金融機構審核企業境外賬戶資金

Ⅰ 客戶要求將調查所涉及的賬戶資金轉移境外時，金融機構可以直接臨時凍結嗎

有法院的凍結令才可以

Ⅱ 我們公司要辦理美金賬戶，銀行說要求在外匯管理局備案，請問流程是怎麼樣的，要准備些什麼材料

以開立外匯賬戶，必須有進出口資格，也就是說必須先去商務部門備案登記，再去外匯局備案。

外匯賬戶在銀行開立，但是開立外匯賬戶的審批機構是國家外匯管理局。所以所有境內機構要開立外匯賬戶都必須先到國家外匯管理局辦理審批手續，憑外匯局核發的「經常項目(或資本項目)外匯賬戶開立核准件」到銀行辦理開戶。要注意的是，去外匯局辦理審批之前，開戶單位需要先明確兩件事情：
第一，先確定開戶銀行。一般規模大的銀行，在國際上的信用等級比較高，在國外的賬戶行、代理行多，辦理結算、擔保等業務比較便利，結算速度也快；規模小一些的銀行往往費用上比較優惠，取得融資也容易一些，所以需要開戶企業須詳細了解各家銀行的情況，加以權衡比較，結合自己的實際情況進行選擇。
第二，要明確的事情就是要搞清楚自己需要開立哪種賬戶。我們國家實行的是經常項目下的外匯可以自由兌換的外匯政策，所以外匯賬戶要以資金來源的不同加以區分，經常項目下的外匯收入放入結算賬戶，資本項下的外匯收入放入資本金賬戶。
所謂資本項目，是指投資、借款、發行股票等資本性的資金轉移。與資本項目相對應的是經常項目，是指貿易、勞務、單方面轉移等等。如果一個企業吸收了境外投資或向境外借款、在境外發行股票，就需要開立資本金賬戶或股票專用賬戶；如果有出口收入、境外承包工程收入、修理費收入、接受捐贈等等，則需要開立結算賬戶。
這里需要指出的是，如果只是偶爾有小額的經常項目外匯收入，是不能開立外匯賬戶的，這樣的收入只能結匯———賣給銀行。外匯局會根據不同單位經常項目外匯收入的情況，給結算賬戶核定一個最高限額，賬戶內保留的外匯不能超過這個限額，超出的部分也要結匯。對資本金賬戶的限制是：賬戶累計收入不能超過外資投資總額或對外借款總額。 投資銀行是主要從事證券發行、承銷、交易、企業重組、兼並與收購、投資分析、風險投資及項目融資等業務的非銀行金融機構，是資本市場上的主要金融中介。
投資銀行是證券和股份公司制度發展到特定階段的產物，是發達證券市場和成熟金融體系的重要主體，在現代社會經濟發展中發揮著溝通資金供求、構造證券市場、推動企業並購、促進產業集中和規模經濟形成、優化資源配置等重要作用。

Ⅲ 金融機構為客戶向境外匯出資金時，應當登記匯款人的哪些信息

金融機構為客戶向境外匯出資金時，應當登記匯款人的身份證件或身份證明文件種類、號碼。

Ⅳ 銀行業金融機構在辦理人民幣直接投資相關資金匯出入時，應審核（ ）上記載的額度信息

選擇A，答案詳情參考《跨境人民幣業務操作指引》P52，P148

Ⅳ [企業貸款]境外企業貸款過橋資金應該注意些什麼

境外企業貸款過橋資金應該注意些什麼企業貸款是指企業為了生產經營的需要，向銀行或其他金融機構按照規定利率和期限的一種借款方式。企業的貸款主要是用來進行固定資產購建、技術改造等大額長期投資。目前企業貸款可分為： 流動資金貸款、固定資產貸款、信用貸款、擔保貸款、股票質押貸款、外匯質押貸款、單位定期存單質押貸款、黃金質押貸款、銀團貸款、銀行承兌匯票、銀行承兌匯票貼現、商業承兌匯票貼現、買方或協議付息票據貼現、有追索權國內保理、出口退稅賬戶託管貸款。步驟/方法正確處理與銀行的關系，建立、發展合作模式在市場經濟體制下，企業與銀行的關系定位於相互合作，共同發展，取得雙贏。企業需要建立戰略合作銀行計劃，根據企業規模、發展階段、資金需求等實際情況，選擇一定數量(大企業可以選擇二至三家)銀行作為主要合作銀行，以長遠雙贏為基礎，建立、鞏固、發展合作關系，加強日常溝通工作，必要時，企業的重要決策也請銀行介入，以取得銀行的理解和支持，成為真正的戰略合作者。企業順利發展擴張可以得到銀行資金的保證；在企業經營出現暫時困難時，由於銀行對企業的了解及長遠的合作，可以得到銀行的支持，避免銀行要求提前還款或罰息等，節省資金節約成本，幫助企業盡快度過難關。在確定與銀行關系時，企業需要結合變化的環境和企業的自身情況確定。在環境有利於企業的情況下，企業較易與銀行建立、發展良好的合作關系；反之，企業則需要調整與銀行的關系，必要時還需付出一定的代價以換取銀行的支持。對銀行的選擇一般應當由企業總部作出決定，以利於用企業的整體優勢來獲得與銀行合作的良好條件。內部管理結構較為鬆散的企業，一般需要選擇經營風格謹慎的銀行，通過外界的控制來降低企業自身的風險。另外，企業還要考慮銀行對本企業的評價，在確信銀行資信的前提下，要盡可能與那些重視自己的銀行合作。如果銀行自身服務、管理水平很高，但並未把本企業作為重要客戶，企業在經營方面將較難與之形成戰略上的合作。同時，企業有必要選擇一定數量的具有相同背景的銀行作為戰略合作銀行，除了選擇國外主要外資銀行作為戰略合作者，我國企業更要重視與我國國有商業銀行(含其境外機構)的合作，由於國內銀行和企業在利益、文化、工作模式等方面有共同基礎，便於溝通和理解，符合我國企業實現企業價值最大化的目標要求。理性利用政府貸款優惠政策在貸款融資中，企業需要結合本行業的特點，充分利用政府支持的貸款優惠，但在考慮資金成本的同時，還需要認真分析經營成本是否合理，從整體上考核政府優惠貸款的價格，避免盲目使用，造成財務成本低而經營成本高、本企業過度擴張或本行業的某類業務或資產過度擴張，最終損害企業的利益。確定統一的貸款條件企業在安排貸款時，如果能夠確定企業所有貸款中部分重要條款的統一條件，可以提供一個衡量境外貸款條件的尺度，決定承擔的責任和對外承諾的界限，並在具體貸款中據此要求銀行降低風險控制要求，特別是對子公司安排貸款時，依據母公司的統一 要求確定貸款條件，這也是在談判中獲得有利地位的一個重要方面。由母公司制定統一的貸款條件，可以包括企業負債比例的要求、貸款利率、手續費等費率的要求、保證條款的統一規定、違約條款的承諾上限等等。管理集中的企業多將貸款權集中在企業總部，以便集中企業優勢，獲得較好的貸款條件。選擇適當的律師企業境外貸款涉及大量的法律問題，法律文件的准備、審核、修改等均要求企業有好的律師為企業把握風險。企業如果有法律部門，法律事項可由其安排；否則可以委託律師事務所來安排。採納律師的專業意見，企業可以在一定范圍內控制或減少風險。企業宜選擇具有良好聲譽的律師事務所作為本企業的長期律師顧問。為確保其服務質量，企業可以將一部分法律事項委託給其他律師事務所，在律師事務所之間形成一定程度的競爭，使企業獲得服務和成本上的好處。 確定貸款審批程序貸款融資是企業最重要的經濟事務之一，企業內部必須有明確的貸款審批程序，由於境外貸款環節與境內貸款有一些不同，需要明確企業境外貸款的審批程序。境外貸款的貸款協議中，有許多涉及股權變動、企業經營及重大的法律責任的約定，常常需要企業業務經營部門、法律部門的共同審核，而非企業財務部門單獨作出決定。在貸款審批程序中，企業需要明確貸款申請、批准貸款、審核貸款文件、確定貸款簽字人等事項的部門和人員，在責任明確的情況下，通過制度約束來保障企業貸款的順利進行，保證企業貸款工作中涉及的責任不會影響企業改組、經營和內部管理。境外貸款審批制度在約束各工作環節事項的同時，其實也保護了員工，使員工在企業制度之內進行工作，在一定程度上避免了企業員工因為制度不明確而出現損害企業或者損害自身的行為。注意外匯風險和外匯管制問題我國企業在境外貸款，只能安排外幣貸款。在境外貸款時，我國企業必須遵守國家外匯管理規定，確保企業資金來源的合法性；境外國家若存在外匯管制問題，對外匯的買賣、款項的結算等均會有所約束，企業有必要研究外匯管制問題，為企業境外貸款選擇最好的途徑。注意事項保證(Security)問題保證是銀行和企業都非常關心的條款，主要的方式有抵押、擔保、收入轉讓、保險利益轉讓及其他承諾等。 違約條款及交叉違約(Default and Cross Default)境外貸款中的違約條款較為詳細，其中除不能按期歸還本息屬違約外，通常會約定以下集中情況屬於違約行為:企業提供信息不及時准確(即陳述錯誤)；企業財務狀況惡化；企業經營出現對還款不利的變化；企業工商登記出現問題；企業股東發生變化；抵押資產價值低於維持貸款的比例；企業遭受清盤、強制執行、解散等等。 利率掉期保值問題在安排境外貸款的工作中，有時對金額大，貸款時間長的貸款，會遇到是否安排利率掉期保值的問題，雖然利率掉期保值和貸款是兩件事情，但有些較為積極的銀行，會在貸款的同時，安排掉期保值的文件，稱為ISDA(內容可以應企業的需要，包括外匯工具的安排)，為今後進行掉期保值提供便利的條件，銀行這樣做，既為進一步為企業提供增值服務，也為自己擴展業務提供了便利。

Ⅵ 貨物貿易外匯管理試點指引實施細則的第二章 貿易外匯收支業務審核

第十條 本細則所稱的企業貿易外匯收支包括：
（一）從境外、境內保稅監管區域收回的出口貨款，向境外、境內保稅監管區域支付的進口貨款；
（二）從離岸賬戶、境外機構境內賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構境內賬戶支付的進口貨款；
（三）深加工結轉項下境內收付款；
（四）轉口貿易項下收付款；
（五）其他與貿易相關的收付款。
第十一條 企業應當按國際收支申報和貿易外匯收支核查專用信息申報有關規定辦理貿易外匯收支信息申報，並根據貿易外匯收支流向填寫下列申報單證：
（一）向境外付款（包括向離岸賬戶、境外機構境內賬戶付款）的，填寫《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》；
（二）向境內付款的，填寫《境內匯款申請書》或《境內付款/承兌通知書》；
（三）從境外收款的（包括從離岸賬戶、境外機構境內賬戶收款），填寫《涉外收入申報單》；
（四）從境內收款的，填寫《境內收入申報單》。
第十二條 金融機構為企業辦理貿易外匯收支業務時，應當通過監測系統查詢企業名錄狀態與分類狀態，按本細則規定對其交易單證的真實性及其與貿易外匯收支的一致性進行合理審查，並按國際收支申報和貿易外匯收支核查專用信息申報規定向外匯局報送信息。
第十三條 企業貿易外匯收入應當先進入出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬戶）。待核查賬戶的收入范圍限於貿易外匯收入（不含出口貿易融資項下境內金融機構放款及境外回款）；支出范圍包括結匯或劃入企業經常項目外匯賬戶，以及經外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶內資金不得相互劃轉，賬戶資金按活期存款計息。
第十四條 金融機構應當審核企業填寫的申報單證並完成申報後，為企業辦理待核查賬戶資金結匯或劃出手續。對於申報資金性質為轉口貿易外匯收入、退匯的，還需按本細則規定審核相應有效憑證和商業單據。
第十五條 企業可以根據其真實合法的進口付匯需求提前購匯存入其經常項目外匯賬戶。金融機構為企業辦理付匯或開證手續時，應當審核企業填寫的申報單證，並按以下規定審核相應有效憑證和商業單據：
（一）以信用證、托收方式結算的，按國際結算慣例審核有關商業單據；
（二）以貨到付款方式結算的，審核對應的進口貨物報關單或進口合同或發票；
（三）以預付貨款方式結算的，審核進口合同或發票。
第十六條 轉口貿易外匯收入應當進入待核查賬戶。企業從待核查賬戶中結匯或劃出轉口貿易外匯收入時，金融機構應當審核企業提交的進出口合同、收入和支出申報單證。
同一合同項下轉口貿易收入結匯或劃出金額超過相應支出金額20%（不含）的，企業應當先到外匯局辦理貿易外匯業務登記手續。
第十七條 企業應當按照「誰出口誰收匯、誰進口誰付匯」原則辦理貿易外匯收支業務，捐贈項下進出口業務等國家另有規定的情況除外。
代理進口、出口業務應當由代理方付匯、收匯。代理進口業務項下，委託方可憑委託代理協議將外匯劃轉給代理方，也可由代理方購匯。代理出口業務項下，代理方收匯後可憑委託代理協議將外匯劃轉給委託方，也可結匯將人民幣劃轉給委託方。
第十八條 進口項下退匯的境外付款人應當為原收款人、境內收款人應當為原付款人。出口項下退匯的境內付款人應當為原收款人、境外收款人應當為原付款人。
金融機構為企業辦理貿易收匯的退匯支付時，對於因錯誤匯入產生的退匯，應當審核原收匯憑證；對於其他原因產生的退匯，應當審核原收入申報單證、原出口合同。
金融機構為企業辦理貿易付匯的退匯結匯或劃轉時，對於因錯誤匯出產生的退匯，應當審核原支出申報單證；對於其他原因產生的退匯，應當審核原支出申報單證、原進口合同。
對於退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由於特殊情況無法按照本條規定辦理退匯的，企業應當先到外匯局辦理貿易外匯業務登記手續。
第十九條 企業的進出口貿易應當通過金融機構辦理結算。因客觀需要使用外幣現鈔結算的，外幣現鈔結匯時，金融機構應當審核企業提交的出口合同、出口貨物報關單等單證。結匯現鈔金額達到規定入境申報金額的，金融機構還應當審核企業提交的經海關簽章的攜帶外幣現鈔入境申報單正本。
第二十條 本細則規定需辦理外匯局登記的貿易外匯收支業務，金融機構應當憑外匯局簽發的《貨物貿易外匯業務登記表》（以下簡稱《登記表》，見附3）辦理，並通過監測系統簽注《登記表》使用情況。
第二十一條 金融機構按規定審核相關單證後，應當在單證正本上簽注收付匯金額、日期並加蓋業務印章，並留存相關單證正本或復印件備查。
第二十二條 金融機構在辦理貿易外匯收支業務過程中，發現企業存在異常或可疑貿易外匯收支行為的，應當及時向外匯局報告。

Ⅶ 我們公司想開一個企業外匯銀行賬戶，是不是必須要在外匯局備案

是的。必須要在外匯局備案。

外匯賬戶的審批機構是國家外匯管理局。所以所有境內機構要開立外匯賬戶都必須先到國家外匯管理局辦理審批手續，憑外匯局核發的「經常項目(或資本項目)外匯賬戶開立核准件」到銀行辦理開戶。

到所在地外匯局辦理「貿易外匯收支企業名錄」登記手續需要攜帶以下資料：

1、 《企業法人營業執照》或《企業營業執照》副本，

2、《中華人民共和國組織機構代碼證》；

3、《對外貿易經營者備案登記表》；

4、外匯局要求提供的其他資料。

(7)金融機構審核企業境外賬戶資金擴展閱讀：

去外匯局辦理審批之前，開戶單位需要先明確兩件事情：

1、確定開戶銀行

（1）規模大的銀行，在國際上的信用等級比較高，在國外的賬戶行、代理行多，辦理結算、擔保等業務比較便利，結算速度也快；

（2）規模小一些的銀行往往費用上比較優惠，取得融資也容易一些。

所以需要開戶企業須詳細了解各家銀行的情況，加以權衡比較，結合自己的實際情況進行選擇。

2、確定賬戶類型

我們國家實行的是經常項目下的外匯可以自由兌換的外匯政策，所以外匯賬戶要以資金來源的不同加以區分，經常項目下的外匯收入放入結算賬戶，資本項下的外匯收入放入資本金賬戶。

Ⅷ 外匯局取消境外募集資金調回結匯審批 有什麼作用

外匯局取消境外募集資金調回結匯審批
為規范和完善境內企業境外上市外匯管理，便利市場操作，日前，國家外匯管理局發布《國家外匯管理局關於境外上市外匯管理有關問題的通知》(匯發[2014]54號，以下簡稱《通知》)，取消境外募集資金調回結匯審批，簡化登記和數據報送。
《通知》突出簡政放權、簡化管理，進一步便利境內企業境外上市外匯業務操作。主要內容包括：一是取消境外上市外資股項下境外募集資金調回結匯審批，境外上市企業憑業務登記憑證可在銀行直接辦理結匯。二是整合外匯賬戶，境內公司、境內股東根據需要分別開立相應賬戶，集中辦理相關資金匯兌及劃轉。三是允許境內公司回購、境內股東增持等匯出資金後剩餘款項匯回、自由結匯及劃轉。四是取消紙質報表，簡化登記和數據報送。
《通知》自發布之日起實施。(完)
附：國家外匯管理局關於境外上市外匯管理有關問題的通知
國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行總行：
為規范和完善境外上市外匯管理，根據《中華人民共和國外匯管理條例》等相關法規，現就有關事項通知如下：
一、本通知所稱的境外上市，是指在境內注冊的股份有限公司(以下簡稱境內公司)經中國證券監督管理委員會[微博](以下簡稱中國證監會[微博])許可，在境外發行股票(含優先股及股票派生形式證券)、可轉換為股票的公司債券等法律、法規允許的證券(以下簡稱境外股份)，並在境外證券交易所公開上市流通的行為。
二、國家外匯管理局及其分支局、外匯管理部(以下簡稱外匯局)對境內公司境外上市涉及的業務登記、賬戶開立與使用、跨境收支、資金匯兌等行為實施監督、管理與檢查。
三、境內公司應在境外上市發行結束之日起15個工作日內，持下列材料到其注冊所在地外匯局(以下簡稱所在地外匯局)辦理境外上市登記：
(一)書面申請，並附《境外上市登記表》(見附件1)；
(二)中國證監會許可境內公司境外上市的證明文件；
(三)境外發行結束的公告文件；
(四)前述材料內容不一致或不能說明交易真實性時，要求提供的補充材料。
所在地外匯局審核上述材料無誤後，在資本項目信息系統(以下簡稱系統)為境內公司辦理登記，並通過系統列印業務登記憑證，加蓋業務印章後交境內公司。境內公司憑此登記憑證辦理境外上市開戶及相關業務。
四、境內公司境外上市後，其境內股東根據有關規定擬增持或減持境外上市公司股份的，應在擬增持或減持前20個工作日內，持下列材料到境內股東所在地外匯局辦理境外持股登記：
(一)書面申請，並附《境外持股登記表》(見附件2)；
(二)關於增持或減持事項的董事會或股東大會決議(如有)；
(三)需經財政部門、國有資產管理部門等相關部門批準的，應提供相關部門的批准文件；
(四)前述材料內容不一致或不能說明交易真實性時，要求提供的補充材料。
所在地外匯局審核上述材料無誤後，在系統為境內股東辦理登記，並通過系統列印業務登記憑證，加蓋業務印章後交境內股東。境內股東憑此登記憑證到銀行辦理增持或減持境外上市公司股份開戶及相關業務。
五、境內公司(銀行類金融機構除外)應當憑境外上市業務登記憑證，針對其首發(或增發)、回購業務，在境內銀行開立「境內公司境外上市專用外匯賬戶」(以下簡稱「境內公司境外上市專戶」)，辦理相關業務的資金匯兌與劃轉(賬戶類型、收支范圍及注意事項見附件3)。
六、境內公司(銀行類金融機構除外)應在其境外上市專戶開戶銀行開立一一對應的結匯待支付賬戶(人民幣(6.7366, -0.0008, -0.01%)賬戶，以下簡稱待支付賬戶)，用於存放境外上市專戶資金結匯所得的人民幣資金、以人民幣形式調回的境外上市募集資金，以及以人民幣形式匯出的用於回購境外股份的資金和調回回購剩餘資金(賬戶收支范圍見附件3)。
七、境外上市公司的境內股東應當憑境外持股業務登記憑證，針對其增持、減持或轉讓境外上市公司股份等業務，在境內銀行開立「境內股東境外持股專用賬戶」(以下簡稱「境內股東境外持股專戶」)，辦理相關業務的資金匯兌與劃轉(賬戶類型、收支范圍及注意事項見附件3)。
八、境內公司及其境內股東因辦理境外上市相關業務需要，可在境外開立相應的專用賬戶(以下簡稱「境外專戶」)。境外專戶的收支范圍應當符合附件3的相關要求。
九、境內公司境外上市募集資金可調回境內或存放境外，資金用途應與招股說明文件或公司債券募集說明文件、股東通函、董事會或股東大會決議等公開披露的文件(以下簡稱公開披露文件)所列相關內容一致。
境內公司發行可轉換為股票的公司債券所募集資金擬調回境內的，應匯入其境內外債專戶並按外債管理有關規定辦理相關手續；發行其他形式證券所募集資金擬調回境內的，應匯入其境外上市專戶(外匯)或待支付賬戶(人民幣)。
十、境內公司回購其境外股份，可以使用符合有關規定的境外資金和境內資金。境內公司需使用並匯出境內資金的，應憑在所在地外匯局登記回購相關信息(含變更)後取得的境外上市業務登記憑證(回購相關信息未登記的，需在擬回購前20個工作日內辦理登記，取得相應業務登記憑證)及回購相關情況說明或證明性材料，到開戶銀行通過境外上市專戶(外匯)或待支付賬戶(人民幣)辦理相關資金匯劃手續。
回購結束後，由境內匯出境外用於回購的資金如有剩餘，應匯回境內公司境外上市專戶(外匯)或待支付賬戶(人民幣)。
十一、境內公司根據需要，可持境外上市業務登記憑證向開戶銀行申請將境外上市專戶資金境內劃轉或支付，或結匯劃往待支付賬戶。
十二、境內公司申請將待支付賬戶資金境內劃轉或支付的，應向開戶銀行提供境外上市公開披露文件中有關資金用途與調回及結匯資金用途是否一致的證明材料，資金用途與公開披露文件中有關資金用途不一致或公開披露文件未予明確的，應提供關於變更或明確對應資金用途的董事會或股東大會決議。其中，境內公司回購境外股份調回的剩餘資金可在境內直接劃轉或支付。
開戶銀行應在對境內公司境外上市專戶或待支付賬戶資金用途進行嚴格審核後，為境內公司辦理有關賬戶資金劃轉及支付手續。
十三、境內股東依據有關規定增持境內公司境外股份，可以使用符合有關規定的境外資金和境內資金。境內股東需使用並匯出境內資金的，應憑境外持股業務登記憑證及增持相關情況說明或證明性材料，到開戶銀行通過境內股東境外持股專戶辦理資金匯兌手續。
增持結束後，由境內匯出境外用於增持的資金如有剩餘，應匯回境內股東境外持股專戶。境內股東可憑境外持股業務登記憑證到銀行辦理相關資金境內劃轉或結匯手續。
十四、境內股東因減持、轉讓境內公司境外股份或境內公司從境外證券市場退市等原因所得的資本項下收入，可留存境外或調回匯入境內股東境外持股專戶。調回境內的，境內股東可憑境外持股業務登記憑證到銀行辦理相關資金境內劃轉或結匯手續。
十五、境內公司若發生如下變更情形，應在變更之日起15個工作日內持書面申請、最新填寫的《境外上市登記表》及相關交易真實性證明材料，到所在地外匯局辦理境外上市登記變更。需經主管部門審批或備案的變更事項，另需提供主管部門關於變更事項的批復或備案文件。
(一)境外上市公司名稱、注冊地址、主要股東信息等發生變更；
(二)增發(含超額配售)股份或資本公積、盈餘公積、未分配利潤轉增股本等資本變動；
(三)回購境外股份；
(四)將可轉換債券轉為股票(需提供外債登記變更或注銷憑證)；
(五)境內股東增持、減持、轉讓、受讓境外股份計劃實施完畢使得境外上市公司股權結構發生變化；
(六)原登記的境外募集資金使用計劃和用途發生變更；
(七)其他登記有關內容的變更。
十六、境內公司的國有股東按照《減持國有股籌集社會保障資金管理暫行辦法》(國發[2001]22號)有關規定需將減持收入上繳全國社會保障基金(以下簡稱社保基金)的，應當由該境內公司代為辦理，並通過該境內公司境外上市專戶及待支付賬戶辦理相應的資金匯兌與劃轉。
境內公司應持國有股東需上繳社保基金的減持收入情況說明(包括減持應得資金測算說明和應繳、擬繳資金數額等)、境外上市業務登記憑證等材料，向其境外上市專戶及待支付賬戶開戶銀行申請將國有股東減持收入直接劃轉(或結匯至待支付賬戶後劃轉)至財政部在境內銀行開立的對應賬戶。
十七、境內公司向境外的監管部門、交易所、承銷機構、律師、會計師等境外機構支付與其境外上市相關的合理費用，原則上應從境外上市募集資金中扣減，確需從境內匯出(含購匯匯出)的，應持下列材料向銀行申請辦理：
(一)境外上市業務登記憑證；
(二)能夠說明匯出(含購匯匯出)境外金額及對應事項的境外上市費用支付清單及相關證明材料；
(三)有關境外機構應向境內稅務部門完稅的，另需提供代扣境外企業或個人稅款等相關稅務證明。
十八、境內公司從境外證券市場退市的，應在退市之日起15個工作日內持主管部門相關批復復印件、退市公告等真實性證明材料及境外上市業務登記憑證、相關賬戶和資金處理情況說明到所在地外匯局辦理境外上市登記注銷。所在地外匯局同時收回該境內公司境外上市業務登記憑證。
十九、境內公司及境內股東的開戶銀行，應在境內公司及境內股東相關境內賬戶開立、變更或關閉後，按《國家外匯管理局關於發布<金融機構外匯業務數據採集規范(1.0版)>的通知》(匯發[2014]18號)要求報送賬戶信息。
二十、境內公司、境內股東及相關境內銀行應當按照有關規定及時辦理國際收支統計申報。
二十一、境內公司、境內股東及相關境內銀行等違反本通知的，外匯局可依法採取相應的監管措施，並依據《中華人民共和國外匯管理條例》相應條款進行行政處罰。
二十二、境內金融機構境外上市外匯管理相關事宜應按照本通知辦理，對銀行類和保險類金融機構境外上市募集資金調回結匯等另有規定的除外。
二十三、本通知發布前已辦理境外上市登記的境內公司，按以下原則辦理：

(一)已開立相關賬戶，資金尚未全部調回及結匯，或發生配股、增發等涉及資金跨境及結購匯行為的，應憑業務登記憑證在開戶銀行開立相應的待支付賬戶，按本通知辦理後續業務。
(二)未開立相關賬戶的，按本通知辦理。
二十四、本通知要求報送的相關申請及登記備案材料均需提供具有法律效力的中文文本。具有中文及其他文字等多種文本的，以具有法律效力的中文文本為准。
二十五、本通知由國家外匯管理局負責解釋。
二十六、本通知自發布之日起實施。《國家外匯管理局關於境外上市外匯管理有關問題的通知》(匯發[2013]5號)同時廢止。其他相關外匯管理規定與本通知不一致的，以本通知為准。
各分局收到本通知後，應盡快轉發轄內中心支局、支局、城市商業銀行及外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知後，應盡快轉發所轄分支行。執行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局資本項目管理司反饋。
國家外匯管理局

Ⅸ 急!哪位大神知道,關於不同銀行間同戶名的外匯資金劃轉,賬戶性質必須一致 的規定出自什麼文件

根據《中華人民共和國外匯管理條例》第七條的規定，又特別制定了[97]匯管函字第250號。
可以參考中國人民銀行公告：
http://www.pbc.gov.cn/publish/tiaofasi/584/2011/20110505173652673157086/20110505173652673157086_.html#

國家外匯管理局關於印發《境內外匯劃轉管理暫行規定》的通知
（[97]匯管函字第250號1997年9月25日）

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局，深圳分局；各中資外匯指定銀行：

為進一步加強結匯、售匯、及付匯管理，規范境內外匯劃轉行為，根據《中華人民共和國外匯管理條例》第七條的規定，我局制定了《境內外匯劃轉管理暫行規定》（以下簡稱《規定》），現將該《規定》印發給你們，請在工作中嚴格執行並通知所轄單位。執行中如遇新問題，請及時向總局報告。
附件：
境內外匯劃轉管理暫行規定

第一條為規范境內外匯劃轉行為，根據《中華人民共和國外匯管理條例》第七條的規定，特製定本制定。
第二條本規定所稱「外匯劃轉」是指境內機構之間通過經營外匯業務的金融機構（以下簡稱「金融機構」）辦理的外匯匯款、轉帳等行為。
第三條國家外匯管理局及其分、支局（以下簡稱「外匯局」）為境內外匯劃轉的管理機關。
第四條境內機構之間的外匯劃轉，應當遵守本規定。境內金融機構之間的外匯拆借、資金清算等外匯劃轉，由國家外匯管理局另行規定。
第五條除本規定第六、七、八條所列情況外，任何單位和個人不得在境內以外幣計價結算，金融機構不得為其辦理外匯劃轉手續。國家外匯管理局另有規定的，按照規定辦理。
第六條下列情況，境內機構應當持規定的有效憑證和商業單據，向金融機構申請。金融機構應當在審核規定的有效憑證和商業單據後辦理外匯劃轉手續：
（一）代理出口項下委託方為外商投資企業或者允許保留外匯收入的其他境內機構的，代理方應當在收匯後，持正本代理協議、出口合同、有效憑證和商業單據、委託方的《外商投資企業外匯登記證》（復印件）或者《外匯帳戶使用證》（復印件），向金融機構申請。金融機構應當在審核規定的有效憑證和商業單據後辦理外匯劃轉手續，並在匯款附言中註明「貿易，出口收匯，原幣劃轉」字樣、收匯日期及金額；
（二）代理進口項下委託方為外商投資企業或者允許保留外匯收入的其他境內機構的，委託方應當持正本代理協議、《外商投資企業外匯登記證》或者《外匯帳戶使用證》向金融機構申請；
（三）利用國際貸款國際招標中標項下，發標方和中標方均為境內機構的，發標方向中標方支付工程款項應當持中標合同、中標證明；
（四）經營進出口業務的境內機構從其外匯帳戶中向境內保險機構、運輸機構支付涉外保險費、運輸費，持進出口合同、正本保險費、運輸費收據；
（五）境內保險機構向境內機構支付理賠款，持進出口合同、正本保險單據；
（六）償還境內中資金融機構外匯貸款本息，持借款合同、還本付息通知單、《外匯（轉）貸款登記證》；
（七）境內機構向境內中資金融機構償還外債轉貸款本息，持《外債登記證》或者《外匯（轉）貸款登記證》、轉貸合同、還本付息通知單及外匯局核發的「還本付息核准件」；
（八）境內機構向境內融資租賃公司支付外匯租金，持租賃合同、《外匯（轉）貸款登記證》；
（九）外商投資企業辦理本企業外匯結算帳戶間、在各自最高金額內的外匯劃轉和外匯資本金帳戶間外匯劃轉，持《外商投資企業外匯登記證》和外匯局核定外匯結算帳戶最高金額核准件；用於對外支付的，還應當提供對外支付的有效憑證和有效商業單據；
（十）外方投資者作為投資匯入或者攜入的外匯資金從其臨時外匯帳戶中轉入外商投資企業的外匯資本金帳戶的，持《外商投資企業外匯登記證》、經貿部門的批准文件和工商行政管理部門的營業執照。
第七條下列情況，境內機構應當持規定的資料向外匯局申請；金融機構憑外匯局的核准件為其辦理外匯劃轉手續：
（一）投資性外商投資企業在境內投資的，持注冊會計師事務所的驗資報告，新投資企業的批准文件及營業執照，經批準的合同、章程，《外商投資企業外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；
（二）投資性外商投資企業所投資的企業將其外匯利潤匯回投資性外商投資企業的，持《外商投資企業外匯登記證》、董事會利潤分配決議書和完稅證明；
（三）外商投資企業外方投資者以外匯利潤在境內再投資的，持注冊會計師事務所的驗資報告、年度財務查帳報告、董事會利潤分配決議書、完稅證明、外方投資者對利潤進行再投資的確認件、《外商投資企業外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；
（四）外商投資企業外方投資者所得外匯利潤在境內其他企業增資的，持注冊會計師事務所的驗資報告、年度財務查帳報告、董事會利潤分配決議書、完稅證明、外方投資者對以利潤增資的確認件、原項目審批部門的批准文件、《外商投資企業外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；
（五）外商投資企業中、外方投資者所得外匯利潤在該企業內增資的，持董事會利潤分配決議書、完稅證明、中外方投資者對以利潤增資的確認件、原項目審批部門的批准文件、《外商投資企業外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；
（六）外商投資企業注冊資本轉讓給其他境內機構的，持注冊會計師事務所的驗資報告、董事會的決議書、完稅證明、原項目審批部門的批准文件、轉讓協議、《外商投資企業外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；
（七）外商投資企業的中方投資者的注冊資本，經批准以外匯投入的，持國家主管部門的批准文件，該企業的合同、章程。
第八條下列情況，境內機構應當持《外匯帳戶使用證》和相關資料，向金融機構申請，金融機構應當按照外匯局核定的外匯帳戶收支范圍為其辦理外匯劃轉手續：
（一）經海關批準的免稅店向其總公司劃轉貨款；
（二）郵電部門國際郵政匯兌業務的國內轉匯款；
（三）船務代理公司向國內有關口岸分代理轉匯或者劃轉備用金；分代理向總代理退匯備用金余額；
（四）經營國際海運航線業務的海運總公司對其所屬公司用於船舶營運所需備用金的調撥和所屬公司上劃運費。
第九條境內機構違反本規定進行境內外匯劃轉的，由外匯局根據《中華人民共和國外匯管理條例》第四十五條的規定進行處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第十條金融機構辦理境內外匯劃轉中未按照本規定審核有效憑證和商業單據的，由外匯局根據《中華人民共和國外匯管理條例》第四十五條的規定從重處罰。
第十一條本規定由國家外匯管理局負責解釋。
第十二條本規定自1997年10月15日起施行。
發布部門：國家外匯管理局發布日期：1997年09月25日實施日期：1997年10月15日(中央法規)