A. 怎样理解将表外理财纳入MPA考核
银行不仅承担着居民存款、取款、贷款等业务，还会不定期推出一些理财产品，并成为银行的一个重要负债来源。一部分理财产品会体现在资产负债表里，而一部分则不体现在资产负债表里。是否体现为银行负债，取决于银行是否承担风险。简单地说，就是要看银行是否对该笔理财保本。如果实施保本，无论是保本固定收益型还是保本浮动收益型，银行均承担了理财产品的风险，需要归入资产负债表内。当然，这些内容具体体现在表内的哪个科目，不同的银行有不同的处理方法。而非保本理财产品，理论上说，银行则是不需要承担理财本息风险的，银行只是收取代理费或手续费等中间收入，无需计入银行资产负债表。因此，就被称为“表外理财”。
MPA是Macro Prudential Assessment（宏观审慎评估体系）的简称，是一套综合的打分体系，从资本和杠杆情况、资产负债情况、流动性情况、定价行为、资产质量情况、外债风险情况、信贷政策执行情况等方面对金融机构的行为进行多维度引导。MPA评估的对象，包括商业银行、村镇银行、外资银行、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、信托投资公司等。当然，主要还是针对银行。
为全面准确衡量风险，将表外理财业务纳入MPA是必要的，有助于表外业务健康有序发展。人民银行会加强与金融机构的沟通、引导和风险提示，保证相关工作的平稳过渡，不断健全、完善宏观审慎评估体系。
B. 又到季末，MPA考核压力怎样了
、关于MPA几核要点
()广义信贷
广义信贷MPA重要概念与贷款相言意指更范围信贷并严格意义统计指标目前存款类金融机构广义信贷界定范围包括贷款、债券投资、股权及其投资、买入返售资产及存放非存款类金融机构款项等资金运用类别基本比较全面囊括银行体系信用投放渠道
央行货币信贷调控主要关注贷款贷款占据货币信用创造绝部随着金融创新金融市场快速发展金融机构资产负债类型趋于元化仅盯住贷款越越难效实现宏观审慎政策目标例债券投资、股权及其投资两项合计目前已占金融机构资金运用约1/4些业务重要性已忽视其存风险应效识别与防范必要关注点延伸至广义信贷更全面效反映银行体系信用投放货币派情况防范系统性风险
(二)资本约束
引导金融机构建立并强化资本约束核稳健经营理念MPA重要目标风险与信用影随形金融机构作高杠杆经营信用机构极易产度扩张冲更容易招致风险资本约束核要通建立效资本约束机制促使金融机构加强资本管理实现资产扩张与资本水平间效平衡保证足够风险损失吸收能力强调资本约束意味着本钱做意于预先防范系统性风险积累必要
MPA主要通资本约束金融机构资产扩张行重点指标宏观审慎资本充足率该项指标结合实际基础体现巴塞尔Ⅲ资本框架逆周期资本缓冲、系统重要性附加资本等宏观审慎要素其逆周期资本缓冲与宏观经济形势经济增合理需要等素密切相关简言家金融机构广义信贷增速超趋势水平(与目标GDP、CPI增幅相关)越需要持越逆周期资本宏观经济热度越高需要持越逆周期资本；系统重要性附加资本则取决于金融机构自身系统重要性程度金融机构实际资本水平低于宏观审慎资本要求往往意味着广义信贷增快资本水平足覆盖其风险要需要适控制广义信贷增要需要补充更资本金
(三)自律管理
差别准备金态调整机制升级MPA其重要转变由事前引导转事监测事评估经段间磨合适应金融机构MPA指标体系评估要求已经能够较握其绝数指标能进行自我评估面坚持资本约束核更要发挥金融机构自我约束作用自身建立起严格资本约束机制另面由事前引导转事监测事评估金融机构指标握监测面增强及性控性些潜审慎情况更加依靠金融机构自我发现并及改进要充发挥金融机构自主性主做事前准备、事监测并及结合新数据进行预评估与业务安排加强自律管理
(四)弹性柔性
MPA较强弹性柔性金融机构言评估结ABC三档每档内部都定空间金融机构根据自身情况选择力争游或者维持庸各项指标组合能种要求整齐划太现某阶段某项指标略微足跌入C档情况特别满足资本约束前提金融机构广义信贷内部各细项资产类别间进行摆布调整拥更自主性灵度
评估完民银行与金融机构充沟通评估结鼓励评估良机构继续保持稳健督促评估佳机构加强审慎经营合理握业务节奏原则民银行希望金融机构进入C档于些特殊素予充考虑并给予金融机构定间进行调整改进
(五)七面
MPA单指标拓展七面十项指标兼顾量价、间接融资直接融资更加全面风险进行综合评估具体看:资本杠杆主要通资本约束金融机构广义信贷扩张二资产负债主要考察广义信贷增速否超某些特定阈值纳入金融机构负债结构稳健性要求三流性鼓励金融机构加强流性管理使用稳定资金源发展业务提高准备金管理水平四定价行评估金融机构利率定价行否符合市场竞争秩序等要求特别非理性利率定价行作甄别五资产质量主要关注金融机构资产质量否异降六跨境融资风险适应资金跨境流频繁跨境借贷增趋势未雨绸缪加强风险监测防范七信贷政策执行情况鼓励金融机构支持民经济重点领域薄弱环节断优化信贷结构
二、关于市场MPA关注较几问题
()MPA否贷款规模管理?
观点认MPA实际仍贷款规模管理利于现阶段稳增政策力实施
根据前文所述MPA要求金融机构信贷扩张应符合经济增合理需要及其自身资本水平并非贷款规模管理换言金融机构想放少贷款、做规模主权其自身必须前提坚持资本约束核确保资本水平足支撑其展宏图金融机构资本水平足支撑其期望达业务规模却抓紧补充资本入手反管顾继续扩张贪足蛇吞象符合审慎经营要求早晚要吃亏际金融危机些知名金融机构教训仍历历目金融机构尤其银行本身具高杠杆特征更应严格遵守资本约束要求风险道关口持续支持实体经济所需要
(二)MPA挤压流性?
观点认MPA流性造挤压影响非银金融机构流性管理放季节性点冲击
目前MPA实施范围主要存款类金融机构其视整体存款类金融机构间同业往轧差抵消掉基于考虑广义信贷并没包括存款类金融机构拆放款项买入返售债券资产
于证券、保险、基金等非存款类金融机构言其属于银行体系外本身货币信贷扩张受体近非存款类金融机构快速发展其些机构高杠杆经营现象突已经防范系统性金融风险忽视重要领域必要引导些机构加强杠杆管理风险防范高杠杆调整合理水平MPA实施存款类金融机构向非存款类金融机构提供信贷资金更加注重风险管理资本合理配些杠杆高、度依赖同业负债非存款类金融机构仍固守高杠杆理念受些流性压力制约且合理
受统计频率本等素影响目前MPA主要按月监测、按季评估使用主要月末、季末数据难免产定点效应随着金融机构MPA评估规则更加熟悉预计种影响逐步减弱外我考虑借鉴内外平均统计考核经验研究类MPA运用行性
(三)MPA加速表外扩张?
观点认MPA关注广义信贷能加速金融机构表外资产扩张
MPA关注贷款转关注广义信贷能够效缓解金融机构表内通腾挪资产等手段规避调控要求情况使金融机构表内资产扩张更加平稳序部金融机构规避MPA要求确存原先表内业务转移至表外处理能性近金融机构表外业务快速发展已容忽视风险领域MPA设计表外业务已所考虑比杠杆率、资本充足率、委托贷款等指标都定程度涉及表外业务及其风险衡量随着监管体制、统计信息收集等条件完善未MPA表外业务规范进步加强我继续深入研究探索表外业务风险防范与宏观审慎评估相结合路径进步规范并引导金融机构表外业务序发展
总体言我宏观审慎政策框架构建仍处于研究探索断完善程且与外相比我宏观政策工具箱更加庞内涵更加丰富实际承担任务更应该说MPA兼具货币政策工具宏观审慎政策工具属性民银行实施程汇集各智慧断总结完善使更发挥作用
这样的提问没有意义
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C. 央行mpa考核细则
7、MPA分为几档考核？孩子按各自群体归类后，就要根据成绩和听话程度来给孩子贴标签了，好孩子为A档机构，乖孩子为B档机构，熊孩子为C档机构，这里差点忘了央妈管哪些孩子了，这些孩子都有银监会发的准生证。银行业存款类金融机构包括政策性银行、大型商业银行、股份制银行、城商行、农村金融机构、财务公司、村镇银行和外资银行；银行业非存款类金融机构包括金融租赁公司、信托公司、消费金融公司、资产管理公司、汽车金融公司、贷款公司。还有开业不满三年的小BB在央妈眼中都是乖宝宝，暂时也不评估。有些银行业非存款类金融机构部分指标不适用，比如金融租赁公司定价行为不适用，信托公司资本和杠杆情况及定价行为不适用，不适用的指标就不纳入评估了。
8、MPA评估哪些内容？孩子们都想知道央妈怎么评估，评估包括哪些内容。宏观审慎评估体系的指标包括资本和杠杆情况、资产负债情况、流动性、定价行为、资产质量、跨境融资风险、信贷政策执行等七大类16项指标。根据宏观调控需要，人民银行总行可对指标构成、权重和相关参数、评分方法等进行调整。意思是有时候原来方法管不住了，就得加加码，2016年10月份，央妈将表外理财纳入2017年广义信贷增速考核，今年又准备把同业存单纳入同业负债考核。
D. 民营企业MPA考核口径和银保监会统计口径中的＂币种＂是什么
MPA（Macro Prudential Assessment）即宏观审慎评估体系。2015年12月29日，央行发布公告称，为进一步完善宏观审慎政策框架，更加有效地防范系统性风险，发挥逆周期调节作用，并适应资产多元化的趋势，从2016年起将差别准备金动态调整和合意贷款管理机制“升级”为宏观审慎评估体系。
在MPA考核制度下，央行每季度会对商业银行诸多指标进行事后评估，同时按月进行事中事后监测和引导。
MPA是以金融业整体为监管对象，以系统性风险内生为前提条件，重点关注具有系统重要性的金融机构，弥补微观监管缺失，是自上而下的监管。
E. MPA考核内容都有哪些
MPA考核体系有点类似银保监会的“腕骨监管体系”，分为七大类，分别是：资本和杠杆情况、资产负债情况、流动性、定价行为、资产质量、跨境融资风险、信贷政策执行等。
1.资本和杠杆
资本充足率(80分);杠杆率(20分)。
2.定价行为
只有一个指标：利率定价100分。
评分标准：有高息揽储类的利率定价违规行为直接得0分。所以，对于银行来说，高息揽储是一种很严重的行为。资金定价部门一定要非常慎重。
以上两类指标为一票否决项，只要有任何一类总分在60分以下，直接归入差等生，C档。
3.资产负债情况
广义信贷(60分);委托贷款(15分);同业负债(25分)。
4.流动性
流动性覆盖率(40分);净稳定资金(40分);遵守准备金制度情况(20分)。
5.资产质量
不良贷款率(50分);拨备覆盖率(50分)。
6.跨境融资风险
跨境融资风险加权余额(60分);跨境融资的币种结构(20分);跨境融资的期限结构(20分)。
7.信贷政策执行
信贷执行情况(70分);央行资金运用情况(30分)。
另外，央行可以根据宏观调控需要，对指标构成、权重和相关参数、评分方法等进行调整。
2017年第一季度，将表外理财纳入“广义信贷”指标范围，第三季度将绿色金融纳入“信贷政策执行情况”进行评估，2018年第一季度将同业村大纳入“同业负债占比”指标。
如果得分高，是个优秀的银行，央行就会有相应的奖励政策，比如考虑给你一个1-1.3倍的存款准备金利率，或者是开绿灯优先金融市场准入等等。
如果表现不好，央行就严管，银行可能只获得0.7-0.9倍的存款准备金利率。
F. 银行mpa是什么意思
一、含义
MPA是央行为维护金融稳定推出的新的监管机制。它由央行于去年12月公布，今年开始实施。此前，央行通过差别准备金动态调整和合意贷款管理机制来控制银行风险。随着金融创新快速发展，资产类型更为多样，狭义的信贷管理越来越难以有效实现宏观审慎管理目标。央行因此将原有安排升级至覆盖面更广的MPA考核：
MPA是一个综合评估体系。MPA考核是基于预先设定的14项指标，涉及资本和杠杆情况、资产负债情况、流动性、定价行为、资产质量、外债风险和信贷政策执行等7大方面。
二、事件背景
当前混业经营以及金融创新使得现有的一行三会监管模式显得捉襟见肘，无论是今年股市的大调整以及2013年钱荒，实质都有监管不力的因素。次贷危机的爆发实际上也是监管者不重视宏观审慎监管而引发的。在经济下行过程中，区域性及系统性金融风险上升，加强微观审慎监管的同时，更要加大宏观审慎监管的力度，MPA体系的建立非常具有必要性和紧迫性。
三、事件经过
2008年国际金融危机发生后，各国监管当局都认识到，为弥补原有的货币政策框架和微观审慎监管的空白，需要建立并且加强宏观审慎监管框架。美国和欧盟在2009年相继宣布建立宏观审慎监管体系，并成立专门机构。其他经济体和国际组织也开始着手加强这方面的金融监管改革。我国央行也在2010年宣布启动宏观审慎监管，并于2011年开始建立差别准备金动态调整和合意贷款管理机制，以防范系统性金融风险。
在差别准备金动态调整机制下，央行按月对逐个银行连续动态调整准备金要求，以应对信贷风险。信贷偏离度越小、稳健性程度越高的银行，可相应地少存放准备金、多放贷款。而合意贷款，就是在综合资本充足率、存贷比、不良贷款率等多个数据后，商业银行可以自行测算合意贷款规模，并上报央行，后续商业银行按照实际业务和流动性状况安排年内的贷款进度。据业内人士介绍，合意贷款是一种透明、规则化的宏观审慎政策工具，可以大大遏制地方银行的放贷冲动。
2015年12月29日，央行宣布从2016年起将现有的差别准备金动态调整和合意贷款管理机制升级为宏观审慎评估体系（MPA）。
G. 什么是mpa央行如何利用mpa考核商业银行
一、MPA究竟是什么？
MPA（Macro Prudential Assessment）即宏观审慎评估体系。2015年12月29日，央行发布公告称，为进一步完善宏观审慎政策框架，更加有效地防范系统性风险，发挥逆周期调节作用，并适应资产多元化的趋势，从2016年起将差别准备金动态调整和合意贷款管理机制“升级”为宏观审慎评估体系。
在MPA考核制度下，央行每季度会对商业银行诸多指标进行事后评估，同时按月进行事中事后监测和引导。
MPA是以金融业整体为监管对象，以系统性风险内生为前提条件，重点关注具有系统重要性的金融机构，弥补微观监管缺失，是自上而下的监管。
二、MPA考核对象
央行进行考核的对象主要包括两大类：银行业存款类金融机构、银行业非存款类金融机构。
三、MPA考核内容
MPA体系重点考虑七大方面（14个指标），包括资本和杠杆情况、资产负债情况、流动性、定价行为、资产质量、外债风险、信贷政策执行等七大方面。资本充足率是核心指标，具有“一票否决”的性质。此外，在2017年一季度MPA考核中，表外理财被纳入广义信贷口径。
四、MPA考核评定
根据MPA考核结果，银行被分为ABC三档，分别为优秀、正常、不达标，并采取相应的激励约束机制。
A档机构的七大方面指标均为优秀（优秀线90分），执行最优档激励。B档机构，执行正常档激励。C档机构是指资本和杠杆情况、定价行为中任意一项不达标，或资产负债情况、流动性、资产质量、外债风险、信贷政策执行中任意两项及以上不达标（达标线60分），央行对C档机构给予适当约束。
在2017年一季度MPA考核中，表外理财总资产中非现金和存款项将被纳入广义信贷口径。MPA已经逐渐成为央行划分业务等级的重要标准，由去年行业的“软约束”变为今年的“硬约束”。
五、MPA考核对于商业银行有哪些影响？
一是MPA体系更为全面、系统，通过综合评估加强逆周期调节和系统性金融风险防范。
二是对银行的评价更加全面和客观，更加注重过程和连续性管理，体现了监管理念从计划管制向市场化管理的转变。
三是从以往的关注狭义贷款转向广义信贷，将表外理财、债券投资、股权及其他投资、买入返售资产等纳入其中，有利于引导金融机构减少各类腾挪资产、规避信贷调控的做法。
四是利率定价行为是重要考察方面，以促进金融机构提高自主定价能力和风险管理水平，约束非理性定价行为，避免恶性竞争，维护良好的市场竞争环境，有利于降低融资成本。
五是MPA体系更加灵活、有弹性，按每季度的数据进行事后评估，同时按月进行事中事后监测和引导，在操作上更多地发挥了金融机构自身和自律机制的自我约束作用。
六、表外理财纳入MPA考核中的广义信贷指标，引来什么风暴？
1、央行将表外理财纳入MPA考核后，将全面反映银行体系的信用投放和货币派生状况，降低期限错配和杠杆率，最终达到降低系统性风险的目的。
2、临近季末考核，各机构四处“哭爹告奶奶”忙找钱。有媒体报道称，3月20日，不乏小银行“跪求”了一天的资金，结果还是违约了。
3、MPA考核将表外理财纳入广义信贷核算，会对广义信贷增速指标造成较大影响，在对银行资本充足率的影响中也有体现。
4、表外理财纳入MPA政策首先抑制理财规模过快增长相对于全国性银行，MPA监管力度的加码对区域性银行冲击更强。
5、很多中小银行想通过MPA考核，必须大幅降低理财规模，部分过度发展的区域性银行甚至面临规模腰斩的可能性