走私外匯犯罪

㈠ 騙購外匯罪在刑法第幾條難道不在刑法里，而是在決定里

過去，舊刑法中沒有專門外匯犯罪的罪名，傳統上把外匯犯罪，包括逃匯、套匯、騙購外匯等犯罪都列入走私或投機倒把罪中。1979年的刑法典中並無明確的逃匯，套匯罪。1982年3月8日，全國人民代表大會常務委員會通過的《關於嚴懲嚴重破壞經濟犯罪的規定》將逃匯與走私、投機倒把罪並列規定，首次提到了此項罪名。之後，1988年1月21日通過的《關於懲治走私罪的補充規定》正式出現了逃匯，套匯罪。1997年新刑法修訂後只保留了逃匯罪罪名，而沒有進一步將「 套匯」規定為犯罪。直至1998年12月29日，全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過了《關於懲治騙購外匯、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》（以下簡稱《決定》），對刑法進行了修改和補充。至此，才誕生了這個新罪名---「騙購外匯罪」。

㈡ 走私罪認定

客體
逃匯罪的客體是國家的外匯管理制度，其與進出口貿易及其關稅無關；而走私罪的客體則是對外貿易管制，後者這種管制的目的是通過對進出口貨物的監督、管理與控制，防止偷逃關稅及其阻止或限制不該進出口的物資進出口。它與進口貿易及其關稅緊密聯系在一起。
對象
逃匯罪的對象僅限於外匯；走私罪的對象卻比逃匯罪廣泛得多，它包括外匯在內的一切禁止或限制進出境的貨物與物品或者應當繳納關稅的貨物及物品。
表現形式
逃匯罪在客觀方面表現為逃匯的行為。逃匯的外在形式是將境外取得的外匯應當調回境內而不調回，或把境內的外匯私自轉移到國外等；而走私罪的客觀行為卻是行為人逃避海關監管，非法運輸、攜帶、郵寄貨物、物品進出國（邊）境的行為。
犯罪主體
逃匯罪的主體是特殊主體，其僅限於國有公司、企業或者其他國有單位以及這些單位的直接負責的主管人員和其他直接責任人員，除此之外，均不能構成逃匯罪。自然人構成犯罪時，顯然必以單位構成犯罪為前提，否則，亦不能構成逃匯罪；走私罪的主體則為一般主體，凡達到刑事責任年齡具有刑事責任能力的自然人，均可成為逃匯罪的主體。此外，單位亦可構成其罪。

㈢ 哪些行為屬於走私行為，走私犯罪和走私行為的界限

走私行為與走私犯罪的區別
根據《中華人民共和國海關行政處罰實施條例》走私行為是：

第七條違反海關法及其他有關法律、行政法規，逃避海關監管，偷逃應納稅款、逃避國家有關進出境的禁止性或者限制性管理，有下列情形之一的，是走私行為：

（一）未經國務院或者國務院授權的機關批准，從未設立海關的地點運輸、攜帶國家禁止或者限制進出境的貨物、物品或者依法應當繳納稅款的貨物、物品進出境的；
（二）經過設立海關的地點，以藏匿、偽裝、瞞報、偽報或者其他方式逃避海關監管，運輸、攜帶、郵寄國家禁止或者限制進出境的貨物、物品或者依法應當繳納稅款的貨物、物品進出境的；
（三）使用偽造、變造的手冊、單證、印章、賬冊、電子數據或者以其他方式逃避海關監管，擅自將海關監管貨物、物品、進境的境外運輸工具，在境內銷售的；
（四）使用偽造、變造的手冊、單證、印章、賬冊、電子數據或者以偽報加工貿易製成品單位耗料量等方式，致使海關監管貨物、物品脫離監管的；
（五）以藏匿、偽裝、瞞報、偽報或者其他方式逃避海關監管，擅自將保稅區、出口加工區等海關特殊監管區域內的海關監管貨物、物品，運出區外的；
（六）有逃避海關監管，構成走私的其他行為的。
第八條有下列行為之一的，按走私行為論處：
（一）明知是走私進口的貨物、物品，直接向走私人非法收購的；
（二）在內海、領海、界河、界湖，船舶及所載人員運輸、收購、販賣國家禁止或者限制進出境的貨物、物品，或者運輸、收購、販賣依法應當繳納稅款的貨物，沒有合法證明的。

走私行為與走私犯罪的區別在於，只有走私行為偷逃的稅款達到一定數額才構成走私犯罪，具體而言，個人走私偷逃稅款10萬元以上，單位走私偷逃稅款20萬元以上，才構成走私犯罪。

㈣ 非法經營外匯罪是金融犯罪嗎

第二百二十五條
【非法經營罪】違反國家規定，有下列非法經營行為之一，擾亂市場秩序，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金;情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，並處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產：
(一)未經許可經營法律、行政法規規定的專營、專賣物品或者其他限制買賣的物品的;
(二)買賣進出口許可證、進出口原產地證明以及其他法律、行政法規規定的經營許可證或者批准文件的;
(三)其他嚴重擾亂市場秩序的非法經營行為。
最高人民檢察院、公安部關於印發《最高人民檢察院、公安部關於公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)》的通知：
第七十九條
[非法經營案起刑標准]
違反國家規定，進行非法經營活動，擾亂市場秩序，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：
(四)非法經營外匯，具有下列情形之一的：
1、在外匯指定銀行和中國外匯交易中心及其分中心以外買賣外匯，數額在二十萬美元以上的，或者違法所得數額在五萬元以上的;
3、居間介紹騙購外匯，數額在一百萬美元以上或者違法所得數額在十萬元以上的。
(八)從事其他非法經營活動，具有下列情形之一的：
1、個人非法經營數額在五萬元以上，或者違法所得數額在一萬元以上的;
2、單位非法經營數額在五十萬元以上，或者違法所得數額在十萬元以上的;
3、雖未達到上述數額標准，但兩年內因同種非法經營行為受過二次以上行政處罰，又進行同種非法經營行為的;
《最高人民法院關於審理騙購外匯、非法買賣外匯刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》
為依法懲處騙購外匯、非法買賣外匯的犯罪行為，根據刑法的有關規定，現對審理騙購外匯、非法買賣外匯案件具體應用法律的若干問題解釋如下：
第一條以進行走私、逃匯、洗錢、騙稅等犯罪活動為目的，使用虛假、無效的憑證、商業單據或者採取其他手段向外匯指定銀行騙購外匯的，應當分別按照刑法分則第三章第二節、第一百九十條、第一百九十一條和第二百零四條等規定定罪處罰。
非國有公司、企業或者其他單位，與國有公司、企業或者其他國有單位勾結逃匯的，以逃匯罪的共犯處罰。
第二條偽造、變造、買賣海關簽發的報關單、進口證明、外匯管理機關的核准件等憑證或者購買偽造、變造的上述憑證的，按照刑法第二百八十條第一款的規定定罪處罰。
第三條在外匯指定銀行和中國外匯交易中心及其分中心以外買賣外匯，擾亂金融市場秩序，具有下列情形之一的，按照刑法第二百二十五條第(三)項的規定定罪處罰：
(一)非法買賣外匯二十萬美元以上的;
(二)違法所得五萬元人民幣以上的。
第四條公司、企業或者其他單位，違反有關外貿代理業務的規定，採用非法手段、或者明知是偽造、變造的憑證、商業單據，為他人向外匯指定銀行騙購外匯，數額在五百萬美元以上或者違法所得五十萬元人民幣以上的，按照刑法第二百二十五條第(三)項的規定定罪處罰。
居間介紹騙購外匯一百萬美元以上或者違法所得十萬元人民幣以上的，按照刑法第二百二十五條第(三)項的規定定罪處罰。
第五條海關、銀行、外匯管理機關工作人員與騙購外匯的行為人通謀，為其提供購買外匯的有關憑證，或者明知是偽造、變造的憑證和商業單據而出售外匯，構成犯罪的，按照刑法的有關規定從重處罰。
第六條實施本解釋規定的行為，同時觸犯二個以上罪名的，擇一重罪從重處罰。
第七條根據刑法第六十四條規定，騙購外匯、非法買賣外匯的，其違法所得予以追繳，用於騙購外匯、非法買賣外匯的資金予以沒收，上繳國庫。
第八條騙購、非法買賣不同幣種的外匯的，以案發時國家外匯管理機關制定的統一折算率摺合後依照本解釋處罰。
綜上所述，非法經營外匯涉嫌非法經營罪，會以非法經營罪進行量罪處罰。當然，法律對非法經營外匯的立案標准也是有明確的規定，因為這是擾亂社會金融秩序。
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㈤ 為什麼外國人帶大量外幣到中國會涉嫌走私

無論是中國人、外國人還是無國籍人，都會禁止攜帶大量人民幣和外幣，理由是：

1、防止走私、洗錢等犯罪行為；

2、防止外匯流失。

因為我國施行嚴格的外匯管制。如果要出國用錢可以先匯款或開立全球賬戶。

我國的外匯管制包括防止外幣湧入、防止外資潛逃、防範偽鈔、防範國際洗錢行為。

㈥ 海警查獲特大走私外幣案他們是怎麼走私的

8月29日消息，廣東深圳，記者從廣東海警一支隊處獲悉，近日該支隊在東莞、深圳等地多點聯動，成功破獲一宗特大走私外幣案，抓獲犯罪嫌疑人7名（其中1名為香港籍），涉案金額累計達1億多美元。

經初步審訊，王某、宋某、吳某等主要涉案人員對其違法犯罪行為供認不諱。「涉案人員將外幣藏匿於水產品中，通過『螞蟻搬家』的形式，多次向境外走私。」辦案人員告訴記者。據王某供述，從2014年開始，累計走私外幣價值達1億多美元。目前，該案正在進一步審理中。圖為辦案人員在清點正在查獲的錢幣。

再狡猾的敵人也逃不過火眼金睛的警察。

㈦ 什麼是走私罪，走私罪與走私行為的區別

根據《中華人民共和國海關行政處罰實施條例》走私行為是：

第七條違反海關法及其他有關法律、行政法規，逃避海關監管，偷逃應納稅款、逃避國家有關進出境的禁止性或者限制性管理，有下列情形之一的，是走私行為：

（一）未經國務院或者國務院授權的機關批准，從未設立海關的地點運輸、攜帶國家禁止或者限制進出境的貨物、物品或者依法應當繳納稅款的貨物、物品進出境的；
（二）經過設立海關的地點，以藏匿、偽裝、瞞報、偽報或者其他方式逃避海關監管，運輸、攜帶、郵寄國家禁止或者限制進出境的貨物、物品或者依法應當繳納稅款的貨物、物品進出境的；
（三）使用偽造、變造的手冊、單證、印章、賬冊、電子數據或者以其他方式逃避海關監管，擅自將海關監管貨物、物品、進境的境外運輸工具，在境內銷售的；
（四）使用偽造、變造的手冊、單證、印章、賬冊、電子數據或者以偽報加工貿易製成品單位耗料量等方式，致使海關監管貨物、物品脫離監管的；
（五）以藏匿、偽裝、瞞報、偽報或者其他方式逃避海關監管，擅自將保稅區、出口加工區等海關特殊監管區域內的海關監管貨物、物品，運出區外的；
（六）有逃避海關監管，構成走私的其他行為的。
第八條有下列行為之一的，按走私行為論處：
（一）明知是走私進口的貨物、物品，直接向走私人非法收購的；
（二）在內海、領海、界河、界湖，船舶及所載人員運輸、收購、販賣國家禁止或者限制進出境的貨物、物品，或者運輸、收購、販賣依法應當繳納稅款的貨物，沒有合法證明的。

走私行為與走私犯罪的區別在於，只有走私行為偷逃的稅款達到一定數額才構成走私犯罪，具體而言，個人走私偷逃稅款10萬元以上，單位走私偷逃稅款20萬元以上，才構成走私犯罪。

㈧ 非法向國外匯錢能構成什麼罪，怎麼量刑的

非法向國外匯錢可能構成洗錢罪。
根據《中華人民共和國刑法修正案(六)》第16條的規定，將《刑法》第191條第1款修改為：明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產生的收益，處5年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處洗錢數額5%以上20%以下罰金;情節嚴重的，處5年以上10年以下有期徒刑，並處洗錢數額5%以上20%以下罰金：
(1)提供資金賬戶的;
(2)協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券的;
(3)通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的;
(4)協助將資金匯往境外的;
(5)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的。

㈨ 達到騙購外匯罪數額標准怎樣量刑

騙購外匯的方式很多，犯罪分子為了逃避追究，也在不斷地變化犯罪方式。 重復使用海關簽發的報關單、進口證明等單據、以對外宣傳費、國際組織會費、在境外舉辦展覽、招商等等。那麼，達到騙購外匯罪數額標准怎樣量刑？

一、騙購外匯罪的概念

騙購外匯罪，是指違反國家外匯管理法規，使用偽造、變造的海關簽發的報關單、進口證明、外匯管理部門核准件等憑證和單據，或者重復使用海關簽發的報關單、進口證明、外匯管理部門核准件等憑證和單據，或者以其他方式騙購外匯，數額較大的行為。

二、騙購外匯罪立案標准

騙購外匯案(全國人民代表大會常務委員會《關於懲治騙購外匯、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》第一條)]騙購外匯，數額在五十萬美元以上的,《最高人民檢察院、公安部關於公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)》應予立案追訴。

三、關於騙購外匯罪的認定

1、關於騙購外匯罪的牽連犯問題

認定騙購外匯罪的罪數時，尤應注意牽連犯問題。以走私、逃匯、洗錢、騙稅為目的的騙購外匯行為，情況較為復雜。《決定》無溯及力時，它是特定犯罪與騙購外匯行為（違法行為）的牽連，僅構成一罪。適用《決定》情形下，它可能構成兩罪，觸犯兩個罪名，成立牽連犯。對牽連犯，應按「從一重罪處斷」的原則處理。比如說，行為人以逃匯為目的騙購外匯的，因騙購外匯罪較逃匯罪法定刑為重，故按騙購外匯罪定罪量刑。行為人偽造、變造單據、憑證、合同等用以騙購外匯的，亦屬牽連犯。《決定》第1條第2款明確規定以騙購外匯罪從重處罰。值得思考的是，行為人本以走私為目的的騙購外匯，此後又另起逃匯犯意將騙得外匯存放境外不予調回或非法匯出境外的行為當作如何處理？我們認為，此種情況下騙購外匯罪與走私罪構成牽連犯，但與後續之逃匯罪不成立牽連犯，二者存在犯意轉移的關系。先前的騙購外匯行為與後行的逃匯行為相互獨立，不發生牽連關系。因而，騙購外匯後又另起犯意逃匯的，構成騙購外匯罪與逃匯罪兩個獨立罪名，應予數罪並罰。

2、認定本罪的共犯，應注意如下兩個方面：

其一、《決定》第1條第3款規定，明知用於騙購外匯而提供人民幣資金的以共犯論處。對此「明知」，應當結合案件具體情節予以考慮，不能因為行為人不供述就不予認定。我們認為，此處「明知」不限於確知，而應包括知悉可能的情形在內。（註：「兩高」與公安部在對《解釋》進一步進行解釋時指出，《解釋》第4條「明知」包括報關行為先於簽訂外貿代理協議的和委託方提供的購匯憑證明顯與真實憑證、商業單據不符的等情形。參見最高人民法院、最高人民檢察院、公安部《辦理騙匯、逃匯犯罪案件聯席會議紀要》（1999年3月16日）。這一解釋對理解《決定》中的「明知」具有參考價值。）自然人或單位知悉犯罪嫌疑人可能藉助其人民幣資金騙購外匯仍然提供人民幣的，應以騙購外匯罪的幫助犯論處。

其二、對於海關、外匯管理部門以及金融機構、從事對外貿易經營活動的公司、企業或者其他單位的工作人員與騙購外匯的行為人同謀，為其提供購買外匯的有關憑證或者其他便利的，或者明知偽造、變造的憑證和單據而售匯、付匯的，《決定》第5條明確規定以共犯論，並從重處罰。這是基於特殊身份情節的考慮。「其他便利」不包括提供人民幣資金，對於提供人民幣資金便利的共同犯罪行為，《決定》第1條第3款已有明確規定。

四、騙購外匯罪的量刑

對犯騙購外匯罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處騙購外匯數額百分之五以上百分之三十以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，並處騙購外匯數額百分之五以上百分之三十以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，並處騙購外匯數額百分之五以上百分之三十以下罰金或者沒收財產。

綜上所述，騙購外匯罪對國家財產造成重大損失，造成外匯流失，影響國際收支平衡，數額達到五十萬美元應予以立案。法律對騙購外匯罪的處罰包括處以五年以上十年以下、十年以上有期甚至無期徒刑。

㈩ 走私外幣會造成什麼樣的後果

按走私罪處罰，最高可以判處死刑。