客戶信用指標

Ⅰ 企業信用評價指標有哪些需要哪些資料

信用分計入工程項目評標！西安施行總包企業信用評價管理-工保網

為優化監管循環機制，未來西安市一方面要在信用評價的基礎上形成全市工程項目動態台賬，及時發現問題並採取有效措施，夯實企業主體責任；另一方面可推進信用分級分類監管，根據監管對象信用狀況採取差異化監管措施，為市場主體提供更加精準的服務。

此外，西安市有必要完善失信約束制度，構建失信行為認定、記錄、歸集、共享、公開、懲戒和信用修復循環機制；亦可完善市場主體信用承諾制度，鼓勵市場主體主動向社會作出信用承諾，以此強化事中事後監管和信用管理。

西安市此次構建的總包企業信用評價管理制度，將有力督促失信市場主體及時整改，維護企業合法權益和社會公共利益。通過營造「守信激勵、失信懲戒」建築市場環境，這也將加速企業轉型，助推全市建築工程高質量發展邁上新台階。

Ⅱ 如何確定客戶信用

讓客戶分期付款和賒購，風險會很大，貨款很難或者根本就要不回來。要迴避分期付款和賒購的成交風險，就必須定期對客戶進行信用評價，並根據信用評價結果確定成交政策。業務人員要想真實准確地評價客戶信用就要做好細致的調查工作，一是做好客戶交易記錄，對每筆業務往來都有詳細的記錄；二是多與客戶的會計、保管員、業務人員、其他供應商接觸，從與他們的接觸中能夠獲得有關客戶經營方面、客戶信用方面的大量信息。有些信息本身相互矛盾，業務人員就必須去偽存真，保證信息的真實性、准確性、可靠性。

可以預先設定信用評價指標，主要依據回款率、還款能力（支付能力）、經營同業競品情況等指標確定，可以分為A、B、C、D四個等級。

（1）A級客戶的回款率必須達到百分之百，如果回款率低於百分之百則信用等級相應降級。對A級客戶，在他們資金周轉偶爾有一定困難或旺季進貨量較大導致資金不足時，可以讓其有一定的賒銷額度和分期付款限期。

（2）有些客戶盡管回款率高，但由於其本身的支付能力有限而必須降低信用等級，可以劃分為B級客戶。對B級客戶，一般要求現款現貨，但在如何處理現款現貨時，應該講究藝術性，不要過分程序化，不要讓客戶很為難。因為這些客戶還不上款不是客戶信用的問題，而是他的支付能力達不到。你應該在摸清客戶確實准備好了貨款或有充足付款能力的情況下，再通知公司發貨。

（3）如某客戶盡管不欠你的貨款，但欠其他廠家的貨款甚巨，這樣的客戶最多隻能認定為C級客戶。對C級客戶，一般要求現款現貨，絲毫不能退讓，而且要考慮好一旦這個客戶破產倒閉後在該區域的補救措施。C級客戶不應列為你的主要客戶，應逐步以信用良好、經營實力強的客戶取代他們。

（4）凡以同業競品為主，並且經營能力特別差的客戶，信用等級設為D級。對D級客戶，堅決要求先款後貨，並在追回貨款的情況下逐步淘汰該類客戶。

對於新客戶而言，他的信用等級一般按c級客戶對待，實行「現款現貨」，待經過多次交往、對客戶信用情況有較多了解後，再按正常的信用評價方式評價。需要注意的是，要謹防一些異常狡猾的騙子前幾筆生意故意裝作誠實守信，待取得信任後開始行騙的現象。

另外，客戶的信用等級不是一成不變的，它是不斷變化的，有的客戶信用在上升，有的則在下降。如果不對客戶信用進行跟蹤評價，並根據評價結果調整銷售政策，就可能由於沒有對信用上升的客戶採取寬松的政策而導致他們的不滿，也可能由於沒有發現客戶信用下降而導致貨款回收困難。客戶信用評價一般一月一次，時間最長不能超過兩月一次。業務人員對客戶的信用評價結果還要及時通知公司業務主管領導，以便從總體進行調整。

信用評價不是最終目的，最終目的是利用信用等級對客戶進行管理，為的是在客戶支付能力達不到時考慮是否讓其分期付款和賒購，業務人員應針對不同信用等級的客戶採取不同的成交策略。

——引自延邊人民出版社《細節決定成交》

Ⅲ 銀行信用等級評定指標

銀行信用等級評定指標有稅務登記情況、納稅申報情況、帳簿、憑證管理情況、稅款繳納情況、違反稅收法律、行政法規行為處理情況。

1、稅務登記情況：開業登記；扣繳稅款登記；稅務變更登記；登記證件使用；年檢和換證；銀行帳號報告；納稅認定情況（包括一般納稅人認定等）。

2、納稅申報情況：按期納稅申報率；按期納稅申報准確率；代扣代繳按期申報率；代扣代繳按期申報准確率；報送財務會計報表和其他納稅資料。

3、帳簿、憑證管理情況：報送財務會計制度或者財務會計處理辦法和會計核算軟體；按照規定設置、保管帳簿、憑證，根據合法、有效憑證記賬，進行核算；發票的保管、開具、使用、取得；稅控裝置及防偽稅控系統的安裝、保管、使用。

4、稅款繳納情況：應納稅款按期入庫率；欠繳稅款情況；代扣代繳稅款按期入庫率。

5、違反稅收法律、行政法規行為處理情況：涉稅違法犯罪記錄；稅務行政處罰記錄；其他稅收違法行為記錄。

(3)客戶信用指標擴展閱讀

大公對中國國家信用評級為本幣AA+、外幣AAA；美國評級為本幣AA、外幣AA；英國和法國的本幣和外幣均為AA-；德國本幣和外幣均為AA+。

穆迪、標准普爾和惠譽等三大機構對中國的評級分別是A1、A+和AA-；而對美國、英國、法國、德國的評級則均為AAA；對日本評級分別為AA2、AA和AA-。

Ⅳ 如何判斷客戶的信用等

在企業的賒銷業務管理中，客戶的信用評審是一項關鍵性的工作，也是企業內部管理決策的一個矛盾焦點。如果信用評審不嚴，將導致企業遭受過高的賬款拖欠風險損失，如果評審標准過於嚴格或過於繁復，又會減低銷售業務效率，甚至使企業喪失寶貴的訂單機會。筆者在實際的管理咨詢工作中體會到，要有效地解決這一矛盾，關鍵在於企業需要制定一套科學的客戶信用評審指標體系，使各級管理人員或信用分析人員要做出准確而簡捷的信用評審決策。
客戶信用評審的核心問題是發現和評估客戶的信用風險，即賒銷客戶沒有按時履行合同規定的付款責任風險。客戶的信用風險受多種因素影響，具有較大的不確定性。面對大量的資信調查信息，究竟從哪些角度才能更為准確地發現客戶的潛在風險或支付能力？筆者建議從客戶的法定資質、財務狀況、產品特徵和信用記錄等四個方面入手進行考核與評審。
審核客戶的法定資質
首先，企業需要從一個客戶（自然人、企業或社會組織）的合法性角度對其進行基本簽約資格或履約能力進行審查。客戶作為合同簽訂的主體，判斷其有效性和履約能力，首先取決於對該客戶的法定或公共信息的分析。
具體來說，這方面的信息包括以企業工商注冊內容為主的各種公共的或公開的信息。這是企業在與客戶建立業務關系時首先必須獲取的基礎信息。其中較為關鍵的信息指標包括客戶的法定名稱與地址、法人客戶的法定形式和注冊資本金、企業的所有權結構、企業的經營范圍及所屬行業、企業注冊日期或經營年限及企業的內部組織機構和主要管理者個人信用。
這些信息反映了客戶作為一個社會經濟實體（企業、團體或自然人），其對外承擔經濟責任的能力。通過對上述信息指標的核查與分析，可以發現和預測客戶的法律風險與合同風險，從而對客戶的基本層面作出判斷。
審核客戶的財務狀況
財務信息直接反映客戶經營狀況、資產狀況和支付能力，需要認真加以核查，從中判斷客戶的信用能力和風險。對於重要的賒銷客戶，需要索取最近三個月內的財務報表（主要是損益表、資產負債表和現金流量表）或關鍵的財務信息。通過財務信息審查的客戶財務狀況主要包括客戶利潤的增長情況（獲利能力）、客戶的營運資金狀況（短期支付能力）、客戶的資產負債狀況（長期支付能力）及客戶資本規模（客戶資本實力）四個方面。
當然要對客戶的信用狀況作出較為深入的分析判斷，還需要應用一些關鍵的財務比率。信用分析中經常使用的財務比率包括四類：
⑴流動性比率，主要包括流動比率和速凍比率，反映了客戶當短期債務到期時的償債能力。
⑵活動性比率，主要包括固定資產周轉率、收款周期、應收賬款周轉率和存貨周轉率，這幾項比率反映了客戶為達到預定的銷售額必須使用的資產量。可用於測定客戶資產中特定項目的效率。
⑶財務杠桿比率，主要包括債務/資產比率、債務/凈資產比率和固定費用承擔率，這幾項比率反映了客戶對借入資本的依賴程度，以及客戶履行長期債務本息支付義務的能力，也即考察客戶負債經營的效率。
⑷盈利能力比率，主要包括運營利潤率、銷售收益率、資產收益率和普通股收益率，這幾項比率反映了客戶的盈利與其投資或銷售額之間的關系，它是用來測算客戶總體上的經營管理效率。
在實際對客戶上述財務比率進行分析時，究竟每一項的比率多少合適，不同的行業存在較大的差異，需要企業的信用分析人員對本行業或本企業的財務特徵進行長期的總結、歸納。
在國際上，信用管理專家亞利山大·沃爾曾提出了一項簡捷的財務信用能力分析方法，他將七個財務指標用線性關系結合起來，以此評價企業的信用水平。該方法的操作步驟是：1、選擇七個財務比率，分別確定標准比率和在總評分中的比重；2、將實際比率與標准比率進行比較，評出每項財務指標得分；3、最後求出總評分。總評分越高，表示該客戶的信用能力越強；總評分越低，表示信用風險越大。
需要審核客戶的產品特徵
客戶的信用能力往往與其產品的生產和銷售特徵密切相關。一個合格的信用分析人員，可以通過仔細了解、核查客戶的產品特徵，發現客戶的信用特點並對風險進行預警分析。需要核查的產品特徵包括如下幾個方面：
1、客戶產品的生產特徵。注意了解客戶的原材料市場、供應商構成和生產的季節性等特點，可以發現其生產環節可能對其整體經營和支付能力產生的影響。
2、客戶產品的品質特徵。產品質量是決定一個企業經營成敗的關鍵因素。在行業內擁有一流的產品質量或品牌的企業通常會有較強的發展能力。反之，如果一個企業的產品質量經常出現問題，其發展前景不容樂觀。因此需要將客戶的產品質量作為衡量其經營能力的一項因素。
3、客戶產品的市場需求特徵。客戶的產品是否具有足夠的市場空間或在市場上適銷對路？產品銷售是否存在明顯的季節性？市場是否受宏觀經濟形勢的影響？這是分析客戶經營的穩定性和支付能力的周期性特點的重要依據。因此需要對客戶產品所面臨的市場特點進行充分的調查分析。
4、客戶產品的競爭性特徵。客戶在同行業中的競爭能力是衡量其長期發展能力的另一個可供參考的因素。信用分析人員可以通過客戶的產品市場佔有率、業內排行名次等指標，判斷客戶在行業內是屬於競爭領導者還是跟隨者，從而分析客戶的發展前景。
5、客戶產品的用戶特徵。了解客戶產品使用者的特點對於判斷客戶的信用能力往往也具有重要價值。例如，如果一個客戶的產品使用者多為分散的、較小的企業或個人，其付款能力或信用水平較差，那麼該客戶有可能面臨被這些用戶拖欠付款的風險。這種風險一旦發生就將累及該客戶對我們的付款進度。
需要審核客戶的信用記錄
除了上述對客戶的信用信息資料進行預警分析外，信用分析人員還需要通過對客戶的交易（付款）行為的考察和記錄，對其信用程度進行判斷。
由於信用記錄是以與客戶發生交易行為結果的記錄為依據進行的，是對客戶未來信用行為的一種判斷，因此它的信息來源主要依賴與客戶的交易經驗。事實證明，仔細核查客戶的信用記錄，對於分析其信用程度具有非常重要的作用。有相當一部分客戶發生貨款拖欠的行為不是因為其財務狀況緊張，而是由於其商業信譽不佳或不良的付款習慣。
1、由一線業務人員了解到的客戶在付款問題上的異常反應或徵兆。比如有的客戶在合同簽訂時故意在付款條款上堅持不合理的條件，此時應當引起注意；再如對於客戶的產品投訴情況，企業要給予認真調查，如果屬於客戶無理糾紛，則要認真記錄，並提早採取催收措施。
2、企業應建立每個客戶的付款記錄，按照賬齡記錄的方式監督每個客戶的付款進程並進行總結分析，其中一個比較直觀的指標是客戶的DSO（銷售變現天數）。
3、企業還應專門建立對每個客戶的每次賬款催收記錄，用以分析其信用狀況。
4、在同行業中查詢客戶的信用記錄，對同行的付款行為、信譽口碑以至公共信用記錄，也是考察客戶交易信用的一個有效的信息來源。

Ⅳ ERP中，客戶的信譽度都分為哪些等級

ERP中企業對客戶考核一般要看客戶的信用度，也就是付款是否按付款協議進行，金蝶系統中有信用控制設置，給每家客戶定好信用額度，超過這個額度系統會自動提醒是否發貨等管理功能。
我國企業信用評估的信用等級採用國際通行的"四等十級制"評級等級，具體等級分為：AAA，AA，A，BBB，BB，B，CCC，CC，C，D。同時也是衡量企業財務能力的重要指標體系。

Ⅵ 如何進行客戶信用評價

業務員來說,迴避銷售風險是比銷售更重要的工作。優秀企業和優秀業務員的傑出之處就在於他們能夠做到「銷售圍繞回款轉」 經常困擾業績不佳的業務員的一件事是,不得不花大量時間去收款,並且最終發現收款是比銷售更難的一項工作。由於欠款太多而被客戶牽著鼻子轉的事在銷售管理較差的企業屢屢發生。 要迴避銷售風險,就必須定期對客戶進行信用評價,並根據信用評價結果確定銷售政策。 一、信用評價指標 信用評價主要依據回款率(應收款額)、支付能力(還款能力)、經營同業競品情況三項指標確定 1.回款率(應收款額)。A級客戶的回款率必須達到百分之百,如果回款率低於百分之百則信用等級相應降級評價期內低於5%,降為C級或D級 2.支付能力(還款能力)。有些客戶盡管回款率高,但由於其支付能力有限而必須降低信用等級。如某客戶盡管不欠你的貨款,但欠其它廠家的貨款甚巨,這樣的客戶最多隻能認定為C級客戶。 確定客戶的支付能力主要看下列幾項指標:①客戶的資產負債率。

Ⅶ 企業怎樣對客戶的信用進行評估

信用分析與評價主要依據回款率（應收款額）、支付能力（還款能力）、經營同業競品情況三項指標確定。
l.回款率（應收款額）。a級客戶的回款率必須達到百分之百，如果回款率低於百分之百則信用等級相應降級。評價期內低於5%，降為c級或d級。
2.支付能力（還款能力）。有些客戶盡管回款率高，但由於其支付能力有限而必須降低信用等級。如某客戶盡管不欠你的貨款，但欠其它廠家的貨款甚巨，這樣的客戶最多隻能認定為c級客戶。
確定客戶的支付能力主要看下列幾項指標：
①客戶的資產負債率。如果客戶的資產主要靠貸款和欠款形成，則資產負債率較高，信用自然降低；②客戶的經營能力。如果客戶的經營能力差，長期虧損，則支付能力自然下降；③客戶、職員、供應商的滿意程度。如果均有不滿，則信用度降低；④是否有風險性經營項目。如果客戶投資於房地產，由於房地產風險較高，資金佔用量大，投資周期長，則信用降低，如果客戶從事期貨、股票交易，則風險更大，信用更低。
3.經營同業競品情況。凡經營同業竟品（指競爭對手產品）者，信用自然降低為c級；凡以同業競品為主者，信用等級為d級。
上述三項指標，以信用等級最低的一項為該客戶的信用等級。除了依據上述三項主要因素進行信用等級評價外，還需根據對公司產品的重視程度、執行公司銷售政策情況、送貨和服務功能、不良記錄等多項因素對信用等級進行修正。