金融機構代客業務外匯管理

1. 簡述我國現行的外匯管理制度的內容

一、我國外匯管理制度框架。

（一）外匯及外匯管理

所謂外匯, 就是指可以用作國際清償的支付手段和資產。根據我國《外匯管理條例》的規定，我國的外匯包括外國貨幣、外匯支付憑證、外幣有價證券、特別提款權、歐洲貨幣單位以及其它外幣資產。根據各國貨幣在國際清償中的不同特點，外匯又分為自由外匯和記帳外匯。

外匯管理又稱為外匯管制，是指一個國家為了保持本國的國際收支平衡，對外匯的買賣、借貸、轉讓、收支、國際清償、外匯匯率和外匯市場實行一定限制措施的管理制度。其目的在於保持本國的國際收支平衡，限制資本外流，防止外匯投機，促進本國經濟的健康發展。

根據《中華人民共和國外匯管理條例》規定，我國實行國際收支統計申報制度，凡有國際收支的單位和個人都必須進行國際收支申報。

（二）我國外匯管理制度框架

我國從建國以來一直實行外匯管制。建國初期，基於我國國力較弱以及當時所處的嚴峻的國際國內形勢，我國實行比較嚴格的外匯管理制度。隨著改革開放和經濟的不斷發展，我國順勢頒布了一系列的外匯管理新法規，形成了以《中華人民共和國外匯管理條例》為主，包括其它外匯管理法規、行政規章和其它規范性文件的相對完善的外匯管理法律體系，標志著我國外匯管理進入了一個新時期。

目前，我國外匯管理的職能部門是國家外匯管理局及其分局。

二、經常項目和資本項目外匯管理

我國的外匯收支分為經常項目外匯和資本項目外匯，對它們分別實施不同的管理措施。

（一）經常項目外匯管理

經常項目是指國際收支中經常發生的項目，包括貿易收支、勞務收支和單方面轉移等。

我國對經常項目下的外匯收入實行銀行結匯制，境內機構的經常項目外匯收入必須匯回國內，並按照國家關於結匯、售匯及付匯管理的規定賣給外匯指定銀行，或者經批准在外匯指定銀行開立外匯賬戶。境內機構原則上不得將經常項目外匯帳戶中的外匯資金轉作定期存款；確需轉作定期存款的，須憑法定的文件向開戶行所在地的外匯局申請。境內機構的經常項目用匯，可按國家關於結匯、售匯及付匯管理的規定，持有效憑證和商業單據向外匯指定銀行購匯支付。境內機構的出口收匯和進口付匯，應當按照國家關於出口收匯核銷管理和進口付匯核銷管理的規定辦理核銷手續。

對於屬於個人所有的外匯，可以自行持有，也可以存入銀行或賣給外匯指定銀行。外匯局對居民個人購匯實行指導性限額及核銷管理，購匯金額在規定限額以內的，居民個人可以持規定的證明材料直接到銀行辦理；購匯金額在限額以上的，居民個人應當持相應的證明材料向外匯局申請，然後再憑外匯局的核准件和相應的證明材料到銀行辦理。外國駐華機構和來華人員的合法人民幣收入，需要匯出境外的，可以持有關的證明材料和憑證倒外匯指定銀行兌付。駐華機構和來華人員由境外匯入或者攜帶入境的外匯，可以自行保存，可以存入銀行或者賣給外匯指定銀行，也可以持有效憑證匯出或者攜帶出境。

（二）資本項目外匯管理

資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產生的資產與負債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。

境內機構的資本項目外匯收入，除國務院另有規定外，應當調回國內，在外匯指定銀行開列外匯帳戶；賣給外匯指定銀行的，須經外匯管理機關批准。

境內機構向境外投資的外匯管理：境內機構向境外投資，在向審批主管部門申請前，須由外匯管理機關審查其外匯資金來源。境內投資者以外匯資金向境外投資的，應向外匯管理當局繳存所投資金的5％作為匯回利潤保證金；以設備作為投資的，應按資本設備投資額的2.5％繳存匯回利潤保證金。

外債是指境內機構對非居民承擔的以外幣表示的債務。外債一般可分為外國政府貸款、國際金融組織貸款和國際商業貸款。對於國際金融組織貸款和外國政府貸款由國家統一對外舉借；國家對國有商業銀行以及境內中資企業舉借的中長期商業貸款實行余額管理；外商投資企業舉借的中長期外債累計發生額和短期外債累計發生額之和應當控制在審批部門批準的項目總投資和注冊資本之間的差額之內。在差額范圍內，外商投資企業可以自行舉借外債，超出差額的，須經原審批部門重新核定項目總投資。外債資金的使用應當符合國家的相關規定，同時，國家外債管理部門應當根據國家法律對外債和對外擔保實施監管。

外商投資企業經營期滿或因其它原因無法繼續經營而依法終止的，應當依法進行清理並照章納稅。清理納稅後的剩餘財產屬於外方投資者所有的人民幣，可以向外匯指定銀行購匯或攜帶出境；屬於中方投資者所有的外匯，應全部賣給外匯指定銀行。

三、金融機構的外匯業務管理

（一）金融機構經營外匯業務管理

根據《中華人民共和國外匯管理條例》的相關規定，我國對金融機構經營外匯業務進行如下管理，金融機構經營外匯業務必須報經國家外匯管理機構批准，並領取經營外匯業務許可證；應按規定為客戶開立帳戶，辦理有關外匯業務；應按規定繳存外匯存款准備金，遵守外匯資產負債比例管理的規定，並建立呆帳准備金；外匯指定銀行辦理結匯業務所需的人民幣資金，應當使用自有資金。

（二）金融機構經營外匯業務的監督管理

金融機構經營外匯業務，應接受外匯管理機關的檢查、監督，同時，應當向外匯管理機關報送外匯資產負債表、損益表以及其它財務會計報表和資料。

四、人民幣匯率和外匯市場管理

（一）人民幣匯率管理

匯率是指一國貨幣與另一國貨幣相互折算的比率，匯率的高低由外匯市場供求關系和其它有關政治經濟因素所決定，同時又對一國的國際收支和經濟發展起著重要的反作用。

我國過去一直實行單一的匯率制度。1979年實行改革開放政策以後，我國實行有管理的浮動匯率制度，形成官方匯率和調劑市場匯率並存的雙重匯率局面。自1994年1月1日起，我國取消外匯留成，將兩種匯率並軌，實行以市場供求為基礎、單一的、有管理的浮動匯率制度。

（二）外匯市場管理

外匯交易市場是指進行外匯買賣的場所，在外匯市場進行交易應當遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。

在我國，外匯市場交易的幣種和形式由國務院外匯管理部門規定和調整。目前允許交易的幣種有人民幣對美元、港元、日元、歐元等。交易的形式包括即期交易和遠期交易；對銀行間的外匯市場只允許進行即期交易，對銀行與客戶之間則允許進行遠期外匯交易。

五、違反外匯管理的法律責任

違反外匯管理的各種行為，一般包括逃匯行為、套匯行為、擾亂金融行為、違反外債管理行為、違反外匯帳戶管理行為、違反外匯核銷管理行為以及違反外匯經營管理行為等，我國的相關法律法規都對這些違反外匯管理的行為予以了定義，並規定了相應的民事、刑事、行政責任。

2008年是改革開放30周年。在過去30年中，黨中央高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持改革開放，與時俱進，在全面建設小康社會的征途中取得了一個又一個勝利。外匯管理體制改革不斷深化，取得了一系列突破性進展，適應和促進了改革開放的進程。

2. 金融機構為客戶向境外匯出資金時，應當登記匯款人的哪些信息

金融機構為客戶向境外匯出資金時，應當登記匯款人的身份證件或身份證明文件種類、號碼。

3. 財政與金融簡答題什麼是外匯管理有哪些方式

外匯管理，廣義上指一國政府授權國家的貨幣金融當局或其他機構，對外匯的收支、買賣、借貸、轉移以及國際間結算、外匯匯率和外匯市場等實行的控制和管制行為；狹義上是指對本國貨幣與外國貨幣的兌換實行一定的限制。

1、對貿易外匯的管制
（1）對出口外匯收入的管制
實行比較嚴格外匯管制的國家，對於出口收匯一般都規定出口商必須將其所得外匯結售給國家指定的銀行，也就是說出口商必須向外匯管理機構申報出口價款、結算所使用的貨幣、支付方式和期限等。在收到出口貨款後又必須向外匯管理機構申報，並按官方匯率按管理規定將全部或部分外匯結售給外匯指定銀行。此外許多國家為了鼓勵出口，實行出口退稅、出口信貸等措施，而對一些國內急需的、供應不足的或對國計民生有重大影響的商品、技術及戰略物資則要限制出口，通常實行出口許可證制度。
（2）對進口付匯的管制
實行嚴格外匯管制國家，為了限制某些商品進口減少外匯支出，一般採取的措施有：
其一，進口存款預交制。它是指進口商在進口某種商品時，應向指定銀行預存一定數額的進口貨款，銀行不付利息，數額根據進口商品類別或所屬國別按一定比例確定。
其二，進口許可證制。它是指進口商只有取得有關當局簽發的進口許可證才能購買進口所需的外匯。進口許可證的簽發通常要考慮進口數量、進口商品的結構、進口商品的生產國別、進口支付條件等。
2、對非貿易外匯的管制
對非貿易外匯的管理一般採取的方式有：直接限制、最高限額、登記制度、特別批准。
3、對資本輸出輸入的管制
資本項目是國際收支的一個重要內容，所以無論是發達國家還是發展中國家都非常重視資本的輸出入，並根據不同的需要對資本輸出輸入實行不同程度的管理。發展中國家由於外匯資金短缺，一般對資本輸入都實行各種優惠政策，以吸引有利於該國經濟發展的外資。例如對外商投資企業給予稅收減免的優惠並允許其匯出利潤等。為保證資本輸入的效果，有些發展中國家採取了如下措施 :
(1) 規定資本輸入的額度、期限和投資部門 ；
（2）從國外借款的一定比例要在一定期限內存放在外匯銀行；
(3) 銀行從國外借款不能超過其資本與准備金的一定比例 ;
(4) 規定接受外國投資的最低限額等。以前發展中國家都嚴格限制資本輸出，一般不允許個人和企業自由輸出 ( 或匯出 ) 外匯資金。但是近年來，隨著區域經濟一體化和貿易集團化趨勢的出現，不少發展中國家開始積極向海外投資，以期通過直接投資來打破地區封鎖，帶動該國出口貿易的增長，例如拉美國家、東盟各國、韓國和中國近年來的海外投資十分活躍，放鬆了資本輸出的外匯管制

4. 什麼是銀行代客結售匯

就是敘做結售匯的銀行機構代替客戶做的結售匯業務，
銀行內部的結售匯分為兩種，一種是對客戶的，一種是對上級行的頭寸劃轉。
代客結售匯實際就是對客戶所做的結售匯行為，也就是買入客戶的外匯或賣給客戶外匯，其對應的是銀行內部對上級行的賣出（原來買入客戶的）外匯或買入（需要賣給客戶的）外匯，兩種交易正好相反，處理業務的網點最後沒有保留外幣頭寸，只是賺取了相應的人民幣收益！
希望對你有幫助！

5. 寧波銀行開展銀行間和代客人民幣對外匯期權交易業務是什麼時候

2011年7月，國家外匯管理局批復同意寧波銀行自2011年7月18日起開展銀行間和代客人民幣版對權外匯期權交易業務。人民幣對外匯期權交易為人民幣對外匯的普通歐式期權，即買入期權的一方只能在期權到期日當天才能執行的標准期權，區別於可以在成交後有效期內任何一天被執行的美式期權。

6. 外匯管理的基本內容

1.實行以市供求為基礎的、單一的、有管理的、浮動的人民幣匯率。
2.外商投資企業原則上要做到外匯自求平衡，並落實外匯平衡措施。
《外匯管理條例》放鬆了對外匯境外存放的管制，不再強制要求外匯收入必須調回境內，而是規定原則上境內機構、境內個人的外匯收入可以調回境內或者存放境外。
3.加強國際收支統計監測，建立國際收支應急保障制度
(1)凡是中國居民與非中國居民之間發生的一切經濟交易，都應當向國家外匯管理機關進行申報。
(2)《外匯管理條例》要求經營外匯業務的金融機構應當按照規定為客戶開立外匯賬戶，並通過外匯賬戶辦理外匯業務。
(3)對於有零星外匯收支的客戶，銀行可以不為其開立外匯賬戶，但應通過銀行以自身名義開立的「銀行零星代客結售匯」賬戶為其辦理外匯收支業務。
4.維護人民幣主權貨幣地位
中華人民共和國境內禁止外幣流通，並不得以外幣計價結算，但國家另有規定的除外。 1.出口收匯核銷管理。外商投資企業出口商品報關前， 應向外匯管理部門申領加蓋 監督收匯」章的核銷單，海關憑有核銷單編號的報關單驗關放行。企業待外匯收妥後，憑解付行簽章的核銷單、結匯水單或收帳通知以及有關證明文件到外匯管理部門辦理出口收匯核銷手續。
2.進口付匯核銷管理。外商投資企業從境外進口商品（包括與進口商品有關的專利、非專利技術、有價樣品等），以外匯向境外出口商支付的貸款、定金、尾款及貿易從屬費用以及與進口商品有關的專利款、技術款等，由銀行在辦理付匯時同步核銷；預付貸款項下的進口付匯，銀行按規定逐筆核銷。
3.外商投資企業資本項下外匯支出、償還外匯債務本息，憑外匯管理部門批件辦理；外方投資者的利潤、股息和紅利的匯出，以及外籍華僑、港澳台職工的工資及其他正當收益的匯出，持董事會分配決議書、納稅證明及有關文件，到外匯指定銀行從其外匯帳戶中支付。
4.外商投資企業與境內單位、個人的結算一律使用人民幣計價結算。 1.外商投資企業可以根據企業經營的需要向境內銀行借入外匯資金，也可以直接向境外銀行或企業借入外匯資金，借款單位應在正式簽定合同後10天內，到外匯管理部門辦理《外債登記證》。借款實行自借自還原則，企業還本付息可用創匯收入直接償還，也可以經外匯管理部門核准後，到調劑市場購買。
2.外商投資企業向境內銀行借款時，銀行有權要求企業提供信用擔保或抵押擔保。
3.外商投資企業向境外融資，並由經國家外匯管理局批准經營外匯擔保業務的金融機構和有外匯來源的非金融性質企業為其提供擔保的，須納入國家利用外資計劃規模。為外商獨資企業提供擔保，必須有等值的外匯資產作抵押。不得為外商注冊資本提供擔保，政府機關不能對外擔保。 1.外商投資企業的外匯收入可以保留現匯，企業買賣外匯仍通過外匯調劑市場辦理。企業一切正常外匯收入均可進場賣出。企業正常生產、經營、還本付息和紅利匯出應首先從其現匯帳戶余額中支付，帳戶資金不足時可向外匯管理部門提出申請。外匯管理部門審核其入場資格。對企業外方資本金不到位、未按合同規定返銷以及未如期達到國產化的，一般不予批准進場。對符合條件的，可進場購買。
2.外國投資企業從外匯收支不平衡的外商投資企業中分得的人民幣利潤，經外匯管理部門核准後轉為該企業或其他企業的增資或新投資，可以享受以外匯投資的同等待遇。 凡已注冊登記的外商投資企業，均應按下列要求報送有關報表。
1.外匯收支報告表，該表是半年報表， 每年7月10日之前報送本年度上半年的報表，每年3月10日之前報送上年度全年的報表，並隨附文字說明。
2.年終財務報表，要求於每年3月31日之前報送上年度的年終財務報表，並附中華人民共和國登記注冊的會計師的查帳報告。

7. 具有外匯資產管理和證券業務外匯經營資格的金融機構有哪些

美國銀行 jp摩根大通銀行 英國 巴克萊銀行 外匯保證金業務目前國內沒有正規的交易商，有銀行實盤 不過點差過大 ，英美監管力度較強，適合國內投資者選擇。

你所要求的其實就是資金安全，nfa cfta fsa監管網站都能查到某個交易商是否受他們監管 有機會溝通

8. 外匯管理主要有哪些內容

1、經營外匯業務的金融機構應按規定為客戶開立賬戶，辦理有關外匯業務。

2、對貿易外匯的管制，對出口外匯收入的管制，對進口付匯的管制。

3、對非貿易外匯的管制，對非貿易外匯的管理一般採取的方式有:直接限制、最高限額、登記制度、特別批准。

4、對資本輸出輸入的管制，資本項目是國際收支的一個重要內容，所以無論是發達國家還是發展中國家都非常重視資本的輸出入，並根據不同的需要對資本輸出輸入實行不同程度的管理。

(8)金融機構代客業務外匯管理擴展閱讀：

外匯管理廣義上指一國政府授權國家的貨幣金融當局或其他機構，對外匯的收支、買賣、借貸、轉移以及國際間結算、外匯匯率和外匯市場等實行的控制和管制行為；狹義上是指對本國貨幣與外國貨幣的兌換實行一定的限制。

《外匯管理條例》主要作了四方面的規定：

（1）、金融機構經營外匯業務必須持有經營外匯業務許可證

（2）、經營外匯業務的金融機構應按規定為客戶開立賬戶，辦理有關外匯業務。

（3）、金融機構經營外匯業務，應按規定交存外匯存款准備金，遵守外匯資產負債比例管理的規定，並建立呆賬准備金。

（4）、外匯指定銀行辦理結匯業務所需的人民幣資金，應當使用自有資金。