企業年金投資理財

❶ 什麼是企業年金，對職工有何作用和好處

企業年金又稱職業年金、企業退休金或僱主年金。是指在政府強制實施的公共養老金或國家養老金制度之外，企業在國家政策的指導下，根據自身經濟實力和經濟狀況自願建立的，為本企業職工提供一定程度退休收入保障的補充性養老金制度。

企業年金是對國家基本養老保險的重要補充，是我國正在完善的城鎮職工養老保險體系（由基本養老保險、企業年金和個人儲蓄性養老保險三個部分組成）的「第二支柱」。在實行現代社會保險制度的國家中，企業年金已經成為一種較為普遍實行的企業補充養老金計劃，又稱為"企業退休金計劃"或"職業養老金計劃"，並且成為所在國養老保險制度的重要組成部分。

好處是為建立多層次的養老保險制度，更好地保障企業職工退休後的生活，完善社會保障體系
有些人認為，企業年金是企業的一種福利。其實，企業年金與企業福利有本質上的不同。福利是當期消費，企業年金是未來消費，企業年金的消費權利發生在退休之後；福利體現公平，企業年金體現效率；企業的福利項目一般與生活需求等物質條件直接相關，與人的地位、級別沒有關系，福利標准對事不對人，企業年金則不同，重點體現效率，企業經濟效益好壞、個人貢獻大小等，都可以導致企業年金水平不同；福利屬於再分配范疇，企業年金仍然屬於一次分配范疇。所以說企業年金是一種更好的福利計劃，它在提高員工福利的同時，為企業解決福利中的難題提供了有效的管理工具，真正起到了增加企業凝聚力、吸引力的作用。
（一）建立企業年金制度，有利於樹立良好的企業形象，吸引和留住優秀人才。隨著社會主義市場經濟的發展和知識經濟的到來，越來越多的企業認識到，企業的競爭歸根結底最終是人的競爭。但是，伴隨著勞動人事制度改革的不斷深化，人才流動機制已逐步形成，企業有選擇人才的權利，個人也有擇業的自由，人才的合理流動已成為時代的潮流。因此，企業單位建立良好的員工福利保障制度，充分解決員工的醫療、養老、工傷及死亡撫恤等問題，有利於落實人力資源管理制度，樹立良好的企業形象，增加市場競爭力，從而吸引優秀人才加盟。同時，又切實保障了員工利益，穩定了現有員工隊伍，增強了企業的凝聚力，調動了員工的積極性，對提高企業經濟效益具有積極的促進作用。
（二）企業根據員工的貢獻，設計具有差異性的年金計劃，有利於形成公平合理的分配製度，充分發揮員工的潛能。根據期望理論，當員工認為努力會帶來良好的績效評價時，他就會受到激勵進而付出更多的努力。在設計年金計劃時，企業可以充分利用年金保險的靈活性特點，打破傳統薪酬福利的「平均主義」原則，對於不同服務年限、不同職級、不同崗位、不同貢獻的員工提供不同的保障計劃，服務年限長、職級高、崗位技術含量高、貢獻大的員工的保障額度更高，保障計劃更全面。而服務年限短、職級低、崗位技術含量低、貢獻小的員工的保障額度較低，保障計劃較單一。建立差異化的企業年金制度，可在單位內部形成一種激勵氛圍，充分調動員工的工作積極性，發揮自身的最大潛力，為企業的發展多做貢獻。

企業年金
（三）通過年金計劃中「權益歸屬」的設定，利用福利沉澱實現有效激勵，留住人才。很多企業在用高薪酬福利制度實現激勵的同時，用期權的形式作一些規定以起到留住人才、長期規劃的目的。在企業年金的計劃中，設定權益歸屬方案，規定服務滿一定的年限後方可獲得相應的年金權益，與即時兌現的獎金福利相比，企業年金即使員工得到了鼓勵，又達到了類似期權的良好效果，而且操作上又比期權要簡單、方便得多。同時，設制權益歸屬還將與未來國家可能設立的遞延納稅政策很好地銜接。
（四）建立企業年金制度，在提高員工福利的同時，利用國家有關稅收政策，為企業和個人合理節稅。可將企業年金分成兩個階段，分別討論如何通過避稅增加企業福利的問題。
第一階段為繳費、增值期間。假定企業購買年金保險，除了可充分利用國家財稅政策，無須繳納企業所得稅；與假定企業進行其他投資形式相比，在假定投資收益率相同的情況下，由於保險作為復利計算，只在最終扣除相關稅金，而其他投資每年都將扣除相應的所得稅，因此年金保險與其他投資形式相比，將會獲取更大收益。
（五）推進養老保障制度改革，健全保障體系
養老保險體系這一保障方式的有效進行關鍵依賴於繳費者和受益者能長期保持比較穩定的結構關系而現實情況是世界范圍內的人口老齡化正在加速，各國養老金的供給和需求之間存在的矛盾越來越尖銳，採用提高繳費比例或延長退休年齡的辦法比較被動也有很大的局限性，養老保險第一支柱存在著嚴重的資金缺口和支付壓力。此外，單一支柱的養老保障制度存在著責任過度集中和制度單一化的弊端，導致養老保障政策的制定和調整的難度加大，也不利於實現社會公平。
企業年金的建立有助於克服上述弊端，能夠使養老金制度既有統一性和普遍性，又有靈活性和適應性。這樣，就降低了國家制定和調整養老保障政策的難度，有利於養老保障制度改革的深化。
（六）完善現代企業制度，提高企業核心競爭力
建立企業年金制度，有利於企業建立現代化企業制度，完善人力資源管理。按照馬斯洛需求層次理論，人們的需求從低到高分為生理需求、安全需求、社會需求、個人尊嚴和自我實現。一方面，企業年金能夠提供可觀的退休收人，保障員工退休後的生活品質，增強員工的安全感和歸屬感，滿足員工的安全需求。另一方面，企業年金計劃會根據員工的能力和資歷或貢獻大小來確定不同的繳費金額，並按要求確定歸屬比例，使員工價值得以體現，從而可以提高員工的榮譽感和成就感，滿足員工的個人尊嚴需求因此，企業年金在企業戰略管理中具有重要作用，是提高公司核心競爭力的一個重要手段。
綜上所述，企業年金並不是一項純粹的養老籌資工具，對於建立計劃的企業來說，在我國現有的社會保障、稅收等制度的框架下，它在降低企業成本，激勵員工等方面的優勢仍然是企業提高自身競爭能力、實現人力資源優化配置的良好市場工具。
提升競爭力
企業之間的競爭，其實質就是對人才的競爭。企業年金制度作為一種補充的養老保險計劃，被稱作是養老保險體系的第二支柱，在世界人口老齡化趨勢日益加劇的今天，企業年金計劃已經被越來越多的國家認可和採用。在國外，年金、股票和期權一起被稱為企業留住人才的三副「金手銬」。對於企業來說，企業年金是一種具有遞延性質的激勵模式，它是企業和職工之間的長期契約，有利於增加企業和職工的長期人力資本投資，減少或克服企業和職工的「短期化」行為。企業年金制度建設直接影響到現代企業制度建設中的企業薪酬激勵制度、人力資本投資和財務決策。
因此，企業年金制度建設能較好地把員工個人利益與其個人對企業的貢獻度或經濟效益緊密聯系起來，吸引和留住人才，穩定員工隊伍，增強企業的凝聚力和競爭力。
國有企業改革
隨著我國經濟體制改革的不斷深入，企業將成為自主經營、自負盈虧、自我發展的市場競爭主體。發展企業年金可以增強國有企業的生產能力，減弱過去承擔的社會功能。曾經實行的平均主義的分配方式和高福利體現國有企業職工的身份優勢，國企成為「大社會、小政府」，單位辦社會的模式，加上福利的剛性特徵，高福利一直延續至今，導致國企職工對企業的強烈依附感，國有企業經濟轉軌必然出現福利危機，從而大規模減少福利開支，這使職工心裡不平衡，產生危機感。而企業年金會彌補這個缺陷，它是在企業和職工工資中提取保險費，這樣既加入個人繳費義務，也會以激勵方式在職工勞動期間努力工作積累自己的年金個人賬戶，提高退休後的福利水平，所以，企業年金可以有效填補高福利優越性的作用，在減少社會福利功能壓力的同時擴大生產能力，減少職工對企業的過度依賴，強化個人責任。
資本市場發展
國外發展企業年金制度的經驗表明，企業年金制度建設將促進資本市場的創新、穩定和金融機構的規范發展，提高市場有效性，給銀行業、證券業、保險業、基金業和信託業的發展帶來新的挑戰和機遇。企業年金採取完全積累的基金制模式，其保值增值已成為根本目的，在保值的前提下自然要追求投資收益最大化，故進入資本市場進行投資運作是其必然的選擇。第一，企業年金作為擁有長期穩定資金來源的契約型金融機構，它能有效增加資本市場的資金供給，促進資本市場規模的擴大。第二，作為資本市場上最重要的機構投資者之一，它具有注重專家理財、組合投資、分散風險、長期回報等特點，有別於一般中小散戶，因此是理性的、穩健的投資者，能減少市場上的過度投機，促進資本市場健康穩定地發展。第三，企業年金入市能有效地配置資本資源，促進有效資本形成，拉動經濟增長。
社會分配合理
我國的基本養老保險是國家基於公民的社會保障權而實行的覆蓋全體城鎮就業人口的法定養老保險，它只保障職工退休後的基本生活，是一種體現社會公平的制度。企業年金必須在履行基本養老保險義務後才得以建立，且一般覆蓋企業內所有職工，因而它首先體現公平性；但它往往與職工對企業的貢獻掛鉤，因而又表現為以效率優先。隨著我國社會主義市場經濟的深入發展，一些企業出現了高收入群體，他們通常是企業的中堅力量，對企業的發展做出過較大的貢獻。這些人希望退休後能保持較高的收入，享受較高水平的退休生活。而建立企業年金制度，既能滿足他們退休後享受更高生活水平的主觀要求，又能促使他們在就業階段為企業盡心盡力、多作貢獻。因此，企業年金的建立既是企業追求效率、效益最大化的需要，又是推動社會進步的客觀要求。
完善養老體系
建立基本養老保險制度與發展企業年金、商業保險並不矛盾。發展基本養老保險與發展補充養老保險可以同時進行，不能因為基本養老保險還不完善而忽視補充養老保險。建立企業年金制補充養老保險有利於分清保險的責任、減輕政府負擔、適應人口老齡化高峰的到來。發展補充養老保險不能等，可以讓有條件的地區、企業，根據自己的實際情況，參照國際慣例和中國養老保險制度建設的方向，不失時機的、因地制宜的把企業年金等補充養老保險制度建立起來，這將有助於我國在經濟起飛時期和經濟體制轉軌過程中逐步建立起比較完善的養老保障體系。

企業年金不僅是勞動者退休生活保障的重要補充形式，也是企業調動職工積極性，吸引高素質人才，穩定職工隊伍，增強企業競爭力和凝聚力的重要手段。它的主要作用和功能至少可以概括為三個方面：
分配功能
企業年金既具有國民收入初次分配性質，也具有國民收入再分配性質。因此，企業年金形式的補充養老金計劃又被視為對職工的一種延遲支付的工資收入分配。
激勵功能
企業年金計劃根據企業的盈利和職工的績效為職工年金個人帳戶供款，對於企業吸引高素質人才，穩定職工隊伍，保障職工利益，最大限度地調動職工的勞動積極性和創造力，提高職工為企業服務的自豪感和責任感，從而增強企業的凝聚力和市場競爭力，獲取最大經濟效益，又是一種積極而有效的手段。
保障功能
建立企業年金可以在相當程度上提高職工退休後的養老金待遇水平，解決由於基本養老金替代率逐年下降而造成的職工退休前後的較大收入差距，彌補基本養老金保障水平的不足，滿足退休人員享受較高生活質量的客觀需求，發揮其補充和保障的作用。

❷ 企業年金可否被查封

企業年金是不會被查封的。

建立企業年金的三個前提:

一是已經繳納基本養老保險，所以，上海市繳納外來從業人員綜合保險的外地職工是沒有資格享受企業年金的。

二是企業自願繳納。所以，如果您在一家私企，老闆對員工是錙銖必較的話，是不可能願意給你建立企業年金的。企業年金和社保最大的區別就是非強制性。

三是企業有集體協商機制。因為最終的年金計劃需要通過職工代表大會討論通過並報備勞動和社會保障部門的，不是員工個人和企業方面就能決定的。

企業年金更類似於基金，而不是養老保險或商業保險。

(2)企業年金投資理財擴展閱讀：

目前，我國企業年金的投資渠道是偏債不偏股，明顯側重於固定收益投資和短期性金融資產投資，對長期性權益類金融工資投資偏弱，上限為30%，比社保基金的上限40%還低。而歐美國家企業年金投資於長期性權益類金融資產的比例一般為50%。

企業年金投資管理合同最長不超過3年，一般一年，也不符合企業年金投資長期化的要求。

「股權溢價之謎」理論發現，在長達幾十年甚至上百年的時間周期里，短期性的貨幣市場和固定收益市場的投資工具的長期收益率遠遠低於股票等長期性工具的投資收益率。

只有長期性的股票和其他權益類投資工具，在長期才有戰勝通貨膨脹、取得長期較高投資收益的可能。

與此相反，看似安全的貨幣類和債券類資產的投資，受通貨膨脹等因素的影響，在長期不但不能戰勝通貨膨脹、保證企業年金投資的保值增值，反而有可能使企業年金面臨貶值的風險。

參考資料來源：網路——企業年金

❸ 離職企業年金怎麼辦

包含了養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險及住房公積金。

但是，優秀的小夥伴們偶爾也會聽到一些公司承諾幫繳「五險二金」。那麼，這多出來的「一金」是什麼呢？

它就是企業年金！

企業年金，嘩啦啦的退休金

這一個福利，一不小心，可以幫助小夥伴多積累幾十萬，甚至上百萬的退休金哦，你對企業年金有了解多少呢？今天，小陳就來給各位小夥伴講講企業年金的那些事，尤其是離職後如何處理企業年金的問題。

什麼是企業年金

企業年金是養老三大支柱之一

企業年金的功能和基本養老保險類似，都是為了保障職工退休後有穩定的經濟來源而設立的。

根據運作模式的差異，企業年金又可分為繳費確定和待遇確定兩種類型。

繳費確定模式下的企業年金

繳費確定模式，就是通過建立個人賬戶的方式，由企業和職工定期按一定比例繳納保險費，多繳多得。同時實行信託制，由專門的基金管理機構投資運營。

聽上去，好像定期理財？

企業年金是長期積累，積少成多

國家對企業年金非強制性規定，純屬企業自願設立，所以沒有繳費基數，但是有繳費上限。

企業年金由企業和員工共同承擔，單位繳費一般不超過上年度工資總額的8%；單位和職工合計繳費一般不超過上年度工資總額的12%。

職工退休時的企業年金可領取總額=企業累計繳費+個人累計繳費+企業年金基金投資運營收益。

待遇確定模式下的企業年金

所謂待遇確定模式，即繳費數沒有定額，但無論繳納多少，雇員退休時的待遇是確定的。

不管交多少，只管領

雇員退休時，按照在該企業工作年限的長短，從經辦機構領取相當於其在業期間工資收入一定比例的養老金。

也就是說，領取的養老金待遇與雇員的工資收入高低和工作年限有關。

具體計算公式是：雇員養老金=若干年的平均工資×系數×工作年限。

目前，國內企業普遍採用的是繳費確定的年金方案，一來這樣企業不用承擔確定數額的養老金給付義務，二來也避免了未來不確定的通貨膨脹影響，對僱傭雙方都有利。

企業年金值得交嗎？

雖然企業年金聽上去挺好的，但是一些小夥伴可能會覺得交企業年金要扣掉幾個百分點的工資，再加上五險一金和雜七雜八的稅費，到手的工資將會大幅縮水，劃不來。

換個角度想，小夥伴們可以把企業年金當作一種理財定投或者強制儲蓄，幫助你提前攢著「棺材本」。

畢竟，雖然大家嘴上不怎麼願意說——單靠基本養老保險想要度過一個寬裕的晚年生活是不現實的。

更何況，企業年金除了個人繳費部分及其投資收益自始歸屬於職工個人外，企業繳費部分及其投資收益，企業可以與職工約定自始歸屬於職工個人的比例。

另外，有專業的投資理財機構來運作資金，企業年金的投資收益肯定比你傻傻地存在銀行或者余額寶里強。

❹ 職工繳納企業年金是否一定能保本

企業年金的各項監管制度已經初步完善，相關的監管機構的責任也開始明確！
首先投資管理人和託管人必須要分開，不能是同一家單位，這樣就保證了基金的安全性，不會出現違規操作！另外投資管理人還要受到受託人的監管，定期的投資管理人需要向受託人提交投資管理報告！再者投資管理人需要拿出20%的傭金提成作為准備金，專項用於彌補投資虧損！因為企業年金基金是老百姓的養老錢，國家的監管力度是很大的，是不能出一絲一毫的差錯的！
所以如果你的企業願意給你辦理企業年金，你就還慶幸了，有這么一家好單位！全中國這樣的企業除了國有也就沒幾家了！
祝賀你1

❺ 企業年金的基本內容有哪些

企業年金這個概念太籠統，只能從宏觀方面把握：
一、制度論
從根本上，企業年金是國家設計的一種補充養老保障制度，具體到企業就是企業人力資源管理中薪酬制度的一部分。
二、市場論
企業年金是在國家企業年金制度的推動下，形成的企業年金基金管理及咨詢服務市場。
三、業務論
企業年金是具備國家認定的受託、賬戶管理、託管、投資管理等資質的法人機構對企業年金資產進行管理的一項金融服務業務。
四、工具論
是企業員工統籌個人財富規劃和養老安排的理財工具。

看你在哪個角度上來看這個事物，你可以補充問題，我針對性的再回答。

❻ 個人目前月收入4000左右，現企業准備將企業年金由之前的2%提高到3%或4%，請問提高到哪個比例好

所謂的「企業年金」，就是企業及其職工在參加基本養老保險的基礎上，一種自願建立的補充養老保險制度。
簡單來說，企業年金就是由企業出一部分錢，員工自己再出一部分錢，存起來交給託管機構做投資理財，等員工退休時再領取本金以及利息，成為企業為員工提供的第二份「養老金」。你出的比例提高，企業出資比例也提高，所以還是最後一個好。

❼ 企業年金買還是不買

買。

企業年金是企業根據自身經濟實力，在政府強制實施的公共養老金或國家養老金制度之外，在相關政策指導下給員工上的補充養老金，相當於企業為職工提供一定程度退休收入保障的補充性養老金制度。

(7)企業年金投資理財擴展閱讀：

注意事項：

為保證在特定時期（如CPI超高）職業年金收益可能面臨通脹帶來的縮水情況，可以根據經濟社會發展狀況，國家適時調整單位和個人職業年金繳費的比例。

對於財政全額供款單位：單位繳費部分由財政支出，採取記賬方式，每年按照國家統一公布的記賬利率計算利息，工作人員退休前，本人職業年金賬戶的累計儲存額由同級財政撥付資金記實。

非全額供款單位：單位繳費由單位實際承擔，採取實賬積累。由此形成的職業年金基金實行市場化投資運營，按實際收益計息。

❽ 請問：基金定投是怎麼回事與企業年金區別是什麼在哪裡投，證券公司還是銀行

所謂基金「定額定投」指的是投資者在每月固定的時間（如每月10日）以固定的金額（如1000元）投資到指定的開放式基金中，類似於銀行的零存整取方式。 由於基金「定額定投」起點低、方式簡單，所以它也被稱為「小額投資計劃」或「懶人理財」。
基金定期定額投資具有類似長期儲蓄的特點，能積少成多，平攤投資成本，降低整體風險。它有自動逢低加碼，逢高減碼的功能，無論市場價格如何變化總能獲得一個比較低的平均成本， 因此定期定額投資可抹平基金凈值的高峰和低谷，消除市場的波動性。只要選擇的基金有整體增長，投資人就會獲得一個相對平均的收益，不必再為入市的擇時問題而苦惱。
投資股票型基金做定投永遠是機會，但有決心堅持到底才能見功效。通過長期投資，股票型基金的平均年收益率是18%~20%左右，債券型基金的平均年收益率是7%~10%
買基金到銀行或者基金公司都行。銀行能代理很多基金公司的業務，具體開戶找銀行理財專櫃辦理。現在有些證券公司也有代理基金買賣的。在銀行開通網上銀行後網上購買一般收費上有優惠。

❾ 企業年金可以投資銀行理財產品嗎

您好，根據相關法令，第四十七條 ，企業年金基金財產限於境內投資，投資范圍包括銀行存款、國債、中央銀行票據、債券回購、萬能保險產品、投資連結保險產品、證券投資基金、股票，以及信用等級在投資級以上的金融債、企業(公司)債、可轉換債(含分離交易可轉換債)、短期融資券和中期票據等金融產品。

❿ 企業年金是什麼如何查詢自己現有多少年金如何支取使用

定義：

企業年金是指企業及其職工在依法參加基本養老保險的基礎上，自願建立的補充養老保險制度。

企業年金是對國家基本養老保險的重要補充，是我國正在完善的城鎮職工養老保險體系（由基本養老保險、企業年金和個人儲蓄性養老保險三個部分組成）的「第二支柱」。

在實行現代社會保險制度的國家中，企業年金已經成為一種較為普遍實行的企業補充養老金計劃，又稱為"企業退休金計劃"或"職業養老金計劃"，並且成為所在國養老保險制度的重要組成部分。

查詢方法：

1.進入銀行官網，點擊頁面右側的「企業年金查詢」。

支取條件：

1、達到法定退休年齡，職工可一次或分期領取
2、職工出國定居時，可一次性領取
3、職工因病(殘)喪失勞動能力，可申請一次性或分期領取
4、在退休前死亡，繼承人可申請一次性領取