❶ 貸款信用分析的含義
個人信用貸款是銀行向自然人發放的無須提供任何擔保的貸款。
個人信用貸款主要依據借款申請人的個人信用記錄和個人信用評級確定貸款額度,信用評級高可多得信用額度,個人信用評級低可少得信用額度,根據個人信用不同都有一個信用額度,只是大小不同而已。
❷ 什麼是貸款分析的定義
正常貸款核心定義:債務人能夠履行合同,沒有足夠理由懷疑債務人不能按時足額償還債務。
關注貸款核心定義:盡管債務人目前有能力償還債務,但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。
次級貸款核心定義:債務人的還款能力出現明顯問題,完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息,即使執行擔保,也可能會造成一定損失。
可疑貸款核心定義:借款人無法足額償還貸款本息,即使執行擔保,也肯定要造成較大損失。
損失貸款核心定義:在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分。
❸ 商業銀行貸款案例分析
1 :固定資產沒有。負債過高,資不抵債 ,擔保人沒有足夠的償還能力。不會給他貸款
2:王某雖沒有房子,但收入較為穩定,雖然負債頗高,但是擔保人有足夠的能力償還 ,可以貸款
❹ 項目貸款財務分析
中小企業項目貸款財務分析部分怎麼寫?
一、公司財務狀況及經營能力分析
《八個方面的內容、要把握好14個財務指標》
(一)財務結構分析
1、凈資產與年末貸款余額比率必須小於100%(房地產企業可小於80%);凈資產與年末貸款余額比率=年末貸款余額/凈資產×100%,凈資產與年末貸款余額比率也稱凈資產負債率。
2、資產負債率必須小於70%,最好低於55%;資產負債率=負債總額/資產總額×100%。
(二)償債能力分析
3、流動比率在150%~200%較好;流動比率=流動資產額/流動負債×100%。
4、速動比率在100%左右較好,對中小企業適當放寬,也應大於80%;速動比率=速動資產額/流動負債×100%;速動資產=貨幣資金+交易性金融資產+應收賬款+應收票據=流動資產—存貨—預付賬款—一年內到期的非流動資產—其它流動資產。
5、擔保比例小於0.5為好(擔保總額占凈資產的比例)。
6、現金比率大於30%。現金比率=(現金+現金等價物)/流動負債。
(三)現金流量分析
7、企業經營活動產生的凈現金流應為正值,其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。
8、企業在經營活動中支付采購商品,勞務的現金支付率應在85~95%以上。
(四)經營能力分析
9、主營業務收入增長率不小於8%,說明該企業的主業正處於成長期,如果該比率低於5%,說明該產品將進入生命末期了。主營業務收入增長率=(本期主營業務收入-上期主營業務收入)/上期主營業務收入×100%
10、應收賬款周轉速度應大於六次。一般講企業應收賬款周轉速度越高,企業應收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快。應收賬款周轉速度(應收賬款周轉次數)=營業收入/平均應收賬款余額=營業收入/(應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額)/2=營業收入×2/(應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額)。
11、存貨周轉速度中小企業應大於五次。存貨周轉速度越快,存貨佔用水平越低,流動性越強。存貨周轉速度(次數)=營業成本/平均存貨余額,其中存貨平均余額=(期初存貨+期末存貨)÷2。
(五)經營效益分析
12、營業利潤率應大於8%,當然指標值越大,表明企業綜合獲利能力越強。營業利潤率=營業利潤/營業收入(商品銷售額)×100% =(銷售收入-銷貨成本-管理費-銷售費)/銷售收入×100%。
13、凈資產收益率中小企業應大於 5%。一般情況下,該指標值越高說明投資帶來的回報越高,股東們收益水平也就越高。凈資產收益率=總資產凈利率×權益乘數=營業凈利率×總資產周轉率×權益乘數;其中營業凈利率=凈利潤÷營業收入;總資產周轉率(次)=營業收入÷平均資產總額;權益乘數=資產總額÷所有者權益總額=1÷(1-資產負債率)。
14、利息保障倍數應大於400%
利息保障倍數=息稅前利潤 / 利息費用=(利潤總額+財務費用)/(財務費用中的利息支出+資本化利息)
(六)會計報表中重要及異常變動項目說明
(根據會計報表的實際情況選擇要說明的項目)
1、 其他收款項目情況說明
2、 實收資本項目說明
3、 應收賬款項目說明
4、 借款情況說明
(要逐筆說明借款情況,包括:金額、期限、利率、擔保情況、抵押物現狀,逾期情況)
(七)存在的主要問題
在上述分的基礎上,提出存在的相關問題。
(八)綜合結論
在上述分的基礎上,對企業的整體財力狀況、持續經營能力、償債能力做出綜合評價,力求准確客觀。
❺ 貸款風險案例分析求答案
1.XX銀行在這筆貸款管理過程中存在哪些問題,請予以簡單說明。(至少四點)版
⑴2006年企業出權現虧損,無法足額償還本息;⑵企業不提供擔保,信用等級下降,貸款風險加大;
⑶銀行未進行有效的催收;⑷ 銀行未進行有效的貸款風險迴避
2.該筆貸款在2006年8月時可定為風險分類中的哪一級?請簡單說明理由。
次級貸款。該公司的還款能力出現明顯問題,完全依靠其正常經營收入無法足額償還本息。
3.在2007年9月時應定為哪一級,說明理由。
可疑貸款。該公司無法足額償還貸款本息,即使執行擔保也會造成較大損失。
❻ 如何做貸款調查
貸前調查是信貸管理的一個重要程序和環節,是貸款發放的基石,直接關繫到貸款決策的正確與否。個別信貸人員由於只查看借款申請人提供的資料,而造成貸前調查失實。在貸前調查中,除了按一般的調查方式對申請人進行必要的調查外,還要摸清申請人的真實背景。貸前調查工作如果不扎實,一是可能增加信貸資產風險,二是可能喪失與每個優良客戶建立信貸關系的機會。貸前調查主要分為個人貸款與企事業貸款兩種。個人貸款相比企業貸款而言,它的貸前調查較為直觀,著重查看客戶以前的信用記錄,其次可以看一下客戶的學歷、經歷、經營管理能力、業績、社會關系、愛好、生活習慣、品行、年齡、健康狀況等等,最後再查看一下第二還款來源情況。企事業單位貸款的貸前調查較為復雜,我們要著重從以下幾個方面來分析:
一、借款人資格。審查企業是否具備貸款條件,看企業法人、營業執照,確定借款人是否是經核准登記的企(事)業法人、其他經濟組織。看其法人代表的社會關系、愛好、生活習慣、品行、年齡、健康狀況等,再了解企業的職工人數及構成人員情況,特別是管理人員、科技人員的專業技能、經驗。例如,一個企業的注冊資本金再高,如果沒有與之相適應的管理人員、科技人員、管理文化理念等,該企業生產的產品也不會有多大的競爭力,因此獲利能力不可能太強,從而會給銀行資金帶來相當大的風險。最後是查看企業的其他負債、融資與對外擔保情況,要按照銀行制定的《借款人對外保證及保證人管理辦法》去執行,超過該標准數的企業就不具備借款資格。
二、數據分析與採集。查看企業歷史記錄,與銀行有無信貸關系、其他資金往來關系、有無不良記錄、擔保情況、其他個人負債情況等等。首先要把企業當作一個對立面來查看企業與銀行的歷史記錄。通過第一步分析得出初步結論,實地查看經營項目的可行性、營利能力、法人代表綜合能力、其他管理人員情況、財務人員情況,了解企業的用電近期內是否有大幅度的增減變化,並分析原因,因為用電量基本上能從側面反映企業的生產情況。其中,查看企業的上年度財務報表要有財政部門簽章、上月的資產負債表、損益表、現金流量表。
三、調查借款原因。借款單位申請貸款的原因、用途、用款計劃,這是貸前調查的主要內容。要分析申請貸款的借款人是否具備產品有市場、生產經營有效益、無擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件。借款申請人從事的經營活動是否合規合法、符合國家產業政策和社會發展規劃要求。
四、分析與總結。經過以上步驟的分析與總結,再進一步分析企業的相關情況,具體要分清企業的產品類別,不同類型的企業要區別對待,從而決定其借款期限。例如,有的企業生產周期性較短,有的企業生產周期性較長。
最後,總結出貸與不貸的結論,把符合條件的客戶變成自己的優良客戶,成為銀行利潤的新增長點,把信貸資產的風險降到最低。綜合以上幾個步驟,撰寫貸前詳細的調查報告。
貸前調查是貸款發放的第一道關口,貸前調查的質量優劣直接關繫到貸款決策的正確與否。在貸款營銷過程中,個別信貸人員因拘泥於借款申請人(以下簡稱申請人)提供的資料,而造成貸前調查失實。在貸前調查中,除了按一般的調查方式對申請人進行必要的調查外,筆者建議還可以從以下幾個方面對申請人的有關情況進行深入的核查和分析,以摸清申請人的真實背景。
1、對企業真實性的調查。需到工商行政管理部門核查企業的登記記錄、年檢記錄,了解企業的歷史由來、出資人、出資額,確認企業的真實身份。
2、法人代表及高級管理人員的基本情況調查。有關法人代表和其他高級管理人員的基本情況調查應以工商部門登記為准,不要一味聽從企業介紹的情況,對申請人提供的有關企業領導人學識水平的憑證應以原件為准,並可向教育行政部門了解其學歷的效力。對其個人品行的調查應面向申請人的員工和客戶,並要了解他們在相關企業任高級職員以來的情況。
3、申請人的信用道德、信用品行的調查。一方面要調查申請人的應付款帳簿、明細帳,了解申請人拖欠他人的明細帳項、拖欠時間長短;另一方面可向被拖欠企業電話或發函,調查申請人拖欠他人貨款的原因,從而摸清企業的一貫信用道德和償債能力。
4、生產經營管理能力調查。一要查看申請人近兩年各項指標增長率、增長幅度,尤其是市場佔有率的變化更能反映企業競爭力的變化。二要查看申請人近兩年應收帳款的數額、增減率、帳齡,防止企業虛增銷售額和利潤額,也可以向其上游企業了解拖欠申請人款項的原因,從而側面了解申請人的產品質量、競爭力和市場前景。三要通過財務費用、資金周轉率、銷售利潤率、單位產品毛利率、管理費用等指標來判斷申請人管理能力的變化。四要通過申請人交納電費、水費的變化情況來了解其生產量和開工率的變化情況,一般企業的生產量與能源消耗成正比,這樣可以避免只聽申請人的一面之辭。
5、盈利能力的調查。目前比較簡便的辦法是到稅務部門了解申請人所得稅的交納情況,這樣申請人的凈利潤額一目瞭然;如果申請人提供給銀行的會計報表與提供給稅務部門的報表不一致,則可與稅務部門、申請人一起分析原因,以便銀行能清楚地知道申請人真正的盈利能力。
6、負債真實性的調查。部分企業的銀行借款不放在相應的科目核算,以調整自己的資產負債率,還有的企業將應付票據如銀行承兌匯票,不進行帳務處理;也有企業對提供擔保的情況根本不作登記,給銀行貸前調查帶來許多假象。目前相對可行的辦法是查詢央行信貸登記系統。1998年,中國人民銀行在《貸款證》的基礎上開始建設銀行信貸登記咨詢系統。登記范圍主要包括辦理信貸業務的企事業單位和在國內注冊的其它經濟組織;登記內容包括目前商業銀行開辦的貸款銀行承兌匯票、信用證、保函、擔保以及借款人的基本概況、其他經濟大事等。中國人民銀行從總行到省(區)到地(市)城市建立資料庫聯網,城市資料庫與各商業銀行連接,形成了人民銀行與各商業銀行間的信息採集和提供咨詢的網路體系。目前,全國聯網工作已即將完成。商業銀行可以通過網路查詢自己客戶已登記的全部信用情況,包括客戶在各地發生的借款、擔保、被起訴、欠息等情況。這樣就可以徹底弄清保證人的真實借款情況和已提供擔保的情況以及其或有負債情況。
通過以上這些方面的調查,可以更全面地了解申請人的基本情況,從而為貸款決策提供真實完整的基礎資料。
❼ 銀行貸款案例分析題
某銀行信貸員考試案例分析題
甲公司、某銀行簽訂了一份借款合同,借款數額版為500萬元權,借款期限為2年。丙、丁為該借款合同進行保證擔保,擔保條款約定,如甲不能如期還款,丙、丁承擔保證責任。戊為甲與銀行的借款合同進行了抵押擔保,擔保物為一批布匹(估價300萬元),未約定擔保范圍。
根據以上情況,回答下列問題:
如甲與某銀行決定放棄戊的抵押擔保,且簽訂了協議,但未取得丙、丁的同意。丙、丁應否承擔保證責任。( D ) A、丙、丁可不承擔保證責任 B、丙、丁對全部債務承擔保證責任
C、如甲與銀行通知了丙、丁,則丙、丁應承擔全部債務的保證責任 D、丙、丁仍應對布匹抵押價值以外的債務負保證責任
❽ 對貸款用途做哪些分析
貸款的用途主要是買房,貸款,消費貸款以及信用貸款等等,具體的話要根據你的貸款合同來確定你的貸款用途。