❶ 財務人員獎罰制度
送你一份范稿僅供參考：
為了完善公司財務管理，加快公司財務管理上一個新台階，使財務工作有條不紊地進行，實現公司的各崗位的權、責、利相結合，以更好地服務公司發展大局，實行個人獎金與工作業績掛鉤，特製訂財務相關人員的工作獎懲暫行規定。
一、財務主辦人員獎懲規定：
主辦會計應做好本公司的所有經營業務的財務核算工作，根據會計制度規定做好相關帳務處理和管理報表的報送,為公司的穩定、健康、良性運作提供第一手及時而准確的核算數據。對此，主辦會計獎金總積分定為每月100分，出色完成後得100分，反之則扣減相應考核項目若干分，以此類推，直到0分。
1、帳務處理及報表報送：財務主辦人員每月應當及時完成公司的財務核算，帳本應當清潔條理，並按公司要求報送「資產負債表（月報）」、「損益表（月報）」和「現金流量表（年報）」等財務報表，並於次月3日前報出報表，提交公司領導審定（年報應在年度終了後10日內報出）。此項滿分為10分，若拖延1天扣1分，以此類推；延期超過5天的（含5天，下同）取消當月獎金；帳本登記字跡模糊不清的，不按規定更正法處理的每發現一處扣1分，以此類推；如帳面非常混亂，字跡模糊的比照上述「不按規定更正法」方法扣分。
2、債權債務對帳：主辦會計應當每月與相關往來單位做好應收應付款等債權債務的核對工作，如是「未達帳項」，應當做好必要的說明，並依實際情況適當調整帳面價值。此項滿分為20分，如抽查發現不符一筆扣2分，以此類推；如不符超過3筆則取消當月獎金，情節嚴重的扣減當月工資總額的50%。
3、庫存商品核算：主辦會計應當於月（季）底與倉庫管理人員做好商品的庫存檔點工作，核對帳實是否相符，如遇發票等未達帳項該暫估的暫估，此項滿分為15分，抽查發現不符一筆扣1分，以此類推；如不符3筆及以上的則取消當月獎金。
4、現金與銀行存款核算：主辦會計務必要做好與出納的庫存現金對帳工作，對現金和銀行存款一定要做到每月一核對，必要時還要突擊檢查出納人員的庫存現金量。此項滿分為15分，如抽查發現不符一次扣5分，以此類推；如不符3次的則取消當月獎金。
5、營業收入的確認：會計人員應當按相關規定及時足額地做好公司營業收入的入帳工作，並在損益表中體現。此項滿分為10分，如抽查發現不符一次扣2分，以此類推；如不符3次的則取消當月獎金。
6、「一支筆管理」：公司實行財務管理的「一支筆」管理模式，財務人員應當依照公司規定的報銷審批確認的原始憑證編制記帳憑證。完整的原始憑證除了真實有效外，切記要有公司經辦人員、財務主管、公司領導的簽名。此項滿分為10分，如抽查發現無審批確認而入帳的，發現一次扣2分，以此類推；如發現3次的則取消當月獎金。
7、稅收：主辦會計應當核算好公司的每月應交稅金，正確計算各種應交稅款，應本著遵守稅法的原則及時入庫相關稅款。此項滿分為10分，如在不定期抽查時發現多交或錯交的，發現一次扣2分，如發現2次的則取消當月獎金，公司要求申請緩交的例外。
8、合理化建議：財務人員本是公司的理財專業人員，所以財務人員理當參與到公司的決策中去，從日常的管理中提出必要的合理化建議，無疑能給公司帶來可低估的效益來，為此，本公司特設定基本積分為10分，每提出一條合理化建議，一旦被公司決策層採用，獎勵3分，如果採用後效果明顯的年終可一次性獎10分。
二、出納人員獎懲規定：
出納人員應當做好「出納」的本職工作，每日應當根據發生的每筆經濟業務收支情況序時地登記現金日記賬和銀行存款日記賬，出納人員不得兼任公司的往來賬目的登記和會計檔案的保管工作。根據出納的崗位特點並結合本公司的實際，對此，獎金總積分定為每月100分，出色完成者得100分，反之則扣減若干分，以此類推，直到0分。分述如下：
1、現金及銀行存款結算手續：公司所有的經濟業務的發生，必須確保有以下人員的簽名或蓋章：經辦人員、財務負責人、法人代表或公司其他授權負責人，必要時還應當有證明人的簽名。出納人員對支付的每一筆款項必須經上述相關人員審批簽名後方可支付，每月份終了後的最後一天應當開具「出納收支報告單」，列明本月的期初余額、本月收入總額、本月支出總額及本月月末余額。此項滿分為20分，如抽查發現手續不齊的每次扣2分，以此類推，如超過3次的則取消當月獎金；情節嚴重的，扣減當月工資總額的50%；給公司帶來損失的必須賠償由此引起的各種損失。
2、現金與銀行存款日記帳：現金與銀行存款日記帳必須做到「日清月結」，每筆經濟業務的發生必須依據審批後的原始憑證，檢查其內容與手續是否齊全，數量與金額的計算、大小寫是否一致，然後據以序時地登記現金日記帳和銀行日記賬，對現金和銀行存款的庫存情況要了如指掌，每天下班前務必盤點實際庫存現金，並做到帳款相核對。保證帳款相符，以保證隨時能給公司領導提供資金的發生額及余額。月末配合會計主辦核對現金的日記賬與總帳的發生額與余額。此項滿分為20分，如抽查發現不符一筆次扣2分，以此類推；如不符3筆及以上則取消當月獎金，情節嚴重的扣減當月工資總額的50%。
3、庫存現金送存銀行：公司備用金定為人民幣5000元（今後如有變化另行通知），各部門或業務人員如需使用現金應在每天4：00前通知出納人員，出納人員當在4：30前把當天各種營業收入及時足額送存公司開戶銀行。此項滿分為20分，如抽查發現不及時或不足額一次扣2分，以此類推；如3次或以上則取消當月獎金，如發現「公款私存」（即私自把公司的現金存入自己的帳號）的或「白條抵庫」（即用未經審批的付款充作庫存現金）的發現一次直接取消當月及年度獎金，情節嚴重的扣減當月工資直至開除。
4、現金和銀行存款支付：出納人員要有大局觀念，對已審批的款項必須及時付款，不能支付「人情款」,報銷時出現拿、卡、要現象。此項考核分為20分。發現不及時支付現金或不及時匯款的，或其他情形的，無論是否善意，每次扣2分，以此類推。
5、資金的挪用：出納人員應當要有良好的職業道德，對本公司的所有資金，都不可挪作他用。此項考核分為20分。並且是「一票定終分」，即一旦發現一次挪用公款則扣減20分，並扣減當月工資總額。
三、財務總監或財務經理獎懲規定：
財務總監是公司財務工作的直接領導者，是財務工作的審查者和監控者，財務總監應當有深厚的財經、稅收的理論基礎；有較強的財務管理實踐才能；能善於審計公司的財務狀況；要做好公司的資金的全方位的管理與監控，使公司的總資產保值增值。於是公司設計財務總監或財務經理的總積分為月100分。獎懲措施如下：
1、全面領導責任：財務總監或財務經理全面領導公司財務人員開展本公司財務工作，本項滿分為80分，公司組織檢查如發現財務主辦人員和公司出納人員違規作帳被扣減當月積分，則財務總監也要扣減當月積分的50%，即如果本月主辦會計和出納被扣減20分，這時本月財務總監則扣減積分20分×50%=10分。以此類推。當本月公司的主辦會計及出納人員被扣分累計達到40分，則取消財務總監的當月獎金。當本月公司的主辦會計及出納人員被扣分累計超過50分的則扣減當月本人工資的50%。
2、公司運作所需資金規劃：財務總監應當參加公司的供需調度會，與公司總經理配合搞好公司整體的運作，參與籌資與對外投資計劃。此項滿分為20分，規劃不到位致使公司流動資金缺口的，每次扣減2分，以此類推。
以上是財務相關人員的工作考核暫行規定，請認真履行，公司實行月份小考核，年度總考核。希望大家樹立大局觀念，為公司的發展獻力獻策，把個人利益與公司整體利益有機結合。
❷ 理財公司員工拉客的提成返點和獎勵是多少
每家公司不一樣，公司越大提成越低，反之越高
❸ 急求一個投資公司的管理方案，規章制度 獎罰。。。員工情況 例如上班時間 工資薪水。。。。
公司的規章制度有很多可以從幾個方面入手
1. 行政制度
工作時間
考勤制度
請假休假制度
外勤報備制度
2.財務制度
報銷制度
補貼制度
費用管理制度
資金管理制度
3.人事制度
人員錄用制度
人員績效評價
薪酬制度
幹部儲備制度
4.保密安全制度
保密條例
技術管理條例
商業信息管理條例
5. 其他必要的制度，比如銷售獎懲條例，研發獎懲條例。。。。。
❹ 財務部獎懲制度
以下僅供參考，
目的：為了完善本公司質量管理制度，確保本公司質量管理體系有效運行、產品質量符合規定要求，達到顧客滿意。特製定本制度。 2 范圍：本公司員工。 3 職責： 3.1品管部門負責質量獎罰取證工作，各車間應做好配合工作； 3.2 主管技術副總、品管部負責人負責質量獎罰處置工作； 3.3 總經理負責質量獎、重大質量事故處置意見批准。 4 工作程序 4.1 質量獎： 4.1.1下列情形之一者可以得到適當的質量獎： a) 在一年當中，員工能保質保量出色完成任務，在工作中未出現質量故事,具有很強質量意識的； b) 由於員工及時發現，避免重大質量故事發生的； c) 對質量管理方面提出合理化建議被採納的。 d) 在一年當中，部門開展質量管理工作成績突出，產品質量明顯提高，給公司帶來效益的。 4.1.2 質量獎勵由部門負責人在《質量獎罰處理單》上填寫推薦理由，送到主管質量、技術副總擬定獎勵意見，報總經理批准。 4.1.3 部門負責人將《質量獎罰處理單》送財務部執行。 4.2 質量處罰 4.2.1 質量處罰分類： a) 一般質量事故； b) 嚴重質量事故。 4.2.2 下列情形之一的為一般質量事故： a)品管員在檢查中發現不合格品未採取措施的； b) 未按規定程序進行質量信息反饋的； c) 生產中出現小批量報廢的； d) 無故妨礙、干擾檢驗人員正常工作的； 4.2.3 下列情形之一的為嚴重質量事故： a) 顧客重大投訴的； b) 生產中出現批量不合格的；工作中出現重大失誤； 4.3工序獎罰規定： a) 工序與工序之間轉接，下道工序發現上道工序為不合格品時，經品管員確認後操作者報部門負責人，發現一處罰上道工序5元，所罰的款獎給發現者，由部門負責人在《質量獎罰處理單》填寫獎罰理由，送財務部執行。 b) 車間與車間轉接，下道工序發現上道工序為不合格品時，經品管員確認後操作者報部門負責人，發現一處罰上道工序品管員2元，操作者3元，所罰的款獎給發現者，由部門負責人在《質量獎罰處理單》填寫獎罰理由，送財務部執行。 4.4 處罰款額規定： 4.4.1 對一般質量事故處罰相關部門主要責任人20元以下,罰次要責任人10元以下； 4.4.2對嚴重質量事故處罰相關部門主要責任人100元以下, 罰次要責任人50元以下，如造成經濟損失，還應按經濟損失10%賠償(由主要責任人負擔)，但最大賠償金額不得超1000元。 4.5 處罰程序： 4.5.1 對一般質量事故由品管部門負責在《質量獎罰處理單》填寫處罰理由，部門負責人簽字，報主管質量、技術副總處置。 4.5.2 對嚴重質量事故由品管負責人負責在《質量獎罰處理單》填寫處罰理由，送主管技術副總處置(必要時召集相關人員討論)。報總經理批准。 4.5.3 品管部負責人將《質量獎罰處理單》送財務部執行。
希望採納
❺ 銀行專職理財經理有哪些考核指標具體指標是多少有什麼獎懲制度沒有具體的指標，大概的也行。
整個考核體系包括下列內容：
財務角度
（1） 戰略目標 開發優質客戶 增加代理業務收入
（2） 評估手段 每年新增 X 人次優質客戶 Y從現有客戶挖掘，Z 新增客戶 代理業務收入增長率 X客戶角度
❻ 我所在部門--理財部現需要撰寫一個規章制度,內容包括規章制,獎懲制度,操作流程等...
哪方面的？日常管理？績效考核？業務操作規范？
❼ 適合投資理財公司的財務制度
企業財務管理制度:
一.資金管理制度
1、現金管理
1.1、現金科目設兩個子目---貨款戶和費用戶。
1.2、出納應保證庫存現金的日清日結，月末應編制銀行存款余額調整表，以保證銀行日記賬賬實相符。貨款現金必須送存銀行，不準坐支。
1.3、庫存現金定額核定為5000元，如有多餘費用現金應該及時送存銀行，保證現金安全。
1.4、會計應定期、不定期對庫存現金進行監盤，每月至少監盤三次，編制"庫存現金盤點表"；審核出納編制的"銀行余額調整表"，對未達事項進行落實。
2、銀行存款管理
2.1、銷售分公司資金實行收支兩條線的原則。各銷售分公司必須開設收支兩個銀行賬戶，即貨款戶和費用戶；賬戶資料交股份公司財務部備案。貨款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費用賬戶用於銷售分公司的各項費用、稅金等支出結算。
2.2、新開賬戶。銷售分公司不得隨意開設銀行賬戶，若因業務需要而必須開設新的銀行賬戶，需報告股份公司財務部同意。銀行賬戶要及時進行清理，對於用途不大的銀行賬戶要及時消戶，並報股份公司財務部備案。
2.3、回款。對於銷售回款要及時匯入總部銀行賬戶，銷售分公司的貨款賬戶余額達到2萬元時，或貨款停留達一周以上，必須即時匯入股份公司總部指定賬戶，每月25號前必須把所有貨款賬戶的余額匯入總部賬戶。
2.4、費用賬戶。銷售分公司的費用開支等所需資金由股份公司財務部根據月度預算下撥至各分公司的支出賬戶，具體辦法詳見《費用管理制度》。
2.5、支票管理。凡不能用現金收付款的各項業務，一律應通過銀行轉帳進行結算。
（1）公司支票的購買由出納員負責，並填寫支票備查簿，支票備查簿由銷售公司財務經理保管。
（2）空白支票由出納員負責保管，簽發支票所需的財務章由財務經理保管，人名章由出納保管。
（3）現金支票只能由出納員從銀行提取現金時使用，公司與其他單位之間金額在結算起點以上的經濟業務往來，一律使用轉帳支票。
（4）各部門或個人因工作需要領用支票時，應填制規定的借款單，由部門經理和財務部門經理審核簽字，並報分公司總經理批准後，由出納人員簽發。借款人應在支票領用之日起，十日內到財務部辦理報銷手續，其程序與現金支出報銷程序一樣。支票領用人應妥善保管已簽發的支票，如有丟失應立即通知財務部門並對造成的後果承擔責任。
（5）出納員不得簽發不確定的日期的支票，不得簽發任何種類的空白支票，當付款金額無法確定時，可簽發限額轉帳支票，並寫明用途和收款單位。
（6）財務人員不得在支票簽發前預先加蓋簽發支票的印章，簽發支票時必須按編號序順使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋"作廢"戳記並與存根一起保管。
（7）應及時登記支票登記簿，與銀行及時核對存款余額。
商貿企業財務管理制度範本
3、借支制度。公司人員借支應該根據需要核定額度，填寫借支單，由財務經理和銷售分公司經理審批。上一筆借支未清賬，不得再次借支。公司員工出差借時需附經審批後的《出差申報單》。
二.往來賬管理制度
1、應收賬款的管理
為了進一步規范銷售，減少經營風險，保證公司的財產安全，最大限度在減少呆賬、壞賬，對銷售分公司應收賬款的管理作出如下的規定：
1.1公司的產品銷售規定是："現款現貨、款到發貨"的原則，所以原則上銷售分公司月末不允許有應收貨款余額。
1.2各銷售分公司原則上不允許賒銷，對確需賒銷的，應先向股份公司財務部提出書面報告，報告中必須要說明出現應收賬款單位的資信狀況（包括其經營資格、資信狀況及經營能力等）並有分公司總經理、財務經理簽署意見，報告經股份公司財務部、銷售總監、總經理審批，且該應收賬款的期限不能超過一個月。對應收賬款超過一個月的單位，分公司必須及時書面報告股份公司財務部並採取措施，並指定專人負責解決。
1.3有應收賬款的分公司財務經理每月應編報"應收賬款賬齡分析明細表"對分公司的對外應收賬款作詳細的分析，不得只報余額不作賬齡分析。每月末都必須與經銷商對賬，並獲得經銷假商簽字、蓋章的確認書。
1.4銷售分公司不得以"應收賬款"來調節銷售額，任何虛增虛減"應收賬款"發生額、人為提高或降低銷售業績的做法，均屬做假賬的違規行為，一經查出將按違反財經紀律從嚴處理分公司總經理和財務經理，分公司必須要加強對應收賬款的管理，堅決杜絕呆、壞賬的發生，特別是分公司財務經理，絕不能做假賬，否則，股份公司將追究當事人的經濟責任，直至免職。
2、內部往來管理
內部往來科目核算分公司與股份公司貨款、費用等經濟業務往來的結算，各銷售分公司之間不能有任何往來掛賬。
2.1、本科目按單位設置明細科目:
2.1.1 當收到大連分公司開具的稅票時,按稅票上的價款借記"庫存商品"，按稅票上的稅額借記"應交稅金--應交增值稅（進項稅額）"，按稅票總額貸記"內部往來"。當分公司把貨款劃回股份公司總部時，借記"內部往來"，貸記"銀行存款-貨款戶"。
2.1.2 股份公司撥付給各銷售分公司費用時，分公司借記"銀行存款-費用戶"，貸記本科目。
2.2、為了保證股份公司與大連分公司、各銷售分公司的往來賬項清楚准確，有據可查，所有往來賬項均需使用有編號的一式三聯的《轉賬通知單》，《轉賬通知單》由經濟業務發生的單位填寫，並送交雙方同時入賬。內部往來業務必須每月核對，根據總公司的對賬單編制一式兩份的《內部往來調節表》，雙方各執一份存檔備查，調節項目只允許是時間差的調節，並要及時查明原因給予調整。
三、固定資產及低值易耗品管理制度
1、會計政策：固定資產的入賬原則及折舊政策詳見會計政策部分；低值易耗品的會計政策詳見會計政策部分。
2、管理部門：銷售分公司的固定資產由分公司財務部統一管理。固定資產取得後，即由財務部門依其類別及會計科目予以分類編號並貼粘標簽；低值易耗品由倉庫保管。
3、移交：對於固定資產應按所列使用部門詳細列清冊辦理移交。低值易耗品的領用按照庫存商品出庫程序審批後領用。
5、盤點：銷售分公司固定資產應由財務部門會同使用部門每年盤點一次。另外應該於每季度就固定資產的項目中根據登記卡冊，每一類別至少抽點十項，盤點後應填造"盤點表"一式三份註明盈虧原因，一份自存，一份報分公司總經理，一份送股份公司總部財務部門。財務部門對於盤盈或盤虧除應專門說明原因報股份公司總部財務部，根據盤盈盤虧原因做出相應處理。
6、購置審批程序及相關手續：銷售分公司無權購置任何固定資產，若需購置，必須向股份公司財務部在月度預算中列出預算，並專項報告，經股份公司總經理和相關權力部門批准後購置。低值易耗品在月度預算中申請，在物料消耗中列支。
7、保險：根據固定資產的使用要求辦理財產保險。
8、費用承擔：固定資產折舊及其他使用費由分公司承擔。
四、發票管理制度
為加強各銷售公司購、銷貨發票的管理，制訂本制度。
1、對外銷售開具發票的規定
1.1、各銷售分公司根據稅法等有關規定，由分公司財務經理或會計專人辦理發票的領購、開具和保管業務。
1.2、發票上的客戶名稱，要依據客戶在稅務部門注冊登記單位全稱為准，不得寫錯別字，不得寫單位簡稱；客戶為自然人的，要如實填寫姓名。
1.3、已開具的發票，須有經辦人按發票全部聯次一次性簽字，經辦人是客戶的，還需註明客戶的身份證號碼，然後由業務員簽字確認，或附該客戶的單位介紹信，隨同發票記賬聯交財務部門辦理入賬或歸檔管理。
1.4、發票由業務員親自送達的，須向對方索取簽收證明，並有收到人簽字和單位蓋章，該證明要及時送交公司財務部門，附發票記賬聯後入賬。
1.5、所有對外出具的發票，均得經辦人在發票登記簿上簽字登記。
1.6、凡是已實現銷售，客戶未索取發票的，必須開具普通發票附於記賬憑證後，並計提銷項稅，客戶聯單獨由會計保管，並在發票登記簿登記。
1.7、對於賒銷的，除經特殊審批外，欠款未收回前，不能將發票出具給客戶。
2、對外開具增值稅發票的規定
對外開具增值稅發票除嚴格按照以上規定執行外，還要遵守以下規定：
2.1、增值稅專用發票的開具對象僅限於具有一般納稅人資格的公司，對一般納稅人以外的任何單位和個人不得開具增值稅專用發票。
2.2、需要開具增值稅專用發票的單位，須提供該單位的稅務登記證副本復印件，並在復印件上加蓋單位公章，同時提供在稅務機關備案的單位電話號碼，開戶銀行名稱和銀行賬號。
2.3、公司具體經辦業務員依據財務開具的收款收據，或對方的收貨單據，或收回的普通發票等，按稅務登記證上的單位名稱，編制開票申請單（開票申請單附後），要做到字跡清楚，項目齊全，計算準確；由對方的具體經辦人員來辦的，應由來人簽字並填寫其身份證號碼，公司業務人員簽字確認後，送公司經理審批，然後由財務經理審批，審核無誤後的開票申請單才能開票，開票申請單和發票記賬聯一同作為記賬憑證附件。
2.4、開出的增值稅專用發票一定要具體經辦人員全部聯次一次性簽字，不得遺漏。
2.5、開票申請單要附增值稅專用發票記賬聯入賬。
2.6、對於增值稅發票上的記載事項有變動的，客戶要及時提供變更證明，以利業務結算；變更證明要即及時作附件入賬或歸檔管理。
2.7、退貨發票的處理：對於批準的退貨，將已開具給客戶的蘭字********聯及抵扣聯（購貨方未作賬務處理或原未交給客戶的發票聯及抵扣聯）或購貨方主管稅務機關出具的《銷售退回及折讓證明單》（購貨方已作賬務處理），粘附在紅字發票存根聯後，作為開具紅字發票的依據，並按照退回單據開具相應的紅字發票（附紅字記賬聯外，其他聯次均不得撕下），編制通用記賬憑證，並在紅字發票存根聯註明原蘭字發票及紅字發票的記賬聯存放地點。
3、接受發票的管理規定
3.1、接受發票要嚴格按照國家關於《違反發票管理的處罰》的條款進行審核。
3.2、接受的發票要依實際交易的金額為准，票面要整潔，項目填寫齊全，字跡清楚，蓋章清晰，手續齊備，計算準確，並與所附的其他資料相符。
3.3、交易合同或協議的單位名稱要與關於該單位的往來款項的單位名稱，及提供發票的單位名稱相一致；如果名稱等記載事項發生變更，對方一定要提供變更證明，並加蓋單位公章，作附件入賬或存檔備查。
3.4、對於接受的增值稅專用發票除參照以上規定審核外，應先到稅務機關及時辦理認證手續，然後再辦理業務結算手續；
3.5、接受發票要根據業務的性質和實際情況索取具有抵扣作用的發票，以降低成本、費用；對無法提供具有抵扣作用的發票或無資格提供該類發票的單位，可以讓其提供無抵扣作用的發票，但要以扣除稅額後的金額結算。
3.6、業務人員取得符合抵扣條件的增值稅發票後，應及時辦理實物入庫、票據入賬手續，不得拖延，暫時無法完成貨物品質鑒定的，可先辦理入庫、入賬手續，但須通知財務部門暫不作為付款依據。
3.7、運輸行業專用發票。列支裝卸運輸費必須取得"運輸行業專用發票"，"運輸行業專用發票"是指鐵路、民用航空、公路和水上運輸單位開具的貨票，以及從事貨物運輸的各類運輸單位開具的套印全國統一發票監制章的貨票。貨物代理業的發票和定額發票不予抵扣。合規的運輸發票，按照結算金額的7%的抵扣率計算進項稅額（或根據稅務局要求進行調整），隨同運費支付的裝卸費、保險費等雜費不得計算扣除進項稅額。
3.8、無法按規定取得合法發票的，應向當地稅務局要求********，並征詢當地稅局抵扣應當具備的條件，全項詳細填寫。
4、違反公司發票管理規定的處罰
對於已開具的發票未按規定程序操作的，將對經銷公司有關直接責任人處以100-200元的罰款；違反規定觸犯刑法的，後果自負；違反規定接受或開具發票造成公司少抵或多繳稅款的，或者因接受或開具發票造成往來結算損失的，直接責任人要負賠償責任。
五、存貨管理制度
1、分公司要貨申請
1.1分公司的庫存管理應堅持"庫存合理、加快周轉"的原則，盡可能降低庫存風險。
1.2分公司在要貨時須根據銷售計劃，結合實際需求，合理安排訂貨次數及數量，在合理庫存內保證銷售的需要。
1.3根據上述要求，分公司計劃員要填好《要貨申請表》，《要貨申請表》經分公司財務經理審核、分公司總經理審批，並通過傳真給大連分公司銷售部，經銷售部和財務部審核無誤後，辦理發貨程序。
2、存貨入庫流程。首先由申請人填寫入庫申請單，入庫單至少有下列內容：
產品品種 貨位號 數量（ ） 單價 金額（元） 備注
申請人持填寫好的入庫單，填寫好由檢驗員（或庫管員）檢驗後簽字，並由庫管員核實入庫數量登記。入庫單至少一式四份，第一聯、存根，第二聯、庫房留存，第三聯、財務核算，第四聯、申請人留存。入庫時要求嚴把質量關，做好各項記錄，以備查用。財務部門根據入庫單財務核算聯和其他相關單據入賬。
3、存貨出庫流程。存貨出庫的方式主要有3種：客戶自提、委託發貨和公司送貨。第一種：客戶自提。是客戶自己派人或派車來公司的庫房來提貨；第二種：委託發貨；第三種：公司派自己的貨車，給客戶送貨。無論採用哪種出貨的方式，都要填寫出庫單。出庫單（或銷售單）至少有下列內容：發貨單位、發貨時間、出庫品種、出庫數量、金額、出庫方式選擇、結算方式、提貨人簽字、成品庫主管簽字。如下表：
發貨單位： 出庫日期
產品品種 產品數量 金額 備注
出庫方式選擇 1、客戶自提 2、委託發貨 3、公司送貨
運費結算方式 1、公司代墊運費 2、貨到付款
出庫單（或銷售單）也是一式四份：第一聯，存根；第二聯，成品庫留存；第三聯，財務核算；第四聯，提單，提貨人留存。提貨的車到達倉庫後，出示出庫單據在庫房人員協調下，按指定的貨位、品種、數量搬運貨物裝到車上。保管人員做好出庫質量管理，嚴防破損，做好數量記錄，核實品種、數量和提單。
4、存貨盤點。分公司財務部每月底要協同庫管員對庫存商品進行一次盤點，對於盤盈、盤虧、毀損等要查明原因，上報股份公司財務部進行相應處理。
六、崗位職責
分公司財務崗位責任制是一種管理制度，現關於分公司每個財務工作人員的職責、任務、許可權、完成任務的標准作出明確的規定，根據分公司財務人員履行崗位職責的優劣作為對財務人員的晉升、獎懲依據。
1、分公司財務經理的崗位職責
1.1在股份公司財務部的領導下,嚴格遵守財經紀律與股份公司的各項規章制度,要隨時檢查各項制度在分公司的執行情況,發現違反財經紀律的行為給予制止,並及時書面報告股份公司財務部.
1.2審核分公司的會計原始憑證是否符合會計工作規范的要求,是否符合國家的稅務、會計法規及股份公司的有關規定，對不合理、不合法、不合規的原始憑證拒絕受理，並且退回經辦人，堅持"收支兩條線"的原則。
1.3審核上報股份公司的財務資料,確保上報資料的真實性、規范性和准確性。編制分公司經營費用的預算，並就經營費用預算的執行差異進行分析，然後報分公司總經理及股份公司財務部。
1.4復核記賬憑證、登記總賬、核對明細賬、編制會計報表、編寫財務分析報告，按股份公司的要求審核分公司的會計報表，並在限期內寄回股份公司財務部。
1.5嚴格審核分公司物料收發憑證，堅持"現款現貨、款到發貨"的原則，對分公司的實物（包括庫存商品、物料、固定資產等）與貨幣資金進行定期或不定期的盤點，並核對賬實是否相符。
1.6在堅持股份公司的各項規章制度的前提下，積極地配合銷售分公司總理推動分公司銷售業務的提升，做好分公司總經理的參謀。
1.7做好分公司的物流、資金流的安全保障措施，確保分布在分公司內、外的財產安全與完整。
1.8妥善保管、歸檔會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料，協調好與當地稅務部門的關系。
1.9按股份公司的規定管好、用好分公司的印章，並做好分公司簽訂的所有合同的審核、備案工作。
1.10協調好分公司的財務崗位工作，並組織好分公司財務每月的工作小結會,總結分公司財務工作中存在的問題和不足，並書面上報股份公司財務部。根據財務內控制度，安排好分公司節假、雙休日財務人員的值班，堅持服務與監督並重的原則。
1.11按時完成股份公司財務部交付的其他臨時性工作，同時以身作則組織與帶好分公司財務隊伍，將分公司財務工作做好。
2、分公司會計的崗位職責
2.1按照國家會計法規制度和股份公司的有關規章制度，編制記賬憑證、登記會計明細賬（不包括現金日記賬與銀行日記賬）和結賬、對賬，做到賬務處理手續完備、數字准確、賬目清楚，對不合法的原始憑證應拒絕編制記賬憑證並及時報告分公司財務經理。
2.2登記好有關備查賬簿；定期和不定期對賬，使賬賬、賬實相符。
2.3與庫管員共同驗收分公司物料入庫，並填制入庫憑證。
2.4根據有關資料編制會計報表的附表。
2.5月初裝訂分公司上月的記賬憑證、物料收發憑證並歸檔（財務資料歸檔管理）。
2.6負責稅務申報及稅控系統的維護。
2.7按時完成分公司財務經理交付的其他臨時性工作。
3、分公司出納的崗位職責
3.1嚴格、認真執行國務院關於現金管理的制度。
3.2嚴格執行庫存現金的限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支貨款，不能白條抵押現金，堅持貨款現金與費用現金分管的原則。必須是堅持"收支兩條線"的原則。
3.3嚴格執行支票管理制度，使用支票必須經分公司總經理、財務經理兩人簽同意後方可開出。出納員辦理每一筆收付款業務的依據，必須根據會計（財務經理）編制的，並經審核無誤的憑證。
3.4建立、建全現金、銀行存款的各種賬目，出納員每辦理一筆收付款業務前，必須堅持復核每一筆收付款憑證所反映的經濟內容和金額，對不完整、不合法的憑證應拒絕付款，並及時向分公司財務經理或股份公司財務審計部反映。
3.5月末分公司銀行存款余額與銀行對賬單核對，要及時編制"銀行存款余額調節表"，使賬面余額與銀行對賬單上的余額相符。對未達賬款要及時查詢，並督促有關人員及時處理。
3.6為了確保安全，分公司向銀行提取或存入現金時，應由分公司財務經理配備人員同行，採取相應的安全措施，同時保險櫃密碼嚴格保密，鑰匙要妥善保管不得丟失，不得交給他人。
3.7不得將出納工作隨意交代他人代管，如確有原因離崗時，必須由分公司財務經理指派他人代管，而且交接手續雙方必須清楚。
3.8出納員使用的各種印章，如支票印鑒、"現金收訖"、"現金付訖"、"銀行收訖"、"銀行付訖"等都要妥善保管。為了分清責任，支票印鑒必須堅持分管的原則。任何時侯都不能一個人保管和使用支票的所有印鑒。
3.9加強有價證券的管理，有價證券必須存放在保險櫃中並設立備查賬，保護有價證券安全、完整不受損（要轉回股份公司的必須及時辦理手續轉回）。
3.10出納人員不能兼任會計稽核、會計檔案保管、收入費用、債權債務的賬簿登記工作。
3.11按時完成分公司財務經理交付的其他臨時性工作。
註：銷售分公司未設會計崗位的，由財務經理兼任會計工作崗位。
七、會計檔案管理制度
1、為加強會計檔案管理，特製定本管理辦法。
2、本公司的會計檔案包括：會計憑證、會計帳簿、稅務申報資料、會計報告、審計報告、驗資報告、資產評估報告、財務管理制度以及與經營管理有關的其它重要文件，如合同、章程等各種會計資料。
3、會計檔案的保存。
財務部應有專人負責保存會計檔案，定期將財務部歸檔的會計資料，整理裝訂後按順序立卷登記。
會計檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類，具體和保管年限詳見本制度第七條。
會計檔案應當在會計機構內部指定專人保管。出納人員不得兼管會計檔案。
會計檔案保管期滿需要銷毀時，由會計檔案管理人員提出銷毀意見，經部門經理審查，股份公司財務部批准，並報上級有關部門批准後執行。由會計檔案管理人員編制會計檔案銷毀清冊，銷毀時應由股份公司財務審計部有關人員共同參加，並在銷毀單上簽名或蓋章。
4、會計檔案的借用。
財務人員因工作需要查閱會計檔案時，必須按規定順序及時歸還原處，若要查閱入庫檔案，必須辦理有關借用手續。
公司內各單位若因公需要查閱會計檔案時，必須經本單位領導批准證明，經財務經理同意，方能由檔案管理人員接待查閱。
外單位人員因公需要查閱會計檔案時，應持有單位介紹信，經財務經理同意後，方能由檔案管理人員接待查閱，並由檔案管理人員詳細登記查閱會計檔人的工作單位、查閱日期、會計檔案名稱及查閱理由。
會計檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復印時，必須經財務部經理批准，並限期歸還。
5、由於會計人員的變動或會計機構的改變等，會計檔案需要轉交時，須辦理交接手續，並由監交人、移交人、接收人簽字或蓋章。
6、本辦法適用於公司總部、分公司、下屬全資及控股公司。
7、會計檔案保管期限
會計檔案的保管期限，從會計年度終了後的第一天算起。
(一)會計憑證類:
(1)、原始憑證、記帳憑證匯總憑證 15年
(2)、銀行存款余額調節表和銀行對賬單 5年
(二)會計帳簿類：
(1)、日記帳 15年
其中：現金和銀行存款日記帳 25年
(2)、明細帳、總帳、輔助帳 15年
(3)、固定資產報廢清理後固定資產卡片及清單保管 5年
(三)會計報表類：
(1)、主要財務指標報表（包括文字分析） 3年
(2)、月、季度會計報表（包括文字分析） 5年
(3)、年度會計報表（包括文字分析） 永久
(四)其他類：
(1)、會計檔案保管清冊及銷毀清冊 永久
(2)、財務成本計劃 3年
(3)、主要財務會計文件、合同、協議 永久