客户信用指标

Ⅰ 企业信用评价指标有哪些需要哪些资料

信用分计入工程项目评标！西安施行总包企业信用评价管理-工保网

为优化监管循环机制，未来西安市一方面要在信用评价的基础上形成全市工程项目动态台账，及时发现问题并采取有效措施，夯实企业主体责任；另一方面可推进信用分级分类监管，根据监管对象信用状况采取差异化监管措施，为市场主体提供更加精准的服务。

此外，西安市有必要完善失信约束制度，构建失信行为认定、记录、归集、共享、公开、惩戒和信用修复循环机制；亦可完善市场主体信用承诺制度，鼓励市场主体主动向社会作出信用承诺，以此强化事中事后监管和信用管理。

西安市此次构建的总包企业信用评价管理制度，将有力督促失信市场主体及时整改，维护企业合法权益和社会公共利益。通过营造“守信激励、失信惩戒”建筑市场环境，这也将加速企业转型，助推全市建筑工程高质量发展迈上新台阶。

Ⅱ 如何确定客户信用

让客户分期付款和赊购，风险会很大，货款很难或者根本就要不回来。要回避分期付款和赊购的成交风险，就必须定期对客户进行信用评价，并根据信用评价结果确定成交政策。业务人员要想真实准确地评价客户信用就要做好细致的调查工作，一是做好客户交易记录，对每笔业务往来都有详细的记录；二是多与客户的会计、保管员、业务人员、其他供应商接触，从与他们的接触中能够获得有关客户经营方面、客户信用方面的大量信息。有些信息本身相互矛盾，业务人员就必须去伪存真，保证信息的真实性、准确性、可靠性。

可以预先设定信用评价指标，主要依据回款率、还款能力（支付能力）、经营同业竞品情况等指标确定，可以分为A、B、C、D四个等级。

（1）A级客户的回款率必须达到百分之百，如果回款率低于百分之百则信用等级相应降级。对A级客户，在他们资金周转偶尔有一定困难或旺季进货量较大导致资金不足时，可以让其有一定的赊销额度和分期付款限期。

（2）有些客户尽管回款率高，但由于其本身的支付能力有限而必须降低信用等级，可以划分为B级客户。对B级客户，一般要求现款现货，但在如何处理现款现货时，应该讲究艺术性，不要过分程序化，不要让客户很为难。因为这些客户还不上款不是客户信用的问题，而是他的支付能力达不到。你应该在摸清客户确实准备好了货款或有充足付款能力的情况下，再通知公司发货。

（3）如某客户尽管不欠你的货款，但欠其他厂家的货款甚巨，这样的客户最多只能认定为C级客户。对C级客户，一般要求现款现货，丝毫不能退让，而且要考虑好一旦这个客户破产倒闭后在该区域的补救措施。C级客户不应列为你的主要客户，应逐步以信用良好、经营实力强的客户取代他们。

（4）凡以同业竞品为主，并且经营能力特别差的客户，信用等级设为D级。对D级客户，坚决要求先款后货，并在追回货款的情况下逐步淘汰该类客户。

对于新客户而言，他的信用等级一般按c级客户对待，实行“现款现货”，待经过多次交往、对客户信用情况有较多了解后，再按正常的信用评价方式评价。需要注意的是，要谨防一些异常狡猾的骗子前几笔生意故意装作诚实守信，待取得信任后开始行骗的现象。

另外，客户的信用等级不是一成不变的，它是不断变化的，有的客户信用在上升，有的则在下降。如果不对客户信用进行跟踪评价，并根据评价结果调整销售政策，就可能由于没有对信用上升的客户采取宽松的政策而导致他们的不满，也可能由于没有发现客户信用下降而导致货款回收困难。客户信用评价一般一月一次，时间最长不能超过两月一次。业务人员对客户的信用评价结果还要及时通知公司业务主管领导，以便从总体进行调整。

信用评价不是最终目的，最终目的是利用信用等级对客户进行管理，为的是在客户支付能力达不到时考虑是否让其分期付款和赊购，业务人员应针对不同信用等级的客户采取不同的成交策略。

——引自延边人民出版社《细节决定成交》

Ⅲ 银行信用等级评定指标

银行信用等级评定指标有税务登记情况、纳税申报情况、帐簿、凭证管理情况、税款缴纳情况、违反税收法律、行政法规行为处理情况。

1、税务登记情况：开业登记；扣缴税款登记；税务变更登记；登记证件使用；年检和换证；银行帐号报告；纳税认定情况（包括一般纳税人认定等）。

2、纳税申报情况：按期纳税申报率；按期纳税申报准确率；代扣代缴按期申报率；代扣代缴按期申报准确率；报送财务会计报表和其他纳税资料。

3、帐簿、凭证管理情况：报送财务会计制度或者财务会计处理办法和会计核算软件；按照规定设置、保管帐簿、凭证，根据合法、有效凭证记账，进行核算；发票的保管、开具、使用、取得；税控装置及防伪税控系统的安装、保管、使用。

4、税款缴纳情况：应纳税款按期入库率；欠缴税款情况；代扣代缴税款按期入库率。

5、违反税收法律、行政法规行为处理情况：涉税违法犯罪记录；税务行政处罚记录；其他税收违法行为记录。

(3)客户信用指标扩展阅读

大公对中国国家信用评级为本币AA+、外币AAA；美国评级为本币AA、外币AA；英国和法国的本币和外币均为AA-；德国本币和外币均为AA+。

穆迪、标准普尔和惠誉等三大机构对中国的评级分别是A1、A+和AA-；而对美国、英国、法国、德国的评级则均为AAA；对日本评级分别为AA2、AA和AA-。

Ⅳ 如何判断客户的信用等

在企业的赊销业务管理中，客户的信用评审是一项关键性的工作，也是企业内部管理决策的一个矛盾焦点。如果信用评审不严，将导致企业遭受过高的账款拖欠风险损失，如果评审标准过于严格或过于繁复，又会减低销售业务效率，甚至使企业丧失宝贵的订单机会。笔者在实际的管理咨询工作中体会到，要有效地解决这一矛盾，关键在于企业需要制定一套科学的客户信用评审指标体系，使各级管理人员或信用分析人员要做出准确而简捷的信用评审决策。
客户信用评审的核心问题是发现和评估客户的信用风险，即赊销客户没有按时履行合同规定的付款责任风险。客户的信用风险受多种因素影响，具有较大的不确定性。面对大量的资信调查信息，究竟从哪些角度才能更为准确地发现客户的潜在风险或支付能力？笔者建议从客户的法定资质、财务状况、产品特征和信用记录等四个方面入手进行考核与评审。
审核客户的法定资质
首先，企业需要从一个客户（自然人、企业或社会组织）的合法性角度对其进行基本签约资格或履约能力进行审查。客户作为合同签订的主体，判断其有效性和履约能力，首先取决于对该客户的法定或公共信息的分析。
具体来说，这方面的信息包括以企业工商注册内容为主的各种公共的或公开的信息。这是企业在与客户建立业务关系时首先必须获取的基础信息。其中较为关键的信息指标包括客户的法定名称与地址、法人客户的法定形式和注册资本金、企业的所有权结构、企业的经营范围及所属行业、企业注册日期或经营年限及企业的内部组织机构和主要管理者个人信用。
这些信息反映了客户作为一个社会经济实体（企业、团体或自然人），其对外承担经济责任的能力。通过对上述信息指标的核查与分析，可以发现和预测客户的法律风险与合同风险，从而对客户的基本层面作出判断。
审核客户的财务状况
财务信息直接反映客户经营状况、资产状况和支付能力，需要认真加以核查，从中判断客户的信用能力和风险。对于重要的赊销客户，需要索取最近三个月内的财务报表（主要是损益表、资产负债表和现金流量表）或关键的财务信息。通过财务信息审查的客户财务状况主要包括客户利润的增长情况（获利能力）、客户的营运资金状况（短期支付能力）、客户的资产负债状况（长期支付能力）及客户资本规模（客户资本实力）四个方面。
当然要对客户的信用状况作出较为深入的分析判断，还需要应用一些关键的财务比率。信用分析中经常使用的财务比率包括四类：
⑴流动性比率，主要包括流动比率和速冻比率，反映了客户当短期债务到期时的偿债能力。
⑵活动性比率，主要包括固定资产周转率、收款周期、应收账款周转率和存货周转率，这几项比率反映了客户为达到预定的销售额必须使用的资产量。可用于测定客户资产中特定项目的效率。
⑶财务杠杆比率，主要包括债务/资产比率、债务/净资产比率和固定费用承担率，这几项比率反映了客户对借入资本的依赖程度，以及客户履行长期债务本息支付义务的能力，也即考察客户负债经营的效率。
⑷盈利能力比率，主要包括运营利润率、销售收益率、资产收益率和普通股收益率，这几项比率反映了客户的盈利与其投资或销售额之间的关系，它是用来测算客户总体上的经营管理效率。
在实际对客户上述财务比率进行分析时，究竟每一项的比率多少合适，不同的行业存在较大的差异，需要企业的信用分析人员对本行业或本企业的财务特征进行长期的总结、归纳。
在国际上，信用管理专家亚利山大·沃尔曾提出了一项简捷的财务信用能力分析方法，他将七个财务指标用线性关系结合起来，以此评价企业的信用水平。该方法的操作步骤是：1、选择七个财务比率，分别确定标准比率和在总评分中的比重；2、将实际比率与标准比率进行比较，评出每项财务指标得分；3、最后求出总评分。总评分越高，表示该客户的信用能力越强；总评分越低，表示信用风险越大。
需要审核客户的产品特征
客户的信用能力往往与其产品的生产和销售特征密切相关。一个合格的信用分析人员，可以通过仔细了解、核查客户的产品特征，发现客户的信用特点并对风险进行预警分析。需要核查的产品特征包括如下几个方面：
1、客户产品的生产特征。注意了解客户的原材料市场、供应商构成和生产的季节性等特点，可以发现其生产环节可能对其整体经营和支付能力产生的影响。
2、客户产品的品质特征。产品质量是决定一个企业经营成败的关键因素。在行业内拥有一流的产品质量或品牌的企业通常会有较强的发展能力。反之，如果一个企业的产品质量经常出现问题，其发展前景不容乐观。因此需要将客户的产品质量作为衡量其经营能力的一项因素。
3、客户产品的市场需求特征。客户的产品是否具有足够的市场空间或在市场上适销对路？产品销售是否存在明显的季节性？市场是否受宏观经济形势的影响？这是分析客户经营的稳定性和支付能力的周期性特点的重要依据。因此需要对客户产品所面临的市场特点进行充分的调查分析。
4、客户产品的竞争性特征。客户在同行业中的竞争能力是衡量其长期发展能力的另一个可供参考的因素。信用分析人员可以通过客户的产品市场占有率、业内排行名次等指标，判断客户在行业内是属于竞争领导者还是跟随者，从而分析客户的发展前景。
5、客户产品的用户特征。了解客户产品使用者的特点对于判断客户的信用能力往往也具有重要价值。例如，如果一个客户的产品使用者多为分散的、较小的企业或个人，其付款能力或信用水平较差，那么该客户有可能面临被这些用户拖欠付款的风险。这种风险一旦发生就将累及该客户对我们的付款进度。
需要审核客户的信用记录
除了上述对客户的信用信息资料进行预警分析外，信用分析人员还需要通过对客户的交易（付款）行为的考察和记录，对其信用程度进行判断。
由于信用记录是以与客户发生交易行为结果的记录为依据进行的，是对客户未来信用行为的一种判断，因此它的信息来源主要依赖与客户的交易经验。事实证明，仔细核查客户的信用记录，对于分析其信用程度具有非常重要的作用。有相当一部分客户发生货款拖欠的行为不是因为其财务状况紧张，而是由于其商业信誉不佳或不良的付款习惯。
1、由一线业务人员了解到的客户在付款问题上的异常反应或征兆。比如有的客户在合同签订时故意在付款条款上坚持不合理的条件，此时应当引起注意；再如对于客户的产品投诉情况，企业要给予认真调查，如果属于客户无理纠纷，则要认真记录，并提早采取催收措施。
2、企业应建立每个客户的付款记录，按照账龄记录的方式监督每个客户的付款进程并进行总结分析，其中一个比较直观的指标是客户的DSO（销售变现天数）。
3、企业还应专门建立对每个客户的每次账款催收记录，用以分析其信用状况。
4、在同行业中查询客户的信用记录，对同行的付款行为、信誉口碑以至公共信用记录，也是考察客户交易信用的一个有效的信息来源。

Ⅳ ERP中，客户的信誉度都分为哪些等级

ERP中企业对客户考核一般要看客户的信用度，也就是付款是否按付款协议进行，金蝶系统中有信用控制设置，给每家客户定好信用额度，超过这个额度系统会自动提醒是否发货等管理功能。
我国企业信用评估的信用等级采用国际通行的"四等十级制"评级等级，具体等级分为：AAA，AA，A，BBB，BB，B，CCC，CC，C，D。同时也是衡量企业财务能力的重要指标体系。

Ⅵ 如何进行客户信用评价

业务员来说,回避销售风险是比销售更重要的工作。优秀企业和优秀业务员的杰出之处就在于他们能够做到“销售围绕回款转” 经常困扰业绩不佳的业务员的一件事是,不得不花大量时间去收款,并且最终发现收款是比销售更难的一项工作。由于欠款太多而被客户牵着鼻子转的事在销售管理较差的企业屡屡发生。 要回避销售风险,就必须定期对客户进行信用评价,并根据信用评价结果确定销售政策。 一、信用评价指标 信用评价主要依据回款率(应收款额)、支付能力(还款能力)、经营同业竞品情况三项指标确定 1.回款率(应收款额)。A级客户的回款率必须达到百分之百,如果回款率低于百分之百则信用等级相应降级评价期内低于5%,降为C级或D级 2.支付能力(还款能力)。有些客户尽管回款率高,但由于其支付能力有限而必须降低信用等级。如某客户尽管不欠你的货款,但欠其它厂家的货款甚巨,这样的客户最多只能认定为C级客户。 确定客户的支付能力主要看下列几项指标:①客户的资产负债率。

Ⅶ 企业怎样对客户的信用进行评估

信用分析与评价主要依据回款率（应收款额）、支付能力（还款能力）、经营同业竞品情况三项指标确定。
l.回款率（应收款额）。a级客户的回款率必须达到百分之百，如果回款率低于百分之百则信用等级相应降级。评价期内低于5%，降为c级或d级。
2.支付能力（还款能力）。有些客户尽管回款率高，但由于其支付能力有限而必须降低信用等级。如某客户尽管不欠你的货款，但欠其它厂家的货款甚巨，这样的客户最多只能认定为c级客户。
确定客户的支付能力主要看下列几项指标：
①客户的资产负债率。如果客户的资产主要靠贷款和欠款形成，则资产负债率较高，信用自然降低；②客户的经营能力。如果客户的经营能力差，长期亏损，则支付能力自然下降；③客户、职员、供应商的满意程度。如果均有不满，则信用度降低；④是否有风险性经营项目。如果客户投资于房地产，由于房地产风险较高，资金占用量大，投资周期长，则信用降低，如果客户从事期货、股票交易，则风险更大，信用更低。
3.经营同业竞品情况。凡经营同业竟品（指竞争对手产品）者，信用自然降低为c级；凡以同业竞品为主者，信用等级为d级。
上述三项指标，以信用等级最低的一项为该客户的信用等级。除了依据上述三项主要因素进行信用等级评价外，还需根据对公司产品的重视程度、执行公司销售政策情况、送货和服务功能、不良记录等多项因素对信用等级进行修正。