原因。避免财务决策失误的前提是财务决策的科学化。

4、企业内部财务关系不明。这是企业产生财务风险的又一重要原因，企业与内部各部门之间及企业与上级企业之间，在资金管理及使用、利益分配等方面存在权责不明、管理不力的现象，造成资金使用效率低下，资金流失严重，资金的安全性、完整性无法得到保证。

这主要存在于一些上市公司的财务关系中，很多集团公司母公司与子公司的财务关系十分混乱，资金使用没有有效的监督与控制。