金融機構開展電票業務存在哪些問題

⑴ 電票業務是什麼意思啊

電票就是電子商業匯票。

是一種遠期支付工具，兼具支付和融資功能。

電子商業匯票是出票人以數據電文形式製作的，委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

隨著銀行供應鏈金融業務的拓展，電子商業票據已經成為了一種市場迫切需求的，重要的新型融資工具。電子商業匯票，也就是電子票據。它是由出票人以數據電文形式製作，委託付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據。

通常情況下，電子商業匯票又分為電子銀行承兌匯票和電子商業承兌匯票，與紙質商業匯票相比，電子商業匯票的突出特點在於，它具有以數據電文形式簽發、流轉，並以電子簽名取代實體簽章。

(1)金融機構開展電票業務存在哪些問題擴展閱讀：

電子匯票功能主要體現為提供與電子商業匯票貨幣給付、資金清算行為相關服務並提供紙質商業匯票登記、查詢和商業匯票（含紙質、電子商業匯票）公開報價服務的綜合性業務。

身份認證管理功能：電子商業匯票系統應具備識別接入點銀行身份的功能，以確保銀行業金融機構（以下簡稱商業銀行）行內系統與電子商業匯票系統之間各類業務活動的不可否認性。

數據完整性及傳輸保密性，以接入點銀行准入、退出管理規則為依據，以接入點數字證書的新增、變更、廢止為手段，包括依據規定受理接入點銀行申請，進行接入點信息維護等具體事項。

數據信息交換功能：通過電子商業匯票系統與商業銀行行內系統及其它相關系統的連接，以電子商業匯票系統作為數據信息接收驗證、登記存儲、發送或轉發「中介」，實現電子商業匯票業務。

紙質商業匯票登記查詢業務和商業匯票公開報價業務的數據信息在不同商業銀行之間的「互聯互通」，實現電子商業匯票資金清算數據在本系統與支付系統之間傳遞。

登記存儲功能：電子商業匯票系統能對每一筆電子商業匯票的票據行為、融資行為、結算行為和紙質商業匯票票面內容及流轉過程等信息進行登記，並在資料庫中存儲。

⑵ 金融機構支持實體經濟發展存在哪些問題

存在的問題

近年來，各地銀行機構加大了對科技型實體經濟的支持力度，取得了較好成效。以某市為例，截至2015年三季度末，該市銀行業機構為150多家科技型企業授信130億元，佔全部授信的15%。然而，銀行在支持科技型企業發展中還存在一些不容忽視的制約因素，影響到了科技型企業持續健康發展。

（一）企業財務狀況或生產經營狀況無法滿足貸款條件大部分的科技企業為發展中的中小企業，經營發展不穩定，如某市一家科技研發企業，獲取一個項目從研發到投入生產需要大概2年時間，期間客戶只預交少量訂金，研發成功即可獲的全部研發資金，如不成功則合同失效，企業自行承擔研發費用，企業因生產周期長、研發費用高、經營風險大，難以達到銀行貸款條件。

（二）可供抵押擔保的資產少通常科技企業自有資產少，可供抵押的固定資產少，缺乏有效擔保，如某市科創園區為近年來科技企業較為集中的區域，但大部分科技企業為租用園區工廠，自有資產不足以提供抵押擔保；另一方面，科技型企業擁有的知識產權因技術性強、專業性高，難以評估作押。

（三）銀行服務科技型企業能力和意識有待提升銀行專業化產品和服務差異化、特色化還不夠，對科技型企業多樣化融資需求還不能完全得到滿足。目前，大部分銀行基於資金安全方面的考慮，貸款資金必須有符合條件的抵押，某市僅有商業銀行在試行開展「專利權」質押貸款業務；且信貸產品、信貸擔保、業務流程、風險評價等主要還是面向傳統產業客戶和傳統有形資產，未根據科技企業的特點建立有區別的信貸業務系統，也沒有相應提高對科技型企業貸款的風險容忍度考核。

（四）科技型企業信用擔保體系還需完善缺乏再擔保機構以及地方擔保機構能力偏弱，部分擔保機構對企業發展評估專業性有待提高，仍然以企業是否有擔保、抵押為評判標准，弱化了為企業提供有效擔保的效果。

（五）政府對科技型企業支持有限雖然有政府「兩金」（科技型中小企業技術創新基金和高新技術風險投資基金）的支持，但這些資金在高新技術發展資金中所佔比重小、安排分散，不能對一些好項目大項目提供有力支持。

（六）融資渠道單一調查顯示，銀行信貸仍是科技型企業融資的主要來源，占企業融資的80％以上。社會性的投融資渠道不暢、方式不多。一方面是大量社會資本積淀，另一方面由於科技型企業投資風險大，易受經營環境的影響，變數大、資產少，相應負債能力也比較低，風險較大，難以吸引投資者。企業獲取資金困難，致使一些好項目因缺少資金支持，難於做大做強，不能形成規模效益和實現產業化。

二、銀行業金融機構服務科技型企業的實踐

（一）加強監管引導金融管理部門採取措施引導銀行加強科技型企業金融服務。一是引導銀行建立完善適合科技型企業特點的信用評級制度和信貸業務流程；二是在風險可控的前提下適當增加基層機構的審批許可權；三是在人力資源、財務資源和信貸規模等方面爭取更多的政策傾斜；四是對科技型企業不良貸款進行科學考核和及時處置；五是鼓勵銀行業機構創新科技型企業融資產品、融資渠道、擔保機制，最大限度地滿足科技型企業發展的需要。

（二）進一步完善服務體系各地緊緊抓住實施創新驅動發展戰略的歷史機遇，積極搭建科技專營支行，某市目前有2家銀行機構成立了科技專營支行，並配備了相關專業人才，在建立商業可持續的科技型企業貸款機制方面進行積極探索，科技型企業金融服務體系進一步健全。

（三）大力推動風險補償機制建設針對科技型企業貸款風險大的特點，各地政府出台了《科技和金融試點信貸融資業務風險補償暫行辦法》，實現了科技型企業融資風險補償機制建設的重大突破，對全面改善科技型企業金融服務環境具有積極的促進作用。《辦法》通過對科技支行提供一定數額的壞賬風險補償和獎勵促使銀行提高風險容忍度，降低貸款門檻，加大對科技型企業的信貸投入。

（四）進一步豐富金融服務品種根據科技型企業市場狀況，各地銀行業機構及時開發出滿足科技型企業需求的新產品，如某市商業銀行與市中小企業創新中心、市中小企業發展中心合作，推出「專利權」質押貸款業務；並推出針對以企業自有或第三人合法擁有的動產或貨權為抵質押擔保項下的「倉儲通」貸款業務；農村信用社推廣互助式會員制擔保貸款，為9家科技型企業授信5200萬元，累計投放資金3700萬元。

（五）對科技型企業開展上市輔導融資與融智相結合，對有上市預期的科技型企業不僅在資金上給予支持，而且在上市規劃與輔導，募集資金監管與使用，後期發展規劃等方面給予有效的智力支撐，幫助企業實現跨越式發展。以某市為例，在銀行的幫助下，該市有2家科技企業將於2年內實現上市，企業發展即將步入新階段。

（六）積極幫助企業拓寬融資渠道以某市為例，為幫助企業實現融資方式由間接融資向直接融資轉變，2014年度由浦發銀行該市支行主承銷的1家科技企業的5億元中期票據成功發行，為企業拓展了低成本資金的來源渠道，有效支持了企業的快速健康發展。

三、對進一步支持科技型企業發展的建議

（一）進一步完善對科技型企業的專業化服務機制，開展好間接融資服務進一步推動科技專營支行管理規范化、隊伍專業化、產品標准化、作業流程化、核算獨立化、風險分散化，指導科技專營支行堅持重點服務科技型企業的經營方向、經營理念不變。探索科技支行「一行兩制」模式，堅持並完善科技支行「五個單獨」管理體制——單獨的客戶准入機制、單獨的信貸審批機制、單獨的風險容忍政策、單獨的撥備政策和單獨的業務協同政策；推動貸款審批許可權的下放；堅持信貸評估時財務信息與非財務信息的兼顧、重大項目的聯合評審、風險管理前移、團隊責任制，完善科技支行風險管理機制。

（二）探索知識產權質押模式，開發適合科技型企業的金融產品指導專營機構不斷探索和創新符合科技企業特點的金融產品和服務方式，推進產品服務創新，滿足科技企業的發展需求。組織建立知識產權交易中心，不斷健全知識產權質押貸款的處置方式；簡化知識產權質押貸款業務流程，開通知識產權質押評估「綠色通道」；制定並完善知識產權質押評估技術規范和實施辦法；探索「評估+擔保+信評+輔導」的知識產權質押評估模式。建立「統借統還」融資平台的模式；探索信貸工廠模式，推進聯合互保貸款；探索「貸款銀行+助貸機構」的小額貸款模式。推進質押貸款創新，不斷創新保理融資模式。推進股權質押貸款、合同能源貸款、應收租金保理、債權保險融資等方面的創新。

（三）完善科技型企業信用擔保體系，為企業提供切實有效服務大力推進科技擔保機構的創新。推進科技擔保在擔保模式和反擔保模式方面的創新，包括但不限於企業互助擔保、補貼資金貼現，股權質押，應收賬款質押，無形資產質押；推進科技擔保在業務模式和盈利模式方面的創新，包括但不限於創業擔保、擔保換分紅和擔保換期權。探索貸款銀行、產業園孵化器、創業風險投資機構、政府專項支撐資金、科技擔保機構共同擔保的「科技型企業融資聯合擔保平台」模式。

（四）充分發揮財政資金的杠桿作用，創新財政投入方式與機制統籌市縣(園區)兩級支持金融、科技等相關資金，市級財政每年安排一定資金，建立政府、金融機構聯動的風險共擔機制，重點用於信貸風險補償、創投風險補償、融資擔保債務發展、引導基金資本金注入和科技金融平台建設工作經費，發揮國有資本戰略導向作用，以更大的政策力度，支持科技金融體系發展。探索政府購買科技創新成果、服務及采購高科技企業產品的新模式；發揮稅收政策的引導作用，探索企業研發費用加計扣除政策和創業投資稅收優惠政策，引導企業進一步增加科技投入。

（五）拓寬直接融資渠道，建設多層次資本市場完善促進股權投資發展的政策，依託當地區域優勢，積極引進全國性或區域性創業（風險）投資基金和產業投資基金設立機構和拓展業務；通過政府出資引導，組建產業重組基金，促進成長型企業的發展提高和衰退期企業的整合重組。通過稅收優惠、提供全方位「一站式」辦公服務和項目對接等政策優惠，創造創業風險投資市場發展的良好環境。逐步形成各類股權投資基金聚集區，促進私募股權投資市場的健康發展。通過為PE、VC等風投資本提供通道，拉動銀行貸款等間接融資跟進。完善中小企業改制上市培育系統，通過上市獎勵、土地優惠，財政補貼、稅收優惠或返還和提供中介橋梁、歷史遺留解決、協調服務等，促進科技企業上市。搭建技術產權交易平台，充分發揮其綜合服務功能，有組織推進金融創新和服務協調，不斷增強服務經濟發展的能力

⑶ 銀行在辦投行業務中存在哪些問題，建議或意見。急，在線等

銀行開展投行業務的特點及待突破難題 
（一）從事投資銀行業務的高端人員稀缺和激勵機制不當 
投資銀行在發達國家有上百年的歷史。
在我國，證券市場的建立才30年，投資銀行是一個新興行業，伴隨著我國經濟的發展企業的發展而興起。
大型銀行成為全球化的金融機構後，投資銀行業務大都集中在總行層面。
因此，境內分行投資銀行業務幾乎是空白，專業人員也極為匱乏，制約投行業務的發展。 
此外，投資銀行風險大收益高必須有不同於傳統業務的激勵機制。
投資銀行通過「承擔風險」賺取超額收益，但是承擔風險並不意味著蒙受損失，通過對風險實施更有效的管理，降低損失發生的可能，從而賺取超額收益。這才是投行業務真正不同於傳統業務的激勵方式。 
（二）風險控制的標准存在矛盾 
銀行秉承審慎經營的原則，採用規避態度對待風險，而投行則強調風險承擔和控制風險，通過創新的金融工具和金融方法來分散和控制風險以賺取超額收益。
二者存在激烈的沖突。
事實上，目前銀行從事短期融資融券承銷，在風險控制上是應該沿用銀行傳統信用業務的准入標准，還是應該關注盡職調查環節的作業風險、承銷環節的市場風險，在各家銀行內部存在嚴重的分歧。 
如何建立適合銀行的一套標准來識別、管理和控制投資銀行業務相關的風險，是銀行亟待解決的難題。
如果用銀行的自身的風險控制標准去控制投資銀行業務，投資銀行業務發展必然受到束縛，這一市場份額將逐漸失去。 
（三）業務規劃的缺失 
目前，銀行開展投資銀行業務尚在摸索中並未對銀行從事投行業務形成清晰和統一的認識。
盡管管理層高度重視，但是投資銀行業務的發展仍然缺乏相應的資源支持，無法將銀行在投資銀行領域的巨大商業潛力轉化為生產力，與外國投資銀行相匹敵。
缺乏長遠的規劃，更談不上構建系統的發展戰略。
所以，成為銀行的一個重要收入來源和新的利潤增長點；更無法撬動全行的綜合化經營，推動銀行的經營模式轉變，讓其成長為全能銀行的巨人。 

⑷ 票據融資的存在問題

首先，票據貼現未惠及「三農」和中小企業。雖然央行曾經給各地分支行系統下發了對「三農」和中小企業貸款的再貼現額度任務，但事實上商業銀行票據融資的項目主要是與政府投資相關的貸款，涉農中小企業貸款的佔比很小。
其次，票據融資規模有虛增現象。票據資產很容易產生乘數效應。銀行簽發匯票的保證金比例在10%～100%之間，如果企業以30%的保證金拿到100%金額的票據，收款企業貼現後再去銀行以100%的保證金比例申請更大金額的票據額度，如此循環，票據融資的規模就很容易「虛增」，並不一定能真實反映宏觀經濟的回暖情況。
還有，商業銀行極易發生操作風險和信用風險。首先從簽發銀行看，如果銀行對企業提供的商品交易合同或增值稅發票未加以嚴格審查，就為其簽發無貿易背景的銀行承兌匯票;或在實際操作中有章不循，隨意放大銀行信用，超規定限額簽發銀行承兌匯票;甚至擅自放寬保證金的收取比例或放鬆抵押擔保的條件，為一些資信度不符合規定的企業簽發匯票，則會造成極大的操作風險。再從企業看，票據融資一般是中短期貸款，很容易發生企業利用虛假合同套取票據額度的情況。而且，在當前股市行情轉暖的情況下，巨額的融資性票據在貼現後或迴流向股市或期市。這些對於商業銀行來說，又將會構成信用風險。
為確保商業銀行的票據融資能夠更好地體現金融服務經濟，促進經濟平穩較快增長，筆者提出如下政策建議：
加強對票據融資業務的政策引導。引導金融機構根據國家產業政策和信貸政策取向，積極穩妥地開展票據融資業務，鼓勵企業、基層商業銀行積極辦理票據貼現，滿足企業在生產和發展中的合理資金需求；積極引導金融機構妥善協調和處理好票據融資與信貸投放的關系，合理匹配和優化票據融資的期限和品種結構，統籌把握好票據貼現的節奏，在確保金融機構收益率和流動性的前提下，實現票據業務與信貸業務的均衡和可持續發展。
商業銀行要結合實際適時調整資產負債和票據據融資業務結構，規避票據業務發展中的信用風險;結合中小企業尤其是民營企業的經營特點和發展實際，制定辦理銀行承兌匯票支持中小企業發展的指導性意見，增強票據融資對經濟特別是中小企業發展的推動作用。同時，加強內部控制和人員素質建設，努力防範業務操作風險。
嚴格檢查商業銀行票據融資業務中執行各項規章制度的情況，把好流程關，杜絕和防範票據欺詐風險。當前，央行已開始授意商業銀行排查票據融資的風險，控制重點主要集中在是否有真實貿易背景。這項工作很及時，須抓實抓牢。同時還要重視預警監督，實施責任追究制度。
目前商業銀行執行央行頒發的《全科目上報統計制度》，是將「票據融資」歸入「各項貸款」的統計科目中，但票據資產與貸款資產存在本質上的差異，比如票據資產的流動性強，交易額大，利率彈性高，交易對象涉及企業客戶、同業機構或央行，巨額的票據資產波動會對貨幣市場利率及貨幣供應量產生較大的影響，因此對其分析的意義更在於統計流量，而歸入貸款資產中體現的只是存量統計;又如貸款資產的核算方式為權責發生制，而票據資產的核算方式為收付實現制，兩種核算方式對資產凈值的內涵是不同的。所以，若將其歸入「有價證券及投資」統計科目單獨統計和管理，將更能體現金融統計的流動性和相關性原則，能更准確地反映商業銀行的資產結構和貸款資產質量。

⑸ 票據業務領域的風險突出環節主要有哪些方面

票據業務的七大風險提示，分別是：
(一)票據同業業務專營治理落實不到位。部分銀行業金融機構票據同業專營上收不徹底，不同程度存在未實行專營部門集中審批、分支機構辦理同業票據業務、會計處理不集中、未對同業票據交易對手實行名單制管理、違規辦理商業承兌匯票買入返售業務等問題。
(二)通過票據轉貼現業務轉移規模，消減資本佔用。部分銀行業金融機構利用「賣斷+買入返售+到期買斷」、「假買斷、假賣斷」、附加回購承諾等交易模式，假賣斷真出表，或幫助他行在月底代持，調節信貸規棋;有的利用第三方機構，將票據資產轉為資管計劃，以投資替代貼現，隨意調節會計報表並減少資本計提。
(三)利用承兌貼現業務虛增存貸款規模。部分銀行業金融機構滾動簽發銀行承兌匯票，以票吸存，虛增資產負債規模;或以貸款、貼現資金做保證金，辦理銀行承兌匯票，虛增存款。有的還通過人為倒換業務類型，提增中間業務收入，虛增績效。
(四)與票據中介聯手，違規交易，擾亂市場秩序。部分銀行業金融機構與中介合作，離行離櫃大量辦理無真實貿易背景票據貼現，非法牟利。
(五)貸款與貼現相互騰挪，掩蓋信用風險。部分銀行業金融機構利用貼現資金還舊借新，調節信貸質量指標;發放貸款償還墊款，掩蓋不良。
(六)創新「票據代理」規避監管要求。部分銀行業金融機構通過同業代理轉貼現、抽屜協議，隱匿信貸資產規模;委託中介機構辦理票據業務，甚至出租、出借賬戶和印鑒。
(七)部分農村金融機構為他行隱匿、消減信貸規模提供「通道」，違規經營問題突出。在個別股份制銀行、城商行主導下，部分農信社、農商行、村鎮銀行為他行做通道、消規模，違規貼現，大量出具抽屜協議或承諾辦理轉貼現，不按規定進行會計核算，甚至賬外經營，潛藏風險重大。

⑹ 電子票據業務銀行的風險點有哪些

存在的主要風險

融資性風險。即商業銀行簽發或貼現無真實交易背景或不能確定有真實交易背景的銀行承兌匯票而形成的風險。主要表現為：無交易合同或使用虛假、無效合同；超合同金額或期限簽發、貼現銀行承兌匯票；無增值稅發票復印件、重復使用或偽造增值稅發票復印件辦理貼現業務。有的商業銀行假借企業名義違規開立賬戶，借用這些賬戶自行簽發銀行承兌匯票，到其他商業銀行貼現，貼現資金迴流該行後，增加其存款，自稱為「融資性存款」。簽發、貼現無真實交易背景的銀行承兌匯票違反了《支付結算辦法》和《商業匯票承兌、貼現與再貼現管理暫行辦法》的有關規定，因此，銀行不僅存在融資性風險，同時還承擔著潛在的法律風險。

信用風險。即在沒有繳納保證金或保證金不足的情況下簽發、貼現銀行承兌匯票導致大量銀行墊款而產生的信用敞口風險。主要表現為：一是未按規定比例收取保證金或保證金偏低；二是對保證金不足額部分擔保不足或擔保無效，如擔保合同金額小於保證金不足額部分、擔保企業擔保能力不足、質押物不符合相關規定、質押手續辦理不及時不規范、由關聯企業擔保或企業相互擔保、擔保合同無董事會同意的決議等；三是以本行貸款作為簽發銀行承兌匯票的保證金，或將貸款轉為定期存款，作為申請承兌的質物。銀行的上述做法實際上是把承兌風險轉化為信貸風險，並沒有真正落實償還來源，同時還虛增了存貸款規模。銀行通過這樣一種非正常方式擴大存貸款和票據業務的規模，形成了「企業用貸款資金作保證金→銀行簽發承兌匯票→企業到銀行貼現→企業用貼現得到的資金再作保證金→銀行再簽發承兌匯票→企業再貼現……」的怪圈，在循環往復的過程中，信用徒然膨脹，貨幣信貸成倍數地虛增擴大，從而形成了信貸泡沫。

道德風險。一是關聯企業、關聯交易方相互串通，套取銀行資金。主要方式為：出票人與收款人為關聯企業或關聯交易方，出票人以一定比例保證金申請承兌，不足部分由收款人提供保證擔保，最後資金由收款人賬戶流向出票人賬戶，實現了資金的逆向迴流。二是社會上的一些不法人員利用偽造、變造票據、「克隆」票據或票據「調包」等欺詐手段，有意識地騙取銀行資金而使銀行面臨資金損失的風險。三是銀行內部人員在辦理票據業務時不認真把「三關」，即票據記載事項合法合規審查關、背書核實關、票據真偽核實關，或是違法違規，盜用銀行票據，而使銀行蒙受資金損失。

操作風險。一是先貼後查，逆向操作。有的銀行為了爭攬業務，增強市場競爭力，要求企業採取出具承諾書的方式先行貼現，而查復日期比貼現出賬日期晚幾天甚至半個月之久。這種查復未明即辦理銀行承兌匯票貼現或質押的做法存在一定的操作風險，銀行資金的安全性難以保障。二是辦理貼現和質押取得的票據背書不合法、不完整。主要表現為票據貼現時空白背書、多次背書時背書不連續等。這不僅違反了《票據法》的規定，在發生法律糾紛或出現票據流失等情況的時候無法主張票據權利，而且容易引發道德風險。

內部管理風險。一些中小銀行票據業務的基礎工作較薄弱，票據保管和使用存在較大的安全隱患，內部控制不力，導致票據案件屢屢發生，風險損失不斷產生。目前大部分中小銀行不同程度地存在檔案資料不完整不規范的問題，如承兌協議、商品交易合同等要素不全，承兌申請人的基礎資料不全，業務會辦記錄不詳等。還有些銀行存在賬實、賬賬不符，未真正落實印、證、押「三分管」，印章交接無監交人，保證金記賬串戶，銀行承兌匯票委託收款時以蓋行政公章代替結算專用章等問題。

利率風險與流動性風險。四家國有商業銀行較少向中小企業提供信貸業務，中小企業貸款和一些規模較小的項目貸款一般是先由中小銀行進行票據承兌貼現，然後由中小銀行向四家國有商業銀行進行轉貼現。中小銀行賺取的是票據市場的利差。一旦市場資金緊張，轉貼現利率上升，中小銀行就會面臨利率風險，嚴重的還將導致流動性風險。

風險成因分析

經營思想錯位，盲目擴大業務規模。中小商業銀行受經營區域的限制，普遍存在資金緊張、經營規模小的問題，而票據業務則具備規模擴張的功能，可以獲得額外業務量。因此，中小商業銀行首先把票據業務的發展作為實現規模增長的一個主要手段，通過向企業發放貸款或辦理貼現，轉存為保證金或開具定期存單，再簽發票據，如此滾動辦理可以實現存款、貸款的雙重增長。其次，票據業務可以稀釋不良貸款：通過增加票據資產擴大貸款規模，做大分母，降低不良貸款率。同時票據業務可以調整利潤，增加營業收入：通過票據業務的買入賣出，提早實現利息收入，調整利潤實現狀況；貸款轉作保證金，銀行獲得的是貸款利息，而向企業支付的是存款利息，利差則成為銀行的營業收入。

內控建設不完善，風險意識淡薄。中小銀行雖然普遍建立了票據業務的內控制度，但票據業務的操作流程和責任制度不夠統一規范和嚴密，未能覆蓋所有風險點，不能有效防範風險。有的銀行未將票據融資全部納入單一客戶授信范圍，不利於控制和防範單一客戶的信用風險；有的銀行「三查」制度執行不到位，對企業信用狀況不能充分掌握；有的銀行對從業人員的培訓和重要崗位人員的定期輪換尚未形成制度，不利於防範操作風險和道德風險；還有的銀行受審計人員不足的制約，對票據業務的審計監督比較薄弱。

法制體系不完善。現行的《票據法》、《支付結算辦法》、《商業銀行匯票承兌、貼現與再貼現管理暫行辦法》等法規的有些條款過於籠統，對貼現、轉貼現、再貼現業務中涉及的銀行承兌匯票的法律法規未作專門的司法解釋，監管中缺少法律依據。一是對商業銀行承兌業務沒有相應的監控指標。在2002年中國人民銀行取消了對承兌總量不得超過上年末存款余額的5%的控制指標後，未有其他指導性指標出台，對於資產規模小、風險控制能力較低的中小金融機構來說，缺乏外部約束，容易造成盲目發展。二是對承兌保證金的管理和保證金的收取方式、數量沒有統一的規定，對貸款轉保證金的做法沒有具體界定和處罰標准。三是對企業多頭開戶、重復使用增值稅票在多家銀行辦理貼現缺乏控制措施。

銀企信息不對稱，票據防偽手段落後。一些企業法制觀念薄弱，通過偽造合同或發票，來騙取銀行資金，而相關的信息共享機制還不夠健全，如銀行與稅務部門未實現聯網，無法查詢發票的真實性，信貸登記咨詢系統中也缺乏票據承兌貼現的信息。另外，一些企業提供的合同與增值稅票不能互相對應，少數企業無法提供增值稅票，給銀行審查真實交易背景帶來難度。由於缺乏全國統一的票據簽發、查詢和簽證的系統或機構，票據的電子化程度較低，使「假票」、「克隆票」有可乘之機。

弱勢地位受歧視。由於中小商業銀行特別是城市商業銀行缺乏全國性網路，對票據的查詢需由大銀行代理，有些代理行歧視小銀行的委託，故意拖延查復的時間，票據查復速度較慢，最長的需1個月之久，迫使委託行不得不對急用資金的企業先行貼現或對大客戶實行見票即貼的簡單審核方式，形成票據業務的操作風險。

風險的防範與管理

端正經營思想，增強風險防範的意識。中小商業銀行要糾正片面追求規模和速度的行為，正確處理好票據業務發展和風險防範的關系，不要為了票據收益去承擔巨大的墊款風險。應樹立全面、協調、可持續的發展觀，建立科學的考核機制，結合自身的特點和實際指定票據業務發展目標和規劃，不要盲目追求發展速度和規模的擴張，業務的發展應建立在風險可控的基礎上。

加強內部控制，健全風險防範機制。中小商業銀行應堅持「內控優先」原則，以風險管理為重點，加強票據業務內控制度建設，制定規范、操作性強的出票、登記、查詢規程和制度，強化對票據真實性的審查和檢查，確保票據交易真實性和資金的安全性。同時對票據業務環節中的各個風險點進行認真的預測和剖析，對每個風險環節設置「防火牆」，並定期對風險管理程序進行評估。中小商業銀行還應加強對專業人員的業務培訓，提高對票據業務風險的認識與把握能力，提高從業人員的防範技能，樹立良好的職業道德，嚴格執行操作、檢查和監督制度。

修訂完善制度，規范票據市場。現行的《票據法》、《支付結算辦法》、《商業銀行匯票承兌、貼現與再貼現管理暫行辦法》等法規的有些條款已不適用於當前票據業務的發展狀況，票據業務中企業當事人的准入退出制度、票據融資的管理、各種票據交易行為管理、票據信用評估、票據交易的價格約定、資金清算、票據業務的風險准備等制度都應盡快納入規范化軌道。從監管的角度來講，應對商業銀行票據業務風險控製作出具體規定：一是將票據融資全部納入信貸授權和客戶授信范圍，以便於外部監管和內部監控；二是對票據業務制定指導性的承兌總量、單戶或最大十戶的承兌比例監控指標、向異地企業出票的控制制度等，以剔除票據市場中的泡沫；三是實行保證金等級管理或規定保證金最低限額，將票據風險敞口與資本金規模掛鉤，降低銀行承兌風險；四是對以貸款作保證金、關聯企業套取銀行信用等行為制定明確的界定標准和處罰規定；五是規定所有金融機構對已辦理貼現的增值稅票原件加蓋戳記，註明貼現金額和貼現機構名稱，從源頭上堵住重復使用同一增值稅票辦理貼現的問題。

加強合規性監管，促進票據業務健康發展。監管部門應充分認識票據業務中潛在的風險，加大現場檢查的力度，重點檢查票據承兌和貼現業務的貿易背景的真實性、貼現資金流向、發放貸款作為保證金、票據業務的內控機制和存在的風險等問題，注重對內控的有效性、操作行為及各個風險點的監管，進一步加大對票據業務中違規違法的處罰力度，加強檢查監督，及時糾正和處理違法違規行為，最大限度地防範控制風險。

完善信貸登記咨詢系統，解決信息不對稱的問題。央行和監管當局應盡快建立銀行承兌匯票簽發和貼現業務的資料庫，實現票據在全國范圍內的統一網路查詢功能，提高業務效率，實現與稅務部門的聯網，及時識別企業提供的增值稅票復印件或原件的真偽，加強真實貿易背景審查，防範和化解票據風險。

⑺ 我國金融機構的現狀存在哪些問題

主要來包括以下三個問題自： （1）金融機構體系的結構性比例失衡，抑制了金融機構機構之間的平等競爭。國有商業銀行在我國金融機構體系中佔主導地位，制約了金融機構間的平等競爭，新型商業銀行難與國有商業銀行開展平等競爭。 （2）金融機構體系的結構性缺陷仍比較突出。非銀行金融機構的資產與銀行業金融機構的資產差距過大，證券業保險業整體規模偏小。長期以來，中國金融體系一直以間接融資為主導，直接融資發展緩慢，導致證券也發展規模明顯偏小。與國際大型投資銀行相比，初總股本外總資產及管理總規模仍然過小。 （3）證券業的市場集中度不足，市場份額過於分散。這種小型化分散化的格局，很難與國際化全能化投行相競爭。

⑻ 根據《關於規范銀行業金融機構跨省票據業務的通知》要求，銀行業金融機構應審慎開展跨省票據承兌業務

開展跨省票據業務本身並不必然導致違規，但異地承兌、貼現業務應符合下列規定「四、銀行業金融機構應審慎開展跨省票據承兌、貼現業務，業務開展規模和發展速度應與其跨省授信管理能力相適應。擬開展或已開展相關業務的，應建立包括票據承兌、貼現等授信方式的異地授信內部管理制度；應實行嚴格的授權管理，銀行業金融機構的法人總部根據本機構相關業務管理規定、分支機構風險管控能力、區域經濟發展狀況、目標客戶類別等實施差異化授權。」（21號文）。據此，您提問中描述的情形，應該要防範三個合規風險：1、貿易背景是否真實；2、異地授信管理制度是否建立；3、是否有差異化的授權。如果貿易背景真實性有把握，只需要落實異地授信制度和差異化授權是否具備即可。本身該筆業務沒有風險敞口的話，信用風險到不是問題。另外，您可以關注「誠拙雲學堂」我們再詳細交流。

⑼ 商業銀行從哪些方面加強票據業務管理

近幾年我國票據業務發展迅猛，這得益於我國經濟的快速增長和企業對短期融資需求的增加。票據作為企業間、銀企間的融資工具，兼具結算和融資功能。隨著我國改革開放和市場化進程的加快，企業越來越重視票據的融資功能。同時，票據以其較高的流動性和穩定的收益，也成為國內金融機構競爭的焦點。票據市場的發展對完善貨幣政策傳導機制，改善商業銀行資產結構，拓寬企業融資渠道等起到了重要作用。但是，市場體系發育的不完善及相關風險控制機制建設的滯後，使我國金融機構票據業務的風險日益凸顯。其原因有：

1、商業銀行對票據市場的過度競爭是導致票據業務風險積聚的根本原因。票據市場的交易由供求雙方完成，企業提供票據，是資金的需求者；商業銀行提供資金，是票據的需求者。只有商業銀行產生對票據的需求，才能完成對資金的供給，否則交易無法實現。目前，我國商業銀行不僅存在著追求業務擴張的動機，而且有急於降低不良資產比率的壓力，在信貸規模受到存貸款比率等指標約束的條件下，票據貼現這一手續簡便、收入有保證、規模容易增加的融資業務，便成為銀行擴大資產規模、稀釋不良資產比率的重要手段，被各銀行視為立竿見影的可行方法。同時，我國金融業內控機制不健全，特別是國有商業銀行治理結構不完善，不能對風險實施有效的控制，導致票據業務風險不斷積聚。

2、利益驅動導致票據業務空轉對倒。所謂銀行票據業務的空轉對倒是指銀行向企業發放貸款，企業再把貸款存入銀行作為保證金，開出銀行承兌匯票，將銀票貼現；貼現所得資金作為保證金，再次開出銀行承兌匯票並將銀票貼現……。這樣一來，票據承兌、貼現業務就呈現出超常增長勢頭，而且銀行信貸也被虛增放大。銀行這樣做的好處一是通過賺取利息和套利差，獲取利潤；二是可收取保證金，虛增存款；三是可擴大貸款，壓縮不良資產，並獲取利息收入。但是，這種滾動承兌、滾動貼現形式的承兌、貼現、保證金、再次承兌、再次貼現的操作方式，產生了巨大的信貸泡沫。據統計，2003年上半年以來，新增貸款中的20%是靠票據融資拉動的。

3、社會信用體系不健全，企業惡意套取銀行資金，導致銀行信用風險加大。社會信用體系不健全，無法對企業進行信用考核，守信得不到尊重，失信得不到懲罰。信用評級的缺失使得企業利用法律法規的空白進行票據欺詐，惡意套取銀行資金，加大了票據業務的風險。一是票據貼現在非100%保證金開票的情況下，開具全額銀行匯票，企業到銀行貼現後以貼現資金作為保證金再次開具全額匯票，套取銀行資金。票據融資中的信用泡沫不斷加劇。二是沒有真實交易背景的融資性票據與具有真實交易的票據混雜在一起。企業提供虛假的交易合同、增值稅發票，通過貼現和質押方式輕易套取銀行資金，銀行承兌墊款不斷增加，不良資產額也隨之增大，信用風險急劇擴大。
4、銀行內控機制不健全及票據真偽查詢手段落後，導致票據欺詐案件日趨增多。票據業務崗位職責不明確，重點崗位監督管理以及內部檢查不嚴，對內部違規發展票據業務缺乏有效監督，甚至採取默許的態度。目前銀行票據查詢手段落後，缺乏全國統一聯網的票據信息查詢系統，查詢效率低下。聯行系統查詢系統及其查詢方式存在著局限性，無法完全識別票據的真偽。管理和制度上的漏洞使得外部人員和內部人員勾結進行票據欺詐，騙取銀行的資金，成為票據業務風險增大的又一個因素。