垫付报销费用汇率变动分录

『壹』 销售人员垫付了款项，拿票回来报销的分录如何写。

您好，销售人员自行垫付，后期拿票回来报销时，借销售费用，贷银行存款

『贰』 员工用自己的钱先垫付购买办公用品再报销如何记账

之前员工拿来的发票用在了前一张凭证，则后面的凭证需要员工写个收款收据来做记账的依据附在后一张凭证后面。

垫付时

借：管理费用—办公费用

贷：其他应付款报销时

借：其他应付款

贷：银行存款或库存现金

1、购买完用品后需要开正规发票，然后凭借采购清单和发票报销，记账的话财务那边会有，自己也可以建立一个采购用品清单的OFFICE软件文档，方便查看。

2、正常的话，每个公司有自己的采购及报销制度，按照制度走就可以了。

3、如果数额大的话，可以预支货款，或者申请公司付款。

(2)垫付报销费用汇率变动分录扩展阅读

报销流程：

1、员工自己先垫付款购买办公用品或者员工申请在公司借款然后再去购买办公用品。

2、买好办公用品后交回公司专人保管签收或者写入库单。

3、购买人员用购买发票及入库单位贴在费用报销单上，在报销单上写上内容，“报销人”签上自己的名字，再让保管人（即开入库单的人）或者是部门经理在“复核”那里签上名字，然后是会计主管签字。

再就是找更高的有审批权的领导签字，最后就可以到出纳那里去领取所报销的钱了。

如果是自己先垫付的话就领取购买办公用品的实际费用，如果是先借款的就与贷款金额对冲，多除少补。

『叁』 请问领导垫付的费用但是又要拿给公司报销的,怎么做分录

借：管理费用-办公费
贷：其他应付款-xxx

之前领导垫付的钱支付给该领导，做如下凭证：
借：其他应付款-xxx
贷：银行存款(或库存现金）

『肆』 会计自己垫付的办公费报销时怎样做分录

会计自己垫付的办公费报销（就是先用自己的钱买的办公用品）分录：
借：管理费用-办公费 xxx
贷：现金 xxx
分录和单位其他人报销没有区别。
报销时，经单位领导审批签字后，找出纳拿钱，后做上述分录，正常记账就可以了。

『伍』 你好，我是一名出纳，公司员工垫付临时工资，跟其他报销费用我应该怎样做会计分录，在线等，谢谢

你的意思是某位公司员工代替公司为某位临时工付了工资/杂费？如果是我理解的，按照下面分录坐：
1.报销费用分录：
借：销售费用/管理费用
贷：其他应付款—某员工姓名
2.垫付工资分录：
借：销售费用/管理费用
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款—某员工姓名

『陆』 报销差旅费时遇到汇率变动应该怎么写分录

1.借 差旅费 时做

借：其他应收账---某人

贷：库存现金

2.当报销金额与 借款金额 相等时做：

借:管理费用/销售费用： 差旅费

贷:其他应收账---某人

3.如果报销金额大于 借款金额 做

借:管理费用/销售费用： 差旅费

贷:其他应收款 ---某人

贷：库存现金

4.当报销金额小于 借款金额

借:管理费用/销售费用： 差旅费

借：库存现金

贷:其他应收账 ---某人

5.如果没有借 差旅费 时

借:管理费用/销售费用：材料费

贷:库存现金

『柒』 帮客户垫付费用，应该记入那个会计科目当客户还回垫付费用应如何处理会计分录是什么

帮客户垫付费用:

借：应收账款-xx客户

贷：银行存款（或库存现金）

当客户还回垫付费用:

借：银行存款（或库存现金）

贷：应收账款-xx客户

收现金开收据就可以了，不需要发票，因为由对方做费用的账，发票需要交给对方。但是代垫费用要记收税金的

『捌』 我自己垫付了800元差旅费，然后公司给报销了，会计分录怎么做啊

借：管理费用--差旅费
贷：现金
你在备用金里拿出800元，不就行了（不要考虑垫付不垫付了）

『玖』 员工先用自己的钱垫付购买原材料然后报销的分录怎么写

垫款购买原料，
报销时会计分录：
借：库存商品一原材料
贷：银行存款