進口外匯核銷消費使用單位付匯

『壹』 從保稅區進口商品，付匯核銷時需要向外匯局提供哪些資料

什麼是進口付匯核銷？

就是採用貿易進口付匯核銷單（代申報單）的形式，對每一筆通過外匯指定銀行向境外付匯的情況進行統計，到貨後再逐筆核對注銷的一種監管制度。

如何領取進口付匯核銷單？

進口單位在被列入「外付匯進口單位名錄」的情況下，並向主管海關領取付匯核銷用的IC卡後，就可以到外匯指定銀行領取《貿易進口付匯核銷單（代申報單）》，憑以辦理進口付匯手續。

中國境內保稅區如何進行國際收支統計申報？

根據《國際收支統計申報辦法》第四條的規定，在我國境內設立的保稅區也應進行國際收支統計申報。辦法如下：
保稅區內外的中國居民的貨物進出，不需作國際收支統計申報，但需辦理進出口收付匯核銷；保稅區內的中國居民與境外非中國居民發生的收付款行為，需進行國際收支統計申報，但不需辦理進出口收付核銷。具體操作如下：
第一，如果保稅區內企業向境外支付進口款，銀行應讓其客戶填寫「進口付匯核銷單（代申報單）」，並在「進口付匯核銷單(代申報單)」上加添「申報號碼」和「國際收支交易編碼」，輸入電腦，向外匯局申報。但該「進口付匯核銷單（代申報單）」只用於國際收支統計申報，不用於進口付匯核銷。
第二，如果境內保稅區外的單位向保稅區內的企業支付進口款，銀行應讓客戶填寫「進口付匯核銷單（代申報單）」，銀行不在此「進口付匯核銷單（代申報）」上加註「申報號碼」和「國際收支交易編碼」，也不輸入電腦，但銀行應將「進口付匯核銷單（代申報單）」用作進口付匯核銷之用。
第三，上述兩類「進口付匯核銷單（代申報單）」，銀行應按有關規定分別保存，造冊報送同級外匯局。
第四，保稅區內出口收匯的國際收支統計申報與出口收匯核銷的作法比照上述3條辦理。

出口項下的傭金怎樣辦理兌付或者支付手續？

預付一定比例的貨款是國際貿易上的通行做法。按照《結匯、售匯及付匯管理規定》，一般貨物進口項下不超過合同總金額的１５％或者雖超過１５％但未超過等值１０萬美元的預付貨款，持進口合同、進口付匯核銷單從其外匯帳戶中支付或者到外匯指定銀行兌付。
對超過上述比例和金額的預付貨款的支付，進口單位持進口合同、對方銀行開具並經中方銀行核實密押的正本保函、形式發票，支付預付貨款的申請書，在提供的該申請書中，應當具體說明：１、支付超比例或超金額預付貨款的原因及經過；２、進口商品的市場情況；３、預付貨款後對價格的影響。如起了降價作用，還應當說明降價的幅度；銀行匯款憑證及外匯局售匯通知單向外匯局申請。由外匯局審核其真實性後，在售匯通知單上加蓋外匯局業務公章。經營外匯業務的銀行憑此蓋有外匯局業務公章的售匯通知單辦理售匯或者從其外匯帳戶中支付。

《保稅區外匯管理辦法》規定的保稅區外匯管理政策與區外有何不同？

保稅區是經國務院批准設立的海關實施特殊監管的區域。從區域性政策來講，保稅區是我國目前區域性政策傾斜度最大的地區。因此，我們制定《保稅區外匯管理辦法》的指導思想，一是要有利於保稅區功能的實現，二是體現保稅區外匯政策的試驗性和先行性。與區外相比，區內外匯政策要優於區外，主要體現在以下幾個方面：
1．保稅區內既可以以外幣計價結算，也可以以人民幣計價結算。區外則已取消一切形式外幣計價結算，禁止外幣流通。
2．區內企業的外匯收入實行意願結匯，即可以存入區內金融機構，也可以賣給區內的外匯銀行，區外經常性外匯收入則實行強制結匯，外匯收入只能賣給外匯指定銀行。
3．保稅區內無論是中資企業，還是外商投資企業，均可以按規定開立外匯帳戶。區外企業未經批准不得保留外匯帳戶。
4．區內企業不辦理出口收匯和進口付匯核銷手續，區外企業必須辦理出口收匯和進口付匯核銷手續。
5．保稅區經常項目下的外匯管理，中資企業和外商投資企業實行統一的管理政策。區外中資企業在結售匯等方面都與外商投資企業有區別。

進口付匯核銷業務審核單據

根據《進口付匯核銷監管暫行辦法》規定，進口單位「應當在有關貨物進口報關後一個月內向外匯局辦理核銷報審手續」。進口單位在辦理到貨報審手續時，須對應提供下列單據：
（1）進口付匯核銷單（如核銷單上的結算方式為「貨到付款」，則報關單號欄不得為空）；
（2）進口付匯備案表（如核銷單付匯原因為「正常付匯」，企業可不提供該單據）；
（3）進口貨物報關單正本（如核銷單上的結算方式為「貨到付匯」，企業可不提供該單據）；
（4）進口付匯到貨核銷表（一式兩份，均為復印件並加蓋公司章）；

（5）結匯水單及收帳通知單（如核銷單付匯原因不為「境外工程使用物資」及「轉口貿易」，企業可不提供該單據）；
（6）外匯局要求提供的其他憑證、文件。
上述單據的內容必須真實、完整、清晰、准確。

『貳』 進出口收付匯核銷是什麼意思

1. 進口付匯核銷是為進一步完善貨物貿易進口付匯（以下簡稱進口付匯）管理，推進貿易便利化，促進涉外經濟發展，特製定了職責、流程、服務監督機制和制度改革條例等等

2. 進口付匯核銷是以付匯的金額為標准核對是否有相應的貨物進口到國內或有其他證明抵沖付匯的一種事後管理措施。

3. (一)整理銀行報送的進口付匯核銷單，錄入有關數據。一般要求隔日錄入完畢並按付匯日期將核銷單歸檔。對有問題的核銷單及時與銀行聯系改正。待國際收支統計申報2.0版軟體穩定運行之後，進口付匯核銷單數據直接從該軟體系統中提取，取消手工錄入工作。

4. (二)審查進口單位的進口到貨報審和未到貨報審，並在三個工作日內將報審表錄入計算機。審查三項內容：

   1．進口單位在報審表上填寫的內容與所附單據的內容是否一致無誤；

   2．審核付匯單證與報關單內容是否一致；

   3．手工操作時審核進口單位提供的報關單表面是否與海關的要求一致，即是否有防偽標簽、海關編號，是否有清晰的海關驗訖章等；使用報關單核查系統後用計算機核查報關單的真偽。

5. 經審核無誤，即在報審表和報關單上加蓋報審章，將報關單和報審表(第一聯)歸檔存放，將報審表(第二聯)的內容錄入計算機；如第一項有問題，則請進口單位更正報審表的內容後再報審；如第二項、第三項有問題，以及報關單屬於按規定應辦理二次核對的范圍之內，則留存有關報關單進行二次核對，經鑒別結果為真實者即將報關單退還進口單位留存，經證實存在問題的即按有關規定移交外匯檢查部門處理。

6. (三)進口付匯備案表審核及簽發

7. 進口付匯備案表是針對一些核銷方式較特殊、銀行資金風險較大及逃套匯發生頻率較高的進口付匯，如遠期信用證、異地付匯、轉口貿易、預付款等所採用的一種事前登記、初審辦法。辦理備案表表明外匯局已對上述付匯進行了重點跟蹤、登記，並按期要求進口單位憑有關憑證向外匯局辦理核銷報審。

『叄』 進口付匯核銷流程是怎樣的

您好，從2011年開始進口付匯核銷實行總量核查
前提貴單位必須在外管局的名錄企業之內，如果以前一直在做進口的話，本次自動列入名錄，如果是新企業的話，需到當地外管局申請。具體申請需要手續及文件請您查閱《貨物貿易進口付匯管理暫行辦法》及《貨物貿易進口付匯管理暫行辦法實施細則》並咨詢當地外管局
外匯局定期對名錄進口單位進行考核分類，將進口單位分為「A類進口單位」、「B類進口單位」和「C類進口單位」、具體的分類管理請您查閱《貨物貿易進口付匯管理暫行辦法》及《貨物貿易進口付匯管理暫行辦法實施細則》。
希望我的回答可以給您帶來幫助

『肆』 核銷的進口付匯

一、進口付匯核銷監管部門的職責
(一)整理銀行報送的進口付匯核銷單，錄入有關數據。一般要求隔日錄入完畢並按付匯日期將核銷單歸檔。對有問題的核銷單及時與銀行聯系改正。待國際收支統計申報2.0版軟體穩定運行之後，進口付匯核銷單數據直接從該軟體系統中提取，取消手工錄入工作。
(二)審查進口單位的進口到貨報審和未到貨報審，並在三個工作日內將報審表錄入計算機。審查三項內容：
1、進口單位在報審表上填寫的內容與所附單據的內容是否一致無誤；
2、審核付匯單證與報關單內容是否一致；
3、手工操作時審核進口單位提供的報關單表面是否與海關的要求一致，即是否有防偽標簽、海關編號，是否有清晰的海關驗訖章等；使用報關單核查系統後用計算機核查報關單的真偽。
經審核無誤，即在報審表和報關單上加蓋報審章，將報關單和報審表(第一聯)歸檔存放，將報審表(第二聯)的內容錄入計算機；如第一項有問題，則請進口單位更正報審表的內容後再報審；如第二項、第三項有問題，以及報關單屬於按規定應辦理二次核對的范圍之內，則留存有關報關單進行二次核對，經鑒別結果為真實者即將報關單退還進口單位留存，經證實存在問題的即按有關規定移交外匯檢查部門處理。
(三)進口付匯備案表審核及簽發
進口付匯備案表是針對一些核銷方式較特殊、銀行資金風險較大及逃套匯發生頻率較高的進口付匯，如遠期信用證、異地付匯、轉口貿易、預付款等所採用的一種事前登記、初審辦法。辦理備案表表明外匯局已對上述付匯進行了重點跟蹤、登記，並按期要求進口單位憑有關憑證向外匯局辦理核銷報審。
二、進口付匯核銷報審流程
(一) 進口付匯到貨的數據報審
1、概念
進口付匯到貨報審是進口單位根據《進口付匯核銷監管暫行辦法》的要求，按月將「貿易付匯到貨核銷表」及所附單證報送外匯局審查的業務過程和手續。
2、業務審核單據
根據《進口付匯核銷監管暫行辦法》規定，進口單位「應當在有關貨物進口報關後一個月內向外匯局辦理核銷報審手續」。進口單位在辦理到貨報審手續時，須對應提供下列單據：
(1)進口付匯核銷單(如核銷單上的結算方式為「貨到付款」，則報關單號欄不得為空)；
(2)進口付匯備案表(如核銷單付匯原因為「正常付匯」，企業可不提供該單據)；
(3)進口貨物報關單正本(如核銷單上的結算方式為「貨到付匯」，企業可不提供該單據)；
(4)進口付匯到貨核銷表(一式兩份，均為列印件並加蓋公司章)；
(5)結匯水單及收帳通知單(如核銷單付匯原因不為「境外工程使用物資」及「轉口貿易」，企業可不提供該單據)；
(6)外匯局要求提供的其他憑證、文件。
上述單據的內容必須真實、完整、清晰、准確。
3、辦理進口付匯報審業務手續：
(1)進口單位須備齊上述單據，一並交外匯局進口核銷業務人員初審。
(2)初審人員對於未通過審核的單據，應在向企業報審人員明確不能報審的原因後退還進口單位。
(3)初審結束後，經辦人員簽字並轉交其他業務人員復核；
(4)復核人員對於未通過審核的單據，應在向企業報審人員明確不能報審的原因後退還進口單位。
(5)復核無誤，則復核員簽字並將企業報審的全部單據及IC卡留存並留下企業名稱、聯系電話、聯系人。
(6)外匯局將留存的報關單及企業IC卡通過報關單檢查系統檢驗報關單的真偽。如無誤，則將IC卡退進口單位，並在到貨報審表和報關單上加蓋「已報審」章；如報關單通不過檢查，則將有關材料及情況轉檢查部門。
(二)進口付匯備案手續
進口付匯備案是外匯管理局依據有關法規要求企業在辦理規定監督范圍內付匯或開立信用證前向外匯局核銷部門登記，外匯局憑以跟蹤核銷的事前備案業務。
1、企業在辦理下列付匯或開立信用證業務時，須辦理備案手續：
(1) 開立90天以上(不含90天)的遠期信用證；
(2) 信用證開立日期距最遲裝運日期超過90天(不含90天)；
(3) 辦理90天以上(不含90天)承兌交單的承兌業務；
(4) 提單簽發日期距付匯日期超過90天(不含90天)的付匯交單業務；
(5) 付匯日期距預計到貨日期超過90天的預付貨款；
(6) 超過合同總額的15%且超過等值10萬美元的預付貨款；
(7) 報關單簽發日期距付匯日期超過90天(不含90天)的貨到匯款業務；
(8) 境外工程使用物資采購的付款、開證業務；
(9) 轉口貿易的付款、開證業務；
(10)不在名錄內企業付匯、開證業務；
(11)「受外匯局真實性審核進口單位名單」內企業的付匯、開證業務；
(12)經外匯局了解認為確系特殊情況，有必要重點跟蹤付匯業務。
企業在辦理上述備案業務前，須對應報審已簽發的預計到貨日期在上月1日前的備案表的到貨情況；否則，不予辦理。
2、進口單位在辦理備案業務時，須對應提供下列單證：
(1) 進口付匯備案申請函(申請函內容應包含申請備案原因及備案內容)；
(2) 進口合同正本及主要條款復印件；
(3) 開證申請書(如備案原因為「遠期信用證」，則該開證申請書上應有銀行加蓋的業務章)；
(4) 進口付匯通知單及復印件(如結算方式不為「托收」，則企業可不提供該單據)；
(5) 電匯申請書(如結算方式不為「匯款」，則企業可不提供該單據)；
(6) 進口貨物報關單正本、復印件及IC卡(如備案原因不為貨到匯款、信用證展期，則企業可不提供該單據及IC卡)；
(7) 結匯水單/收帳通知單或轉口所得的信用證(如備案原因不為「境外工程使用物資」、「轉口貿易」，則企業可不提供該單據)；
(8) 預付款保函(如備案原因不為「90天以上到貨」、超過15%且超過等值10萬美元的預付貨款，則企業可不提供該單據)；
(9) 進口付匯備案表；
(10)特殊備案情況下，外匯局要求提供的其他憑證、文件。
上述單據的內容必須真實、完整、清晰、准確。
3、企業在辦理進口付匯備案業務時應根據不同的備案情況對應提供上述單據，並按照下列要求完成備案手續：
(1) 企業應提前三個工作日將有關單據交外匯局核銷業務人員初審；
(2) 初審無誤，審核人員將單據報送主管領導審批；
(3) 業務人員應於企業備案當日(或次日，「受外匯局真實性審核進口單位名單」內企業除外)將通過初審的單據報送主管領導審批；主管領導在次日(或第三日，「受外匯局真實性審核進口單位名單」內企業除外)將審批結果退審核人員；對於審批未通過的備案，審核人員須及時向企業講明原因。
(4) 審批通過後，由審核人員通知企業(或由企業主動查詢)備案結果，並將加蓋「進口付匯核銷專用章」的備案表及所附單證退還企業；同時，將備案表第四聯及有關單證復印件一並留存、輸機；
三、服務監督機制
企業在辦理付匯報審、備案業務時，如有疑問可來人直接向核銷業務人員咨詢；
核銷業務人員在對外辦理業務或接待來人咨詢時，應掛牌服務；
如企業在辦理日常業務中發現核銷業務人員未按有關法規辦理業務並對企業造成損害的，可直接向其主管上級領導反映、投訴。

『伍』 進口付匯核銷的操作流程

1、填寫核銷單、送外匯指定銀行審核。進口單位辦理付匯時應當按規定如實填寫核銷單（一式三聯），屬於貨到匯款的還應當填寫有關「進口貨物報關單」編號和報關幣種金額，將核銷單連同其它付匯單證一並送外匯指定銀行審核。
2、外匯指定銀行辦付、核銷單按周向進口單位所在地外匯局報送。外匯指定銀行在辦理付匯手續後，應當將核銷單第一聯按貨到匯款和其它結算方式分類，分別裝訂成冊並按周向進口單位所在地外匯局報送；將第二聯退進口單位，將第三聯與其它付匯單證一並留存五年備查。
3、外匯指定銀行留存備查。外匯指定銀行對憑備案表付匯的，應當將備案表第一聯與核銷單第三聯一並留存備查；將第二聯與核銷單第二聯退進口單位留存；將第三聯與核銷單第一聯報送本銀行所在地外匯局。
4、進口單位向外匯局辦理核銷報審手續。進口單位應當按月將核銷表及所附核銷單證報外匯局審查；應當在有關貨物進口報關後一個月內向外匯局辦理核銷報審手續。
在辦理核銷報審時，對已到貨的，進口單位應當將正本進口貨物報關單等核銷單證附在相應核銷單後（憑備案表付匯的還應當將備案表附在有關核銷單後），並如實填寫「貿易進口付匯到貨核銷表」；對未到貨的，填寫「貿易進口付匯未到貨核銷表」。
5、外匯局審查簽章。外匯局審查進口單位報送的核銷表及所附單證後，應當在核銷表及所附的各張報關單上加蓋「已報審」章，留存核銷表第一聯，將第二聯與所附單證退進口單位。
進口單位應當將核銷表及所附單證保存五年備查。
6、外匯指定報送「貿易進口付匯統計月報表」。銀行外匯指定銀行應當於每月5日前向外匯局報送「貿易進口付匯統計月報表」。

『陸』 進口企業對外付匯時不從企業賬戶付匯，對外匯核銷和國際收支申報有什麼影響

如果西聯匯款是走個人賬戶的話，對你們的進口付匯核銷當然有影響了，這個進口報關單就沒法做外匯付匯核銷了；金額大的話外管局會處罰的；所以建議客戶還是使用公司賬戶匯款操作，畢竟這個是中國外匯管制的政策要求。

『柒』 進口付匯核銷改革後的具體操作流程詳細點的哈~

進口付匯核銷改革後，以非現場總量核查代替了核銷。
預付款還是需要先在貿易信貸管理系統中登記，不過報關後無需再去辦理核銷。
應該還是有額度限制的。

非現場總量核查規則如下：
外匯局對進口單位進口付匯數據和進口貨物數據或進口項下收匯數據按季度進行總量比對核查：
貨物總量核查規則：以進口報關單進口日期與進口付匯憑證上「最遲裝運日期」+30天在同一季度內的進口報關單金額與付匯金額進行總金額比對。
收匯總量核查規則：以收匯日期與付匯日期在同一季度內的進口項下收匯金額（轉口貿易和境外承包工程收匯數據）與付匯金額（轉口貿易和境外承包工程付匯數據）進行總金額比對。

希望能夠對你有幫助。

『捌』 「進口付匯核銷」啥意思

由於銀行只負責審核商業單據的表面真實性，有些企業無視法律法規想方設法從中牟利，主要表現有：———有些企業利用假單據欺騙銀行，利用付匯不到貨或推遲到貨的方法，變相進行對外投資，逃避資本匯出管理；———將匯出的進口貨款再以出口貨款的名義匯回，賺取匯率差價或騙取國家退稅款；———利用進口付匯將外匯轉到境外，中飽私囊或牟取暴利。 對貿易進口付匯進行核銷就是為了規范進口企業按照正常的業務操作渠道辦理貿易進口，做到真正意義上的「款、物對流」，保證每一筆貿易進口付匯的貿易真實性，防止利用假單據進行逃匯、套匯。 貿易進口付匯核銷的核心是「貿易進口付匯核銷單」，簡稱核銷單，核銷單的內容包括付匯企業、銀行的名稱，付匯的用途、日期，相應的合同號，發票號，相應的報關單編號和報關幣種、金額、日期等內容。核銷單由國家外匯管理局印發，由外匯指定銀行向所在地外匯管理局領取，付匯企業再向銀行領取。 貿易進口付匯核銷分兩種情況： 第一，在貨到付款的情況下，企業憑報關單付匯，同時正確填寫核銷單，將報關單、核銷單連同其他商業單據一起交給銀行，作為辦理進口付匯的憑證，銀行在為企業辦理付匯的同時，視為企業已辦妥了核銷。 第二種情況是在預付貨款、托收、信用證等結算方式下，由於付匯時貨物還沒有進口，付匯企業還不能提供報關單，只憑其他商業單據和沒有相應報關單內容的核銷單在銀行辦理付匯手續，等貨物真正進口，企業拿到報關單後，憑報關單、核銷單向外匯管理局辦理核銷手續。 （夏天/編制）

『玖』 進口貿易的付匯核銷

（一） 進口付匯到貨的數據報審
1、概念
進口付匯到貨報審是進口單位根據《進口付匯核銷監管暫行辦法》的要求，按月將「貿易付匯到貨核銷表」及所附單證報送外匯局審查的業務過程和手續。
2、業務審核單據 根據《進口付匯核銷監管暫行辦法》規定，進口單位「應當在有關貨物進口報關後一個月內向外匯局辦理核銷報審手續」。
進口單位在辦理到貨報審手續時，須對應提供下列單據：
（1）進口付匯核銷單（如核銷單上的結算方式為「貨到付款」，則報關單號欄不得為空）；
（2）進口付匯備案表（如核銷單付匯原因為「正常付匯」，企業可不提供該單據）；
（3）進口貨物報關單正本（如核銷單上的結算方式為「貨到付匯」，企業可不提供該單據）；
（4）進口付匯到貨核銷表（一式兩份，均為列印件並加蓋公司章）；
（5）結匯水單及收帳通知單（如核銷單付匯原因不為「境外工程使用物資」及「轉口貿易」，企業可不提供該單據）；
（6）外匯局要求提供的其他憑證、文件。
上述單據的內容必須真實、完整、清晰、准確。
3、辦理進口付匯報審業務手續：
（1）進口單位須備齊上述單據，一並交外匯局進口核銷業務人員初審。
（2）初審人員對於未通過審核的單據，應在向企業報審人員明確不能報審的原因後退還進口單位。
（3）初審結束後，經辦人員簽字並轉交其他業務人員復核；
（4）復核人員對於未通過審核的單據，應在向企業報審人員明確不能報審的原
（5）復核無誤，則復核員簽字並將企業報審的全部單據及IC卡留存並留下企業名稱、聯系電話、聯系人。過後退還進口單位。
（6）外匯局將留存的報關單及企業IC卡通過報關單檢查系統檢驗報關單的真偽。如無誤，則將IC卡退進口單位，並在到貨報審表和報關單上加蓋「已報審」章；如報關單通不過檢查，則將有關材料及情況轉檢查部門。
（二）進口付匯備案手續
進口付匯備案是外匯管理局依據有關法規要求企業在辦理規定監督范圍內付匯或開立信用證前向外匯局核銷部門登記，外匯局憑以跟蹤核銷的事前備案業務。
1、企業在辦理下列付匯或開立信用證業務時，須辦理備案手續：
（1） 開立90天以上（不含90天）的遠期信用證；
（2） 信用證開立日期距最遲裝運日期超過90天（不含90天）；
（3） 辦理90天以上（不含90天）承兌交單的承兌業務；
（4） 提單簽發日期距付匯日期超過90天（不含90天）的付匯交單業務；
（5） 付匯日期距預計到貨日期超過90天的預付貨款；
（6） 超過合同總額的15%且超過等值10萬美元的預付貨款；
（7） 報關單簽發日期距付匯日期超過90天（不含90天）的貨到匯款業務；
（8） 境外工程使用物資采購的付款、開證業務；
（9） 轉口貿易的付款、開證業務；
（10）不在名錄內企業付匯、開證業務；
（11）「受外匯局真實性審核進口單位名單」內企業的付匯、開證業務；
（12）經外匯局了解認為確系特殊情況，有必要重點跟蹤付匯業務。
企業在辦理上述備案業務前，須對應報審已簽發的預計到貨日期在上月1日前的備案表的到貨情況；否則，不予辦理。
2、進口單位在辦理備案業務時，須對應提供下列單證：
（1） 進口付匯備案申請函（申請函內容應包含申請備案原因及備案內容）；
（2） 進口合同正本及主要條款復印件；
（3） 開證申請書（如備案原因為「遠期信用證」，則該開證申請書上應有銀行加蓋的業務章）；
（4） 進口付匯通知單及復印件（如結算方式不為「托收」，則企業可不提供該單據）；
（5） 電匯申請書（如結算方式不為「匯款」，則企業可不提供該單據）；
（6） 進口貨物報關單正本、復印件及IC卡（如備案原因不為貨到匯款、信用證展期，則企業可不提供該單據及IC卡）；
（7） 結匯水單/收帳通知單或轉口所得的信用證（如備案原因不為「境外工程使用物資」、「轉口貿易」，則企業可不提供該單據）；
（8） 預付款保函（如備案原因不為「90天以上到貨」、超過15%且超過等值10萬美元的預付貨款，則企業可不提供該單據）；
（9） 進口付匯備案表；
（10）特殊備案情況下，外匯局要求提供的其他憑證、文件。
上述單據的內容必須真實、完整、清晰、准確。
3、企業在辦理進口付匯備案業務時應根據不同的備案情況對應提供上述單據，並按照下列要求完成備案手續：
（1） 企業應提前三個工作日將有關單據交外匯局核銷業務人員初審；
（2） 初審無誤，審核人員將單據報送主管領導審批；
（3） 業務人員應於企業備案當日（或次日，「受外匯局真實性審核進口單位名單」內企業除外）將通過初審的單據報送主管領導審批；主管領導在次日（或第三日，「受外匯局真實性審核進口單位名單」內企業除外）將審批結果退審核人員；對於審批未通過的備案，審核人員須及時向企業講明原因。
（4） 審批通過後，由審核人員通知企業（或由企業主動查詢）備案結果，並將加蓋「進口付匯核銷專用章」的備案表及所附單證退還企業；同時，將備案表第四聯及有關單證復印件一並留存、輸機

『拾』 進口付匯核銷流程

進口的比較簡單，我剛做了一個。預付款項下的，要准備，一，進口的付匯銀行憑證.二，關單(原件)
三，外匯管理局會給你一份一式兩份的表格，叫進口付匯到貨核銷表。我們這里是這樣的，不知道不同地方是不是有差別，你可以去問問的。
我的QQ。823050160
我也是不久前做了一筆。