現金與有價證券轉換時發生的

㈠ 某公司預計全年需要現金150000元，現金與有價證券的轉換成本為每次200元，有價證券的利息率為15%

最佳現金金額為=（2*150000*200/15%）開平方=20000

㈡ 企業現金收支狀況平穩,預計全年(按360天計算)需要現金10萬元，現金與有價證券的轉換成本為每次800元，

1. （2*100000*800/10%）^1/2=40000元

2. （40000/2)*10%+(100000/40000)*800=4000元

3. 持有機會成本=(100000/40000)*800=2000元；轉換成本=（40000/2)*10%=2000元

4. 次數=100000/40000=2.5次；間隔期=360/2.5=144天

好久沒做了，不知道對不對了~~~

㈢ 某公司現金收支平衡，預計全年（按360天計算）現金需要量為90000元，現金與有價證券的轉換成本為

最佳現金持有量=（2*90000*400/8%）開方=900000000開方=30000元
最低現金管理總成本=（2*90000*400*8%）開方=5760000開方=2400元
變現次數=30000/2400=12.5次

㈣ 某企業現金收支穩定，預全年需現金400 000元，現金與有價證券每次轉換成本200元，有價證券利率為10%。

（1）最佳現金持有量；
Q=√2TF/K=√2*400000＊200/10%=40000
（2）最低現金管理成本
√2TFK=√2*400000＊200＊10%=4000
（3）有價證券的變現次數；
400000/40000=10
（4）有價證券變現間隔期；360/10=36
（5）持有機會成本；
40000/2＊10%=2000
（6）轉換成本。
200＊10=2000

㈤ 某企業預計全年需要現金8000元，現金與有價證券的轉換成本為每次400元，有價證券的利息率為25%

根號下（2x8000x400）/25%
公式:n＝根號下2tb/i

㈥ 財務管理問題！求解！某企業預計全年需要現金1000000元，現金與有價證券的轉換成本為每次400元，有價證券的

最佳現金持有量=根號下（2*1000000*400/20%）
交易次數=全年需要量/最佳現金持有量
最低成本=根號下（2*1000000*400*20%）

㈦ .已知：某公司現金收支平衡，預計全年（按360天計算）現金需要量為250000元，現金與有價證券的轉換成本為

某公司現金收支平衡預計全年按照360天計算。收入和支出是平衡的，人沒有盈利，除了交了國稅。

（1）最佳現金持有量=[(2×250000×500)/10%]½=50000(元)

（2）最佳現金管理總成本=(2×250000×500×10%)½=5000(元)

轉換成本=250000/50000×500=2500(元)

持有機會成本=50000/2×10%=2500(元)

（3）有價證券交易次數=250000/50000=5(次)

有價證券交易間隔期=360/5=72(天)

(7)現金與有價證券轉換時發生的擴展閱讀：

資金收支的平衡歸根到底取決於購產銷活動的平衡。只有堅持生產和流通的統一，使企業的購產銷三個環節互相銜接，保持平衡，企業資金的周轉才能正常進行，並取得應有的經濟效益。資金收支平衡不能採用消極的辦法來實現，而要採用積極的辦法解決收支中存在的矛盾。

在組織資金收支平衡問題上，既要量人為出，根據現有的財力來安排各項開支，又要量出為人，對於關鍵性的生產經營支出要開辟財源積極予以支持，這樣，才能取得理想的經濟效益。

㈧ 現金等價物和有價證券的關系現金等價物包括哪些

現金等價物:
是企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小的投資。在需要現金時，隨時可以變現有價證券：是有票面金額，證明持有人有權按期取得一定收入並可自由轉讓和買賣的所有權或債權憑證。是虛擬資本的一種形式，它本身沒價值，但有價格。按其所表明的財產權利的不同性質，可分為三類：商品證券、貨幣證券及資本證券。

㈨ 【考試題在線等】企業預計年需要120000元，現金與有價證券的轉換成本為每次200元，有價證券的利息率為12%

最佳現金余額=2*120000*200/12%開平方=20000元
轉換次數=120000/20000=6次
管理成本=2*120000*200*12%開平方=2400元

㈩ B企業預計全年需求現金150000元，現金與有價證券的每次轉換成本為300元，有價證券年利息10%

1、最佳現金余額=（2*150000*300/10%）開平方=30000
2、最佳轉換次數=150000/30000=5

間隔期=360/5=72
3、持有成本=30000/2*10%=1500
轉換成本=150000/30000*300=1500