现金与有价证券转换时发生的

㈠ 某公司预计全年需要现金150000元，现金与有价证券的转换成本为每次200元，有价证券的利息率为15%

最佳现金金额为=（2*150000*200/15%）开平方=20000

㈡ 企业现金收支状况平稳,预计全年(按360天计算)需要现金10万元，现金与有价证券的转换成本为每次800元，

1. （2*100000*800/10%）^1/2=40000元

2. （40000/2)*10%+(100000/40000)*800=4000元

3. 持有机会成本=(100000/40000)*800=2000元；转换成本=（40000/2)*10%=2000元

4. 次数=100000/40000=2.5次；间隔期=360/2.5=144天

好久没做了，不知道对不对了~~~

㈢ 某公司现金收支平衡，预计全年（按360天计算）现金需要量为90000元，现金与有价证券的转换成本为

最佳现金持有量=（2*90000*400/8%）开方=900000000开方=30000元
最低现金管理总成本=（2*90000*400*8%）开方=5760000开方=2400元
变现次数=30000/2400=12.5次

㈣ 某企业现金收支稳定，预全年需现金400 000元，现金与有价证券每次转换成本200元，有价证券利率为10%。

（1）最佳现金持有量；
Q=√2TF/K=√2*400000＊200/10%=40000
（2）最低现金管理成本
√2TFK=√2*400000＊200＊10%=4000
（3）有价证券的变现次数；
400000/40000=10
（4）有价证券变现间隔期；360/10=36
（5）持有机会成本；
40000/2＊10%=2000
（6）转换成本。
200＊10=2000

㈤ 某企业预计全年需要现金8000元，现金与有价证券的转换成本为每次400元，有价证券的利息率为25%

根号下（2x8000x400）/25%
公式:n＝根号下2tb/i

㈥ 财务管理问题！求解！某企业预计全年需要现金1000000元，现金与有价证券的转换成本为每次400元，有价证券的

最佳现金持有量=根号下（2*1000000*400/20%）
交易次数=全年需要量/最佳现金持有量
最低成本=根号下（2*1000000*400*20%）

㈦ .已知：某公司现金收支平衡，预计全年（按360天计算）现金需要量为250000元，现金与有价证券的转换成本为

某公司现金收支平衡预计全年按照360天计算。收入和支出是平衡的，人没有盈利，除了交了国税。

（1）最佳现金持有量=[(2×250000×500)/10%]½=50000(元)

（2）最佳现金管理总成本=(2×250000×500×10%)½=5000(元)

转换成本=250000/50000×500=2500(元)

持有机会成本=50000/2×10%=2500(元)

（3）有价证券交易次数=250000/50000=5(次)

有价证券交易间隔期=360/5=72(天)

(7)现金与有价证券转换时发生的扩展阅读：

资金收支的平衡归根到底取决于购产销活动的平衡。只有坚持生产和流通的统一，使企业的购产销三个环节互相衔接，保持平衡，企业资金的周转才能正常进行，并取得应有的经济效益。资金收支平衡不能采用消极的办法来实现，而要采用积极的办法解决收支中存在的矛盾。

在组织资金收支平衡问题上，既要量人为出，根据现有的财力来安排各项开支，又要量出为人，对于关键性的生产经营支出要开辟财源积极予以支持，这样，才能取得理想的经济效益。

㈧ 现金等价物和有价证券的关系现金等价物包括哪些

现金等价物:
是企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资。在需要现金时，随时可以变现有价证券：是有票面金额，证明持有人有权按期取得一定收入并可自由转让和买卖的所有权或债权凭证。是虚拟资本的一种形式，它本身没价值，但有价格。按其所表明的财产权利的不同性质，可分为三类：商品证券、货币证券及资本证券。

㈨ 【考试题在线等】企业预计年需要120000元，现金与有价证券的转换成本为每次200元，有价证券的利息率为12%

最佳现金余额=2*120000*200/12%开平方=20000元
转换次数=120000/20000=6次
管理成本=2*120000*200*12%开平方=2400元

㈩ B企业预计全年需求现金150000元，现金与有价证券的每次转换成本为300元，有价证券年利息10%

1、最佳现金余额=（2*150000*300/10%）开平方=30000
2、最佳转换次数=150000/30000=5

间隔期=360/5=72
3、持有成本=30000/2*10%=1500
转换成本=150000/30000*300=1500