金融機構明確貸款年化利率

㈠ 金融貸款年利率和年化利率的區別

一般利率是指在不享受任何優惠條件下的利率。優惠利率是指對某些部門、行業、個人所制定的利率優惠政策。
根據銀行業務要求不同，分為存款利率、貸款利率
存款利率是指在金融機構存款所獲得的利息與本金的比率。貸款利率是指從金融機構貸款所支付的利息與本金的比率。
根據與市場利率供求關系，分為固定利率和浮動利率
根據利率之間的變動關系，分為基準利率和套算利率
基準利率是在多種利率並存的條件下起決定作用的利率，我國是中國人民銀行對商業銀行貸款的利率
零存整取是我們普通居民較普遍採用的方法，以零存整取利率的計算為例。
零存整取的余額是逐日遞增的，因而我們不能簡單地採用整存整取的計算利息的方式，只能用單利年金方式計算，公式如下：
sn
=a(1+r)+a(1+2r)+…+a(1+nr)
=na+1/2
n(n+1)ar
其中，a表示每期存入的本金，sn是n期後的本利和，sn又可稱為單利年金終值。上式中，na是所儲蓄的本金的總額，1/2
n（n十1）ar
是所獲得的利息的總數額。
通常，零存整取是每月存入一次，且存入金額每次都相同，因此，為了方便起見，我們將存期可化為常數如下：
如果存期是1年，那麼
d=1/2
n（n十1）=1/2×12×（12+1）=78
同樣，如果存期為2年，則常數由上式可算出d=300，如果存期為3年，則常數為d=666。
這樣算來，就有：1/2
n（n十1）ar=dar，即零存整取利息。
例如：你每月存入1000元。存期為1年，存入月利率為1.425‰(2004年10月29日起執行的現行一年期零存整取月利率)，則期滿年利息為：1000×78×1.425‰=111.15（元）
又如儲戶逾期支取，那麼，到期時的余額在過期天數的利息按活期的利率來計算利息。
零存整取有另外一種計算利息的方法，這就是定額計息法。
所謂定額計息法，就是用積數法計算出每元的利息化為定額息，再以每元的定額息乘以到期結存余額，就得到利息額。
每元定額息
=1/2
n（n+1）nar÷na=1/2（n十1）r
如果，現行一年期的零存整取的月息為1.425‰。那麼，我們可以計算出每元的定額息為：1/2×（12+1）×1.425‰=0.0092625
你每月存入1000元，此到期余額為：1000×12=12000（元）
則利息為：12000×0.0092625=111.15（元）
扣去20%的利息稅22.23元,你實可得利息88.92元.（註：2008年10月9日以後產生的利息已不用交利息稅）

㈡ 如何確定金融機構同類、同期貸款利率標准 （企業所得稅）

根據《中國人民銀行關於調整金融機構存、貸款利率的通知》（銀發［2004］251號）規定：（一）金融機構（城鄉信用社除外）貸款利率不再設定上限。商業銀行貸款和政策性銀行按商業化管理的貸款，其利率不再實行上限管理，貸款利率下浮幅度不變。城市信用社和農村信用社貸款利率仍實行上限管理，最大上浮系數為貸款基準利率的2-3倍，貸款利率下浮幅度不變；（二）建立人民幣存款利率下浮制度。金融機構以人民銀行規定的人民幣存款基準利率為上限，實行存款利率下浮制度。即人民幣存款利率下限為0，上限為各檔次存款基準利率。金融機構可根據其自身經營狀況，自主確定實行存款利率下浮的具體水平和時機，並報人民銀行備案。因此，貸款利率上浮、下浮已經成為一個合法制度。
在稅收實踐中需要釐清一個概念：土地增值稅與企業所得稅對利息費用扣除有不同政策規定，兩者不存在直接關系，納稅人分別按相應規定進行稅收處理。
根據《企業所得稅法實施條例》第三十八條規定，（一）非金融企業向金融企業借款的利息支出、金融企業的各項存款利息支出和同業拆借利息支出、企業經批准發行債券的利息支出；也就是說，只要該金融機構經過人民銀行、銀監會認定為合法金融機構，企業向其貸款利息均可按規定扣除；（二）非金融企業向非金融企業借款的利息支出，不超過按照金融企業同期同類貸款利率計算的數額的部分，這部分在實踐中主要執行貸款基準利率。
有關具體辦理程序方面的事宜請直接向您的主管或所在地稅務機關咨詢。

㈢ 貸款的年化利率如何計算

年利率是：年利息÷本金×100%，例：存入銀行100萬，一年利息2萬，年利率是，2÷100×100%=2%。

年化收益率是：年收益÷投入的本金×100%，例：投入100萬，年收益是20萬，年化收益率是，20÷100×100%=20%。

年化收益率是把當前收益率（日收益率、周收益率、月收益率）換算成年收益率來計算的，是一種理論收益率，並不是真正的已取得的收益率。例如日收益率是萬分之一，則年化收益率是3.65﹪（平年是365天）。因為年化收益率是變動的，所以年收益率不一定和年化收益率相同。

年利率，指一年的存款或貸款利率。所謂年利率，是"年利息率"的簡稱，就是指一年期限的利息額與存款本金或貸款本金的比率。

(3)金融機構明確貸款年化利率擴展閱讀：

利率分類

1、根據計算方法不同，分為單利和復利

單利是指在借貸期限內，只在原採的本金上計算利息，對本金所產生的利息不再另外計算利息。復利是指在借貸期限內，除了在原來本金上計算利息外，還要把本金所產生的利息重新計入本金、重復計算利息，俗稱"利滾利"。

2、根據與通貨膨脹的關系，分為名義利率和實際利率

名義利率是指沒有剔除通貨膨脹因素的利率，也就是借款合同或單據上標明的利率。實際利率是指已經剔除通貨膨脹因素後的利率。

3、根據確定方式不同，分為法定利率和市場利率

官定利率是指由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率。公定利率是指由金融機構或銀行業協會按照協商辦法確定的利率，這種利率標准只適合於參加該協會的金融機構，對其他機構不具約束力，利率標准也通常介於官定利率和市場利率之間。市場利率是指根據市場資金借貸關系緊張程度所確定的利率。

4、根據國家政策意向不同，分為一般利率和優惠利率

一般利率是指在不享受任何優惠條件下的利率。優惠利率是指對某些部門、行業、個人所制定的利率優惠政策。

㈣ 金融機構貸款利率不設上限，是不是說金融機構的貸款利息可以無限高

應該不是無限高，如果超過法律規定的高於銀行貸款基準利率的四倍就是高利貸，就不受法律保護了。

㈤ 請教「金融機構法定存貸款利率」與「中央銀行基準利率」的解釋與區別

金融機來構法定存源貸款利率各大金融機構法定存款准備金的利率。
所謂法定存款准備金，是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要,而須放在中央銀行的存款,提高准備金率意味著金融機構可用來放貸的資金減少；降低存款准備金利率意味著商業銀行可以獲得的利息收入降低。而超額准備金存款，是指金融機構存放在央行、超出法定準備金的部分,主要用於支付清算、頭寸調撥或作為資產運用的備用資金。
基準利率是人民銀行公布的商業銀行存款、貸款、貼現等業務的指導性利率，各金融機構的存款利率目前可以在基準利率基礎上下浮10%，貸款利率可以在基準利率基礎上下浮20%。
基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產價格均可根據這一基準利率水平來確定。基準利率是利率市場化的重要前提之一，在利率市場化條件下，融資者衡量融資成本，投資者計算投資收益，客觀上都要求有一個普遍公認的利率水平作參考。所以，基準利率是利率市場化機制形成的核心。

㈥ 如何確定金融機構同類、同期貸款利率標准

《財政部抄 國家稅務總局關於土地襲增值稅一些具體問題規定的通知》財稅字[1995]48號）第八條第一款規定：利息的上浮幅度按國家的有關規定執行，超過上浮幅度的部分不允許扣除。《國家稅務總局關於企業貸款支付利息稅前扣除標準的批復》（國稅函[2003]1114號）規定：《中華人民共和國企業所得稅暫行條例》規定，納稅人向非金融機構借款的利息支出不高於金融機構同類、同期貸款利率計算的數額以內的部分，准予扣除。 而中國人民銀行決定從2004年10月29日起金融機構（不含城鄉信用社）的貸款利率原則上不再設定上限，貸款利率下浮幅度不變，貸款利率下限仍為基準利率的0.9倍。對金融競爭環境尚不完善的城鄉信用社貸款利率仍實行上限管理，最高上浮系數為貸款基準利率的2.3倍，貸款利率下浮幅度不變。

㈦ 銀行貸款年化利率怎麼計算

銀行貸款利息計算方式通常是按月復利計算的。分期還款方式有兩種：一種是等額本息，還有一種是等額本金。短期的貸款也可以一次性還本付息還款。

利息計算公式主要分為以下四種情況，

第一，計算利息的基本公式，儲蓄存款利息計算的基本公式為：利息=本金×存期×利率；

第二，利率的換算，其中年利率、月利率、日利率三者的換算關系是：年利率=月利率×12（月）=日利率×360（天）；月利率=年利率÷12（月）=日利率×30（天）；日利率=年利率÷360（天）=月利率÷30（天），除此之外，使用利率要注意與存期相一致；

第三，利息計算公式中的計息起點問題，

1、儲蓄存款的計息起點為元，元以下的角分不計付利息；

2、利息金額算至厘位，實際支付時將厘位四捨五入至分位；

3、除活期儲蓄年度結算可將利息轉入本金生息外，其他各種儲蓄存款不論存期如何，一律於支取時利隨本清，不計復息；

第四，利息計算公式中存期的計算問題，

1、計算存期採取算頭不算尾的辦法；

2、不論大月、小月、平月、閏月，每月均按30天計算，全年按360天計算；

3、各種存款的到期日，均按對年對月對日計算，如遇開戶日為到期月份所缺日期，則以到期月的末日為到期日。

(7)金融機構明確貸款年化利率擴展閱讀：

存期計算規定

1、算頭不算尾，計算利息時，存款天數一律算頭不算尾，即從存入日起算至取款前一天止；

2、不論閏年、平年，不分月大、月小，全年按360天，每月均按30天計算；

3、對年、對月、對日計算，各種定期存款的到期日均以對年、對月、對日為准。即自存入日至次年同月同日為一對年，存入日至下月同一日為對月；

4、定期儲蓄到期日，比如遇法定假期不辦公，可以提前一日支取，視同到期計算利息，手續同提前支取辦理。

利息的計算公式：本金×年利率（百分數）×存期

如果收利息稅再×（1-5%）

本息合計=本金+利息

應計利息的計算公式是： 應計利息=本金×利率×時間

應計利息精確到小數點後2位，已計息天數按實際持有天數計算。

PS：存期要與利率相對應，不一定是年利率，也可能是日利率還有月利率。

㈧ 金融機構貸款利率上限

貸款利率（抄1）貸款利率與貸款用襲途、貸款性質、貸款期限、貸款政策、不同的貸款銀行等相關。國家規定基準利率，各銀行根據各種因素確定差別貸款利率，即在基準利率基礎上上浮或下浮。現行基準利率是2011年7月7日調整並實施的，種類與年利率如下：①短期貸款六個月（含）6.10%；②六個月至一年（含）6.56%；③一至三年（含）6.65%；④三至五年（含）6.90%；⑤五年以上7.05%。（2）房貸為例：銀行貸款利率是根據貸款的信用情況等綜合評價的,根據信用情況、抵押物、國家政策（是否首套房）等來確定貸款利率水平,如果各方面評價良好，不同銀行執行的房貸利率有所差別,2011年由於資金緊張等原因，部分銀行首套房貸款利率執行基準利率的1.1倍或1.05倍。從2012年2月開始，多數銀行將首套房利率調整至基準利率。4月上旬，國有大銀行開始執行首套房貸利率優惠。部分銀行利率最大優惠可達85折。五年期限以上85折優惠後利率為7.05%*0.85=5.9925%

㈨ 金融機構明起可自主確定貸款利率水平

如果站在銀行的角度來說，長期來看，對銀行利潤有影響，因為貸款利率不再受到保護了，利率市場化會出現競爭。短期來看，由於需求大於供給，影響不會很大。
站在企業的角度來說，特別是小微企業，融資成本可能會降低。
這次對房地產的貸款，還是沒有開放－－就是說如果你要買房，暫時跟你沒關系。