⑴ 外购固定资产入账时汇率差异怎么处理。
收货当月
借：固定资产 1000*6.2938
贷：应付账款 -美元 1000*6.2938
下月收到发票，汇兑差额借记或贷记财务费用-汇兑差异科目
借：应付账款-美元 1000*6.2938
财务费用-汇兑差异（即期汇率大于6.2938）
贷 银行存款 1000*即期汇率
记财务费用-汇兑差异（即期汇率小于6.2938）
⑵ 在税务查账的时候，如果采购入库单的金额与发票的金额相差几分钱，
可以有差异的，但是金额以发票上的金额为准。报税的时候通过系统验证都是票面上的金额，少几分钱没有关系，只要你做帐的时候严格按照发票来做就可以。几分钱的差异，税务是不会有疑问的，他们所追查的是大的问题和不合规定的，只要你帐务处理合法合规，没有大的纰漏，是可以的。
⑶ 收到成本票的汇率和我们设定做账的汇率不一致,怎么入账
按实际结汇时的汇率做账。
⑷ 采购订单、采购发票、付款单 汇率问题
应该是一样的，0.128=1/8 楼主再算一下。
⑸ 由于汇率问题，流程是先出发票，再付款，但付款汇率是实时变动的，所以付款和发票不一定相等
错。开具发票以后确认应付账款。由于汇率变动导致的付款金额和发票数额不同的，计入财务费用。采购的成本按照发票数额予以计算。
⑹ 实际价格和发票价格有差异，会计上怎么调整
折就是说明的付款金额与发票金额有差额,不是实际价格与发票价格有差异。 这种属于非正常差异,属于发票少开了
⑺ 已关闭！业务问题：关于第二本位币,收货与发票之间的汇率差异问题
1.采购订单选择固定汇率------------这个固定汇率只是外币对第一本位币可以实现。2.GR/IR的汇率差异无库存是记入KDM ---------------我要的效果是收货与发票时点不相同，第一本位币对第二本位汇率不相同，要求在第二本位币不产生差异。这位GG基本没有看懂。现在根据SAP提供的一个Notes准备做增强。
⑻ 采购中发票数和入库数不一致，怎么处理
你不要孤立看问题时,这个问题很好解决。人与物是连在一起的.我把操作过程教你如下:
1.采购员凭领导批字借款买材料时:
借;其他应收款--XXX采购员...
贷;现金[或银行存款].....
2.采购员买回材料连同发票交给仓库验收时,仓管员凭实际数量入库,并开出实际数量验收单,登记仓库材料数量金额帐的借方,增加库存.
3.采购员把买回的材料验收后凭发票和仓库验收单交由领导批字交财务作帐.财务凭实际数量和金额作帐.因为你说数量和金额都比实际的多,这就是说单价是确定的了.[也可查以前单价]
借:原材料...-
贷:其他应收款--XXX采购员...
通过这样作帐,你就不用管其他的多余事了.因为责任已明确了.数量少,采购员会自已去找对方.