流動資金指標源代碼

① 營運資本和流動資金分別的來源是什麼

營運資金（working capital），也叫營運資本。 廣義的營運資金又稱總營運資本，是指一個企業投放在流動資產上的資金，具體包括現金、有價證券、應收賬款、存貨等佔用的資金。 狹義的營運資金是指某時點內企業的流動資產與流動負債的差額。

廣義的流動資金。指企業全部的流動資產，包括現金、存貨（材料、在製品、及成品）、應收帳款、有價證券、預付款等項目。以上項目皆屬業務經營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業周轉資金。狹義的流動資金＝流動資產－流動負債。即所謂凈流動資金(networkingcapital)。依照此一定義，流動資產的資金來源，除流動負債外，應另闢長期來源。凈流動資金的多寡代表企業的流動地位，凈流動資金越多表示凈流動資產愈多，其短期償債能力較強，因而其信用地位也較高，在資金市場中籌資較容易，成本也較低。

② 流動資金貸款管理辦法中流動資金貸款需求量測算公式疑問

我個人認為，該項自有資金是所有者權益中可以用作流動資金投入的。因為在自有資金中應先滿足固定資產投入，剩下才能用來滿足流動資金。該測算公式即然出現在流動資金測算中，那應該就是能夠投入到流動資金的自有資金。

③ 流動資金是什麼意思

流動資金是指企業流動資金情況。流動資金是流動資產的表現形式，即企業可以在一年內或者超過一年的一個生產周期內變現或者耗用的資產合計。

流動資金回收期短，可以在一個周期的循環中回籠，關注的重點是：原材料的采購是否有相應的銷售保證，以及銷售後現金收回的可靠性，回籠後的流動資金銀行有無監控能力等。

對其較有意義的財務指標是流動性指標（有無短貸長用）、經營周期是否與貸款期限匹配以及經營性現金流是否為正值、流動資金是否會沉澱。

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企業流動資金緊張的核心原因是流動資產的變現能力較弱：

1)受限資產佔比高導致償債能力虛高；企業的貨幣資金以及應收賬款的受限程度較大，使得企業自身能夠用於償債的資金進一步下降。

2)經營效率下降導致營運資金需求增加；在主營業務結構相對穩定的情況下，一旦經營效率下降，那麼會增加營運資金需求量，使得流動資金緊張加劇。

3)非經營活動對流動資產的擠占：非經營活動流動資產的形成往往與關聯企業間資金往來有關，對資金的回收缺乏較強的約束力。

④ 流動資金怎麼計算

計算方法如下：

1.分項詳細估演算法

分項詳細估演算法是根據周轉額與周轉速度之間的關系，對構成流動資金的各項流動資產和流動負債分別進行估算。根據「方法與參數三」，流動資金的內容有所變化，計算公式——流動資金=流動資產—流動負債，其中有：

①流動資產=應收賬款+預付賬款+存貨+現金；

②流動負債=應付賬款+預收賬款；

③年流動資金投資額(墊支數)=本年流動資金需用額-截至上年的流動資金投資額 =本年流動資金需用數-上年流動資金需用數。

2.擴大指標估演算法

擴大指標估演算法是根據現有企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，將各類流動資金率乘以相應的費用基數來估算流動資金。計算公式——年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率；年流動資金額=年產量×單位產品產量佔用流動資金額。

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計算流動資金的相關明細

1.管理要求

①既要保證生產經營需要，又要節約、合理使用資金。

②管資金的要管資產，管資產的要管資金，資金管理和資產管理相結合。

③保證資金使用和物資運動相結合，堅持錢貨兩清，遵守結算紀律。

④流動資金只能用於生產經營周轉的需要，不能用於基本建設和其他開支。

2.注意事項

①在採用分項詳細估演算法時，應根據項目實際情況分別確定現金、應收賬款、存貨和應付賬款的最低周轉天數，並考慮一定的保險系數。

②在不同生產負荷下的流動資金，應按不同生產負荷所需的各項費用金額，分別按照上述的計算公式進行估算，而不能直接按照100%的生產負荷下的流動資金乘以生產負荷百分比求得。

③流動資金屬於長期性（永久性）流動資產，流動資金的籌措可通過長期負債和資本金（一般要求佔30%）的方式解決。

⑤ 流動資金借款的流動資金借款的基本程序

1.企業提出申請
向銀行借入流動資金借款時，必須在批準的資金計劃佔用額范圍內，按生產經營的需要，逐筆向銀行提出申請。企業在申請書上應寫明借款種類、借款數額、借款用途、借款原因、還款日期。另外，還要詳細寫明流動資金的佔用額、借款限額、預計銷售額、銷售收入資金率等相關指標。
2.銀行對企業申請的審查
銀行接到企業提出的借款申請書後，應對申請書進行認證的審查。這主要包括如下幾方面的內容：
(1)審查借款的用途和原因，作出是否貸款的決策。
(2)審查企業的產品銷售和物資保證情況，決定貸款的數額。
(3)審查企業的資金周轉和物資耗用狀況，確定借款的期限。
3.簽訂借款合同
為了維護借貸雙方的合法權益，保證資金的合理使用，企業向銀行借入短期借款時，雙方應簽訂借款台同。借款合同上要包括如下四方面內容：
(1)基本條款。基本條款是借款合同的基本內容，主要強調雙方的權利和義務。具體包括：借款數額、借款方式、款項發放的時間、還款期限、還款方式、利息支付方式、利息率的高低等。
(2)保證條款。保證條款是保證款項能順利歸還的一系列條款。包括借款按規定的用途使用、有關的物資保證、抵押財產、保證人及其責任等內容。
(3)違約條款。違約條款是規定對雙方若有違約現象時應如何處理的條款。主要載明對企業逾期不還或挪用貸款等如何處理和銀行不按期發放貸款的處理等內容。
(4)其附屬條款。其他附屬條款是與借貸雙方有關的其他一系列條款，如雙方經辦人、合同生效日期等條款。
4.企業取得借款
借款合同簽訂後，若無特殊原因，銀行應按合同規定的時問向企業提供貸款，企業便可取得借款。
5.企業歸還借款
銀行流動資金借款屬於短期內借款，除流動資金貸款由於企業自有資金不足規定的比例，需長期佔用外，生產周期借款最長不能超過一年，臨時借款最長不超過6個月。所以，企業在借款時就應充分做好有關還款准備，認真籌措資金，按時歸還流動資金借款，如因故不能如期還款，可向銀行申請延期一次。

⑥ 什麼叫流動資金是流動資產減去流動負債嗎

流動資金=流動資產-流動負債。

流動資金是指企業流動資金情況。流動資金是流動資產的表現形式，即企業可以在一年內或者超過一年的一個生產周期內變現或者耗用的資產合計。

廣義的流動資金指企業全部的流動資產，包括現金、存貨（材料、在製品、及成品）、應收賬款、有價證券、預付款等項目。

以上項目皆屬業務經營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業周轉資金。狹義的流動資金=流動資產－流動負債。

即所謂凈流動資金(networkingcapital)。依照此一定義，流動資產的資金來源，除流動負債外，應另闢長期來源。

凈流動資金的多寡代表企業的流動地位，凈流動資金越多表示凈流動資產愈多，其短期償債能力較強，因而其信用地位也較高，在資金市場中籌資較容易，成本也較低。

(6)流動資金指標源代碼擴展閱讀：

流動資金=流動資產—流動負債 其中：

流動資產=應收賬款+預付賬款+存貨+現金

流動負債=應付賬款+預收賬款

年流動資金投資額(墊支數)=本年流動資金需用額-截至上年的流動資金投資額 =本年流動資金需用數-上年流動資金需用數

擴大指標估演算法

擴大指標估演算法是根據現有企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，將各類流動資金率乘以相應的費用基數來估算流動資金。計算公式：

年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率

年流動資金額=年產量×單位產品產量佔用流動資金額

估算流動資金應注意

①在採用分項詳細估演算法時，應根據項目實際情況分別確定現金、應收賬款、存貨和應付賬款的最低周轉天數，並考慮一定的保險系數。

②在不同生產負荷下的流動資金，應按不同生產負荷所需的各項費用金額，分別按照上述的計算公式進行估算，而不能直接按照100%的生產負荷下的流動資金乘以生產負荷百分比求得。

③流動資金屬於長期性（永久性）流動資產，流動資金的籌措可通過長期負債和資本金（一般要求佔30%）的方式解決。

⑦ 流動資金是看財務報表裡的哪一項

流動資金主要是看財務報表中資產負債表「流動資產合計」這一項。

流動資金主要是企業全部的流動資產，包括現金、存貨（材料、在製品、及成品）、應收賬款、有價證券、預付款等項目。或者換句話說就是變現能力強，可以在一年以內轉手變現的資產。

流動資金的重要性在於每一次周轉可以產生營業收入及創造利潤。流動資金的周轉是為企業盈餘的直接創造者。有周轉就有盈利機會。

(7)流動資金指標源代碼擴展閱讀：

流動資金既供營運周轉之用，應有一循環周期。周期之長短，關系資金成本及運用效率。假定生產個人電腦之微觀公司，預測市場需求為100部，以下步驟決定其未來可產生的現金流量，並顯示其生產決策對公司流動資金地位之影響：

一、公司訂購生產100部電腦所需之零組件，因電腦同業采購原料，零件習慣上均行信用賒購方式，因而此項交易僅發生應付帳款，對現金流量尚無立即影響。

二、組裝零件成為電腦成品，須僱用若干勞工，產品完成時，工資並未全部支付，因而一部分發生應付工資。

三、電腦成品以信用銷售方式售出，因而發生應收帳款，並無立即現金流入。

四、在生產過程中某一時點，在收回應收帳款之前，公司必須支付應付帳款及應付工資，因而發生「凈現金流出」。此項現金流出須向銀行借款融通。

⑧ 流動資金怎麼算

有兩種演算法，分別是分項詳細估演算法和擴大指標估演算法。
分項詳細估演算法：
分項詳細估演算法是根據周轉額與周轉速度之間的關系，對構成流動資金的各項流動資產和流動負債分別進行估算。根據「方法與參數三」，流動資金的內容有所變化，計算公式：
流動資金=流動資產—流動負債
其中：
流動資產=應收賬款+預付賬款+存貨+現金
流動負債=應付賬款+預收賬款
年流動資金投資額(墊支數)=本年流動資金需用額-截至上年的流動資金投資額
=本年流動資金需用數-上年流動資金需用數
擴大指標估演算法
擴大指標估演算法是根據現有企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，將各類流動資金率乘以相應的費用基數來估算流動資金。計算公式：
年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率
年流動資金額=年產量×單位產品產量佔用流動資金額
(8)流動資金指標源代碼擴展閱讀：
流動資金是指企業流動資金情況。流動資金是流動資產的表現形式，即企業可以在一年內或者超過一年的一個生產周期內變現或者耗用的資產合計。[1] 廣義的流動資金指企業全部的流動資產，包括現金、存貨（材料、在製品、及成品）、應收賬款、有價證券、預付款等項目。以上項目皆屬業務經營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業周轉資金。狹義的流動資金=流動資產－流動負債。即所謂凈流動資金(networkingcapital)。依照此一定義，流動資產的資金來源，除流動負債外，應另闢長期來源。凈流動資金的多寡代表企業的流動地位，凈流動資金越多表示凈流動資產愈多，其短期償債能力較強，因而其信用地位也較高，在資金市場中籌資較容易，成本也較低。
參考資料：搜狗網路-流動資金

⑨ 流動資金貸款額度計算公式，誰能做個小程序來方便計算

下載會計報表模塊，導入報表數據就行，我找到過，實在找不到用計算器算也很快快