① 企業外匯風險管理策略是怎樣的
原則：
(一)保證宏觀經濟原則
在處理企業、部門的微觀經濟利益與國家整體的宏觀利益的問題上，企業部門通常是盡可能減少或避免外匯風險損失，而轉嫁到銀行、保險公司甚至是國家財政上去。在實際業務中，應把兩者利益盡可能很好地結合起來，共同防範風險損失。
(二)分類防範原則
對於不同類型和不同傳遞機制的外匯匯率風險損失，應該採取不同適用方法來分類防範，以期奏效，但切忌生搬硬套。對於交易結算風險，應以選好計價結算貨幣為主要防範方法，輔以其他方法;對於債券投資的匯率風險，應採取各種保值為主的防範方法;對於外匯儲備風險，應以儲備結構多元化為主，又適時進行外匯拋補。
(三)穩妥防範原則
該原則從其實際運用來看，包括三方面:
(1)使風險消失;
(2)使風險轉嫁;
(3)從風險中避損得利。
尤其最後者，是人們追求的理想目標。
② 什麼是外匯風險管理
外匯風險管理(foreign exchange risk management)是指外匯資產持有者通過風險識別、風險衡量、風險控制等方法，預防、規避、轉移或消除外匯業務經營中的風險，從而減少或避免可能的經濟損失，實現在風險一定條件下的收益最大化或收益一定條件下的風險最小化。
③ 什麼是企業外匯債務風險管理
1、個人認為可以分開理解，外匯債務及風險管理；
2、外匯處於變動狀態，匯率每天都會變，匯率的變動屬於第一風險，匯率變動導致企業的債務增加是首先要考慮的
3、外匯匯率變動，外匯債務的匯率變動會導致企業的債務增加，也需要考慮；
4、外匯債務的提供方違約或者提前收回債務也是企業的風險管理方面；
5、解決以上外部因素，企業需要考慮自身原因，到債務到期時，是否能獲得足夠的現金流償還外匯債務，此條是企業自身的原因外部無法改變。
④ 企業在外匯風險管理中有哪些常用的手段
1、幣種選擇法
選擇本幣計價結算，實際上是將外匯風險構成因素中的外幣因素去掉了，不管匯率如何變動，出口商將來以本幣收進的貨款以及進口商將來以本幣支付的貨款，都是確切的，不存在任何不確定因素。因此；採用此方法，無論是對本國的出口商還是對本國的進口商都可以完全防範外匯風險。此方法的優點是簡便易行，效果明顯，但它受本國貨幣的國際地位和貿易雙方的交易習慣的制約，而且本國的貿易商還必須在商品的價格與信用期限方面做出某些讓步，因為採用此方法實際上是將外匯風險完全轉嫁給了貿易對手，本國的貿易商為此需要付出一筆費用，這筆費用相當於本國的貿易商為轉嫁外匯風險所支付的保險費。
（2）出口時選用硬幣計價結算，進口時選用軟幣計價結算。
所謂硬幣（HardMoney）是指匯率穩定且具有升值趨勢的貨幣；軟幣（SoftMoney）是指匯率不穩定且具有貶值趨勢的貨幣。出口商在以硬幣作為計價結算的貨幣時，由於硬幣不斷升值，將來當出口商收到貸款時，就可以將這筆貨款兌換回更多數額的本國貨幣；同樣，進口商在以軟幣作為計價結算的貨幣時；由於軟幣不斷貶值，將來當進口商支付貨款時，就可以用更少的本國貨幣兌換到這筆貨款。此方法的實質在於希望將匯率變動所帶來的好處留給自己，而將匯率變動所帶來的損失推給對方。採用此方法時，一方面要受到貿易雙方交易習慣的制約，另一方面由於各種貨幣的「硬」或「軟」並不是絕對的；其硬軟局面往往會出現逆轉。因此，此方法並不能夠保證進出口商能完全避免外匯風險。
（3）選用「一籃子」貨幣計價結算。
所謂「一籃子」貨幣是指由多種貨幣分別按一定的比重所構成的一組貨幣。由於「一籃子」貨幣中既有硬幣也有軟幣，硬幣升值所帶來的收益或損失，與軟幣貶值所帶來的損失或收益大致相抵，因此「一籃子」貨幣的幣值比較穩定。對於貿易雙方來說，採用此方法都不失為一種防範外匯風險的有效方法，但此方法在「一籃子」貨幣的組成以及貨款的結算方面，較為復雜。
2、貨幣保值法
貨幣保值法是指企業在進出口貿易合同中通過訂立適當的保值條款，以防範外匯風險的方法。
（1）黃金保值條款。即在貿易合同中，規定黃金為保值貨幣，簽訂合同時，按當時計價結算貨幣的含金量，將貨款折算成一定數量的黃金，到貨款結算時，再按此時的含金量，將黃金折回成計價結算貨幣進行結算。
（2）硬幣保值條款。即在貿易合同中，規定某種軟幣為計價結算貨幣，某種硬幣為保值貨幣，簽訂合同時，按當時軟幣與硬幣的匯率，將貨款折算成一定數量的硬幣，到貨款結算時，再按此時的匯率，將硬幣折回成軟幣來結算。
3、價格調整法
價格調整法是指當出口用軟幣計價結算。進口用硬幣計價結算時，企業通過調整商品的價格來防範外匯風險的方法。由於在進出口貿易中，「出口用硬幣計價結算，進口用軟幣計價結算」的原則往往受交易意圖、市場需求、商品質量、價格條件等因素的制約而不能如願以償，有時出口不得不用軟幣成交，進口不得不用硬幣成交，這就加大了外匯風險，這時可採用調整價格的方法來抵消一部分風險。
（1）加價保值。為出口商所用，實際上是出口商將用軟幣計價結算所帶來的匯價損失攤入出口商品的價格之中，以防範外匯風險。加價的幅度相當於軟幣的預期貶值幅度。加價後的單價＝原單價*（1＋貨幣的預期貶值率）
（2）壓價保值。為進口商所用，實際上是進口商將用硬幣計價結算所帶來的匯價損失從出口商品的價格之中剔除，以防範外匯風險。壓價的幅度相當於硬幣的預期升值幅度。
壓價後的單價＝原單價*（1－貨幣的預期升值率）
4、期限調整法
期限調整法是指進出口商根據對計價結算貨幣匯率走勢的預測，將貿易合同中所規定的貨款收付日期提前或延期，以防範外匯風險成獲取匯率變動的收益的方法。按照「出口用硬幣計價結算，進口用軟幣計價結算」的原則，當預測計價結算貨幣將升值時，出口商應爭取對方的同意，延期收進外匯，以獲得所收進的外匯能夠兌換更多的本幣的好處；而進口商則應爭取對方的統一，提前支付外匯，以避免日後需要用更多的本幣才能夠兌換到同樣數量的外匯。當預測計價結算貨幣將貶值時，出口商應爭取對方的同意，提前收進外匯，以避免今後所收到的外匯兌換到的本幣數額減少；而進口商則應爭取對方的同意，延期支付外匯，以便於今後能夠用更少的本幣就可以兌換到同樣數量的外匯。
嚴格地說，期限調整法中只有提前結清外匯才能徹底消除外匯風險，因為提前結清外匯使得受險部分提前消失，外匯風險也就隨之不存在了；而延期結清外匯卻延長了受險部分的持有時間，外匯風險依然存在。在延期結清外匯期間，一旦企業預測的結果與匯率的實際變動情況正好相反，則必然遭受損失，故延期結清外匯具有投機的性質。
5、對銷貿易法
對銷貿易法是指進出口商利用易貨貿易、配對、簽訂清算協定和轉手貿易等進出口相結合的方式，來防範外匯風險的方法。
（1）易貨貿易。即貿易雙方直接、同步地進行等值的貨物交換，交易時雙方均無須收付外匯，同時都把互換商品的單價事先確定，故不存在外匯風險，但交易雙方都存在各自商品漲價或對方商品跌價的風險。
（2）配對。即進出口商在一筆交易發生時或發生之後，再進行一筆與該筆交易在幣種、金額、貨款收付日期完全相同，但資金流向正好相反的交易，使兩筆交易所面臨的外匯風險相互抵消的方法。
例如，某公司進口了一批價值10萬美元的貨物，6個月後付款，為防範外匯風險，4個月後該公司又出口了一批價值10萬美元的貨物，2個月後收款。由於該公司在同一日收付的同種外匯的金額相等。不必進行外匯與本幣之間的兌換，因而沒有外匯風險。
由於許多貨幣的匯率與其他貨幣緊密相連，因此採用此方法時，在某種情況下並不需要進出口以同一種貨幣來進行。如歐洲聯盟成員國貨幣之間的匯率是基本固定的，當我國的某企業將以德國馬克支付一筆貨款時，只要該企業能同時又取得金額大致相當的荷蘭盾應收款，就可基本上將外匯風險抵消掉，因為如果德國馬克升值，荷蘭盾也會升值，且升值的幅度基本一致，該企業在購買德國馬克時的風險損失，將由出售荷蘭盾時的風險收益來彌補。
採用此方法的優點是可以節省防範外匯風險的成本費用，缺點是收匯和付匯的幣種、時間以及金額上難以配合妥當。
（3）簽訂清算協定。即雙方約定在一定時期內，所有的經濟往來都用同一種貨幣計價，每筆交易的金額先在指定銀行的清算賬戶上記載，到規定的期限再清算貿易凈差的方法。
6、國內轉嫁法
進出口商除了可以向國際貿易夥伴轉嫁外匯風險外，也可以向國內的交易對象轉嫁外匯風險。進出口商向國內交易對象轉嫁外匯風險的方法即為國內轉嫁法。
外貿企業進口原材料賣給國內製造商，以及在向國內製造商購買出口商品時，可以和製造商簽訂以外幣計價結算的合同，這實際上等同於國內製造商直接從事進出口業務，外貿企業的外匯風險即由製造商承擔；進口商對於因外匯風險所造成的損失，也可通過提高國內售價的方式。轉嫁給國內的用戶和消費者。
僅供參考
⑤ 外匯風險管理
20萬英鎊的風險敞口。損失是(2.9762-3.0855)*20 0000
在這里要注意的是GBP/CHF=3.0845(英鎊賣出價)/55（英鎊買入價）
後面那個報價同理。
⑥ 什麼是外匯風險管理
外匯風險管理(foreign exchange risk management) 外匯風險管理是指外匯資產持有者通過 風險識別 、 風險衡量 、 風險控 制 等方法，預防、規避、轉移或消除外匯業務經營中的 風險 ， 從而減少或避免可能的經濟損失，實現在風險一定條件下的 收益 最大 化或收益一定條件下的風險最小化。
⑦ 外匯風險管理應該遵循哪些原則
外匯風險管理的目標是充分利用有效信息，力爭減少匯率波動帶來的現金流量的不確定性。控制或者消除業務活動中可能面臨的由匯率波動帶來的不利影響。外匯風險管理應遵循哪些原則？
(1)全面重視原則。要求發生涉外經濟業務的政府部門、企業或個人對自身 經濟活動中的外匯風險高度重視。外匯風險有不同的種類，有的企業只有交易風 險，有的還有經濟風險和折算風險。不同的風險對企業的影響有差異，有的是有 利的影響，有的是不利的影響。因此，涉外企業和跨國公司需要對外匯買賣、國 際結算、會計折算、企業未來資金運營、國際籌資成本及跨國投資收益等項目下的外匯風險保持清醒的頭腦，做到胸有成竹，避免顧此失彼。造成重大的損失；
(2)管理多樣化原則。要求涉外企業或跨國公司靈活多樣地進行外匯風險管 理。企業的經營范圍、經背特點、管理風格各不相同，涉及的外幣的波動性、外幣凈頭寸、外幣之間的相關性、外匯風險的大小都不一樣，因此每個企業都應該 具體情況具體分析，尋找最適合於自身風險狀況和管理需要的外匯風險戰術及具體的管理方法。隨著時間的推移。外部約束因素會不斷變化，因此企業的外匯風， 險管理戰略也需要相應地更改，企業不能抱殘守缺，長期只採用一種外匯風險管理方法。
(3)收益最大化原則。要求涉外企業或跨國公司精確核算外匯風險管理的成 本和收益。在確保實現風險管理預期目標的前提下，支出最少的成本，追求最大化的收益。這是企業進行外匯風險管理的基石和出發點，也是企業確定具體的風 險管理戰術、選擇外匯風險管理方法的准繩。外匯風險管理本質上是一種風險的 轉移或分攤，例如採用遠期外匯交易、期權、互換、期貨等金融工具進行套期保值，都要支付一定的成本，以此為代價來固定未來的收益或支出，使企業的現金流量免受匯率波動的侵擾。一般地，外匯風險管理支付的成本越小，進行風險管 理後得到的收益越大，企業對其外匯風險進行管理的積極性就越高，反之亦然。
⑧ 外匯風險管理有哪幾種方法
（1）採用貨幣保值措施。
買賣雙方在交易談判時，經協商，在交易合同中訂立適當的保值條款，以防止匯率變化的風險。在外匯風險管理中，貨幣保值措施主要有黃金保值條款、硬貨幣保值條款和一籃子貨幣保值條款。
（2）選擇有利的計價貨幣。
應遵從以下原則：第一，在實行單一貨幣計價的情況下，付款使用軟貨幣，收款使用硬貨幣。軟貨幣就是趨於貶值或貶值壓力較大的貨幣。硬貨幣就是趨於升值或幣值穩定的貨幣。第二，在進出口貿易中，以多種貨幣作為計價結算貨幣，使各種貨幣的匯率變動風險互相抵消。第三，在貿易實務中，通過協商、談判等方式盡可能地用本幣進行支付，即出口商獲得本幣資金，進口商用本幣支付貨款。
（3）提前或延期結匯。
在國際收支中，企業通過預測支付貨幣匯率的變動趨勢，提前或延遲收付外匯款項，來達到抵補外匯風險管理的目的。
（4）進、出口貿易相結合。
一是對銷貿易法，把進口貿易與出口貿易聯系起來進行貨物交換。二是自動拋補法，在某進出口商進行出口貿易的同時，又進行進口貿易，並盡量用同種貨幣計價結算，設法調整收、付匯的時間，使進口外匯頭寸軋抵出口外匯的頭寸，以實行外匯風險管理的自動拋補。
（5）利用外匯衍生產品工具。
如簽訂遠期外匯交易合同，即進出口企業在合同簽訂後，把用外匯計價結算的應付或應收款同銀行敘做遠期買進或賣出外匯貨款的合同，通過鎖定匯率波動來進行外匯風險管理，消除外匯風險。
⑨ 外匯風險管理的方法有哪些
(一)企業經營中的外匯風險管理
1.選好或搭配好計價貨幣
(1)選擇本幣計價
選擇本幣作為計價貨幣，不涉及到貨幣的兌換，進出口商則沒有外匯風險。
(2)選擇自由兌換貨幣計價
選擇自由兌換貨幣作為計價結算貨幣，便於外匯資金的調撥和運用，一旦出現外匯風險可以立即兌換成另一種有利的貨幣。
(3)選擇有利的外幣計價
注意貨幣匯率變化趨勢，選擇有利的貨幣作為計價結算貨幣，這是一種根本性的防範措施。一般的基本原則是「收硬付軟」。由於一種結算貨幣的選擇，與貨幣匯率走勢，與他國的協商程度及貿易條件等有關，因此在實際操作當中，必須全面考慮，靈活掌握，真正選好有利幣種。
(4)選用「一籃子」貨幣
通過使用兩種以上的貨幣計價來消除外匯匯率變動帶來的風險。比較典型的「一籃子」貨幣有SDRs和ECU。
(5)軟硬貨幣搭配
軟硬貨幣此降彼升，具有負相關性質。進行合理搭配，能夠減少匯率風險。交易雙方在選擇計價貨幣難以達成共識時，可採用這種折衷的方法。對於機械設備的進出口貿易，由於時間長、金額大，也可以採用這種方法。