『壹』 為何推出房地產貸款集中度管理制度
中國人民銀行、銀保監會12月31日對外宣布，建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度。綜合考慮銀行業金融機構的資產規模、機構類型等因素，分檔設置房地產貸款余額佔比和個人住房貸款余額佔比兩個上限，對超過上限的機構設置過渡期，並建立區域差別化調節機制。為何要出台這一舉措？
人民銀行、銀保監會有關負責人表示，建立房地產貸款集中度管理制度，有利於市場主體形成穩定的政策預期，有利於房地產市場平穩健康可持續發展。
近年來，我國房地產長效機制實施取得明顯成效，房地產貸款增速穩步回落。數據顯示，截至2020年三季度末，我國人民幣房地產貸款余額同比增長12.8%，增速連續26個月回落。
盡管如此，在兩部門看來，仍需要進一步增強銀行業金融機構抵禦房地產市場波動的能力，防範金融體系對房地產貸款過度集中帶來的潛在系統性金融風險，提高銀行業金融機構穩健性。
國家金融與發展實驗室副主任曾剛表示，此舉符合「房住不炒」的政策定位，避免信貸資金過度流入房地產市場，進一步支持製造業、科技等經濟社會發展重點領域和小微、「三農」等薄弱環節融資。
房地產貸款集中度管理如何約束銀行？
房地產貸款余額佔比上限和個人住房貸款余額佔比上限分為五檔：中資大型銀行分別是40%和32.5%，中資中型銀行分別是27.5%和20%，中資小型銀行和非縣域農合機構分別是22.5%和17.5%，縣域農合機構分別是17.5%和12.5%，村鎮銀行分別是12.5%和7.5%。
一直以來，個人住房貸款頗受銀行青睞，且佔比穩定。2020年三季度末，我國個人住房貸款余額33.59萬億元，同比增長15.7%，增速與上季末持平。從上市銀行披露的半年報來看，2020年上半年，個人住房貸款仍是上市銀行個人貸款的主要投放方向。
兩部門有關負責人介紹，目前大部分銀行業金融機構符合管理要求。
對於超出管理要求的銀行業金融機構，兩部門要求其合理選擇業務調整方式、按年度合理分布業務調整規模，確保調整節奏相對平穩、調整工作穩妥有序推進。個別調降壓力較大的銀行，通過延長過渡期等方式差異化處理，確保政策平穩實施。
個人住房貸款余額佔比明確上限後，會對購房者貸款帶來怎樣的影響？
「應該不是所有銀行的個人住房貸款都會受影響，有些銀行距離上限還有一定空間。」一位國有大行人士告訴記者。
曾剛認為，2021年銀行信貸結構將進一步優化，不同類型銀行將根據自身距上限空間，調整個人住房貸款的額度，購房者可根據具體銀行情況進行選擇。
不過，為支持大力發展住房租賃市場，兩部門明確表示，住房租賃有關貸款暫不納入房地產貸款佔比計算。
記者了解到，目前人民銀行正會同相關部門研究制定住房租賃金融業務有關意見，並建立相應統計制度，屆時對於符合定義的住房租賃有關貸款，將不納入集中度管理統計范圍。
兩部門有關負責人表示，將密切監測相關銀行業金融機構房地產貸款業務開展情況，對異常增長的，將督促採取措施及時予以校正。
『貳』 人民銀行、銀保監會建立房地產貸款集中度管理制度
日前，中國人民銀行、中國銀行保險監督管理委員會發布《關於建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度的通知》（以下簡稱《通知》）。《通知》稱，建立房地產貸款集中度管理制度，是健全我國宏觀審慎管理制度和完善房地產金融管理長效機制的重要舉措，有助於提高金融體系韌性和穩健性，有助於銀行業金融機構優化信貸結構，有助於房地產市場的平穩健康發展，有助於推動金融、房地產同實體經濟均衡發展。
房地產貸款集中度管理制度是指在我國境內設立的中資法人銀行業金融機構，其房地產貸款余額佔比及個人住房貸款余額佔比應滿足人民銀行、銀保監會確定的管理要求，即不得高於人民銀行、銀保監會確定的相應上限。
人民銀行、銀保監會根據銀行業金融機構的資產規模、機構類型等因素，分檔設定了房地產貸款集中度管理要求。管理要求的設定綜合考慮了銀行類型、存量房地產貸款業務現狀及未來空間。同時，為體現區域差異，《通知》確定地方法人銀行業金融機構的房地產貸款集中度管理要求時，可以有適度的彈性。管理制度還設置了過渡期，以保證政策的平穩實施，促進房地產市場和金融市場平穩健康發展。管理要求以法人（不含境外分行）為單位設定並執行，對全國性銀行在各地的分支機構不單獨設定要求。
人民銀行和銀保監會相關負責人介紹，建立房地產貸款集中度管理制度可提高金融體系韌性和穩健性，促進房地產市場平穩健康發展。同時，制度將強化銀行業金融機構內在約束，優化信貸結構，支持製造業、科技等經濟社會發展重點領域和小微、三農等薄弱環節融資，推動金融、房地產同實體經濟均衡發展。
『叄』 什麼叫資金集中管理
資金集中管理方案
概述
資金運動是企業經濟活動的本質，理財則是市場經濟條件下最基本、最重要的一項管理活動。隨著社會主義市場經濟的深入發展，市場概念的不斷延伸，資金時間價值觀念的增強，商業銀行的資金管理
機制引入企業集團已成為現實。除銀行外的各種性質、各種形態的專業性金融實體不斷涌現，資金集中管理的操作模式越來越多地被人們所接受，它的建立和運作，為實現資金管理的規范、有序和高效提供了有效的管理手段。
金算盤VPS.TM資金集中管理軟體是一套基於純B/S結構的現代企業資金管理的整體解決方案。它萃取了現代企業資金管理的精髓，能同時支持多種資金管理模式，使整個企業的資金管理流程更加清晰流暢，並遵照數據大集中、應用大集成、管理大集權的設計原則，實現資金預算、資金智能分析、投資管理、融資管理、存款管理、資金結算、國際結算、票據管理、匯票管理等一體化業務管理，並能與金算盤VPS.FM和8e/ERP無縫集成，全面提升企業的核心競爭力，幫助集團企業從優秀走向卓越。
應用框架
特點
適合各種資金管理模式
金算盤資金集中管理軟體具有靈活的架構和任意組合的子模塊，能夠適應各種資金管理模式，如：統收統支、撥付備用金、結算中心、內部銀行、財務公司等，能適應各種不同的賬戶管理模式，強化賬戶和資金管理，避免資金賬外循環，資金流向清晰。
先進的技術架構
採用跨平台（UNIX,LINUX,WINNT/2000/XP/2003）多層 B/S 架構；全面採用網路計算技術，網路化管理，移動辦公；體系開放、支持電子商務；實現集中式管理、動態核算，實時監控；基於web的全面應用。
資金管理門戶
資金管理門戶，為企業應用提供了統一的入口，並以角色為中心，將軟體功能、關鍵資金信息、企業相關資料、資金預警等信息自由組合成個性化的操作主頁。
大型集團應用
支持同一系統中多級結算中心的應用，各結算中心數據相對獨立；支持集團內部各企業之間的網上交易；支持跨結算中心的業務處理和查詢分析；能靈活設置操作員對任何結算中心、任何經營單位、任何業務類型的任何操作許可權；能同時處理上市公司和非上市公司資金業務，適用於特大型企業集團復雜的組織機構管理。
業務管理全面
業務覆蓋面廣，能適應企業集團現階段和可預計未來的各種應用，包括：收款付款、內部結算、國際結算、存款取款、貸款還款、資金拆借、資金調撥、銀行劃撥、籌投資管理、信用管理、外匯買賣、票據管理、利息計算、利息結轉、利息調整、銀行對賬、金融信息平台等等。
支持多國別應用
系統支持多語種、多幣種和國際通用的結算制度，為集團國際化發展的需要提供了實用的系統平台。
工作流管理
提供標准、統一的功能來完成各業務流程的設置和執行，各業務環節具有獨立和開放的結構，便於靈活應對由於集團管理模式的改變而導致的業務流程變化。
網銀綜合分析
提供一個統一平台可實時獲取各個銀行的數據信息，能夠實現網上收/付款、交易狀態查詢、余額查詢、明細查詢、銀企對賬等，能通過數據挖掘工具對集團銀行存款進行多維分析，輔助領導科學決策。
業務財務一體化
財務信息來源於業務數據，所有業務單據都能夠自動生成財務記賬憑證，數據來源的唯一性，能保證信息的一致性和及時性，並且大大減輕會計的工作量
資金智能分析
資金智能分析系統採用數據倉庫技術，並通過對資金數據的收集、管理、分析及轉化，使數據成為可用的信息，從而獲得必要的洞察力和理解力，更好地輔助決策和指導行動。
快速適應業務變化，深度滿足用戶需求
系統具有很強的應變能力，能夠根據用戶的業務發展變化的需要快速形成客戶度身定做的產品。
主要功能
資金分析
提供資金存量分析、資金預測分析、預算結構分析、單位結構分析、資金預算執行趨勢分析等分析報表；實現資金明細信息和資金余額信息的多維分析，實現資金余額的同比分析。
金融信息平台
提供金融信息平台，能實現與商業銀行聯網支付、自動收款、自動對賬，實時查詢、綜合分析不同商業銀行的資金信息。
現金預算
提供現金預算編制、預算上報、預算審批、預算下發和預算控制，能對預算執行情況進行綜合分析，提供現金預測、能自動產生現金流量表。通過事前預算和預測、事中監督和控制、事後分析和考核，提高集團整體資金管理水平。同時支持剛性預算和柔性預算，以滿足具體應用的需要。
國際結算
管理國際貿易結算的各種單證，對信用證結算的各個環節進行全面、細致的管理與分析。提供外貿單證、信用證申請、進口信用證、出口信用證以及外匯業務管理與分析。
票據管理
對支票匯票等重要票據的管理，提供票據申請、開具、保證金計息、匯票到期提醒、支付匯票、匯票罰息等管理功能。
承兌匯票管理
對商業承兌匯票、銀行承兌匯票的管理，提供票據登記、託管、托收、貼現、質押貸款、回購貼現、委託背書等管理功能。
往來結算
提供單位進賬單、收款單、付款申請、付款審批、付款單、內部結算等詳細業務管理，能全面跟蹤和分析往來資金狀況。
風險管理
提供風險控制、風險分析、資金頭寸預警等。
存款管理
提供集團內部活期存款、定期存款管理，銀行活期存款、定期存款管理。
融資管理
集團統一對外融資，可大大降低融資成本，提供融資申請、融資審批、融資貸款、融資還款和融資分析等。
企業貸款
提供貸款申請、貸款審批、企業貸款、貸款展期、到期催款、企業還款和貸款分析等。
優勢
實時監控
能夠通過網路實時監控集團及下屬各經營單位的資金流動，防範資金風險。
集中管理
高度集中經營單位資金，為集團化運作提供資金保障；統一管理集團資金信息，為集團領導科學決策提供支持；真正適應大型集團多組織機構、跨地域經營的復雜應用。
國際接軌
融入了國際通用的資金管理慣例，不但適應國內資金管理模式，也能兼顧香港、台灣等地的資金管理模式。
客戶利益
高度集中集團資金，整體運作，提高效益；
強化現金預算，降低財務風險；
實時監控集團資金分布和使用情況，防範資金風險；
自動獲取銀行信息，在線收付和分析，提高工作效率；
全面管理集團內外部資金結算，降低結算成本；
合理調配資金餘缺，提高資金使用效益；
綜合分析資金信息，為領導提供決策支持。
目錄
1. 前言
2. 資金管理體制改革的必要性
3. 新型資金管理模式的選擇
3.1 資金管理的基本原則
3.2 運行框架
3.3 業務處理流程
4. 信息化解決方案
4.1 解決方案的總體目標
4.2 解決方案中蘊含的管理思想
4.3 解決方案的網路結構及資料庫平台
4.4 解決方案的應用軟體功能結構
4.5 在系統實施過程中遇到的問題
5. 應用效果
6. 結束語
一 前言
新經濟來勢洶洶，這對傳統國有大中型企業是另一場嚴峻的考驗。但機會同樣誘人，新的形勢使信息化之路從未如此清晰地擺在面前，企業同樣可以借勢實現管理革新和效益的飛躍。河北省峰峰礦務局的經驗也許能給出一點啟示。作為國家520家大型重點企業之一，一個十足的傳統和正在扭虧脫困的企業，峰峰礦務局以資金管理信息化為突破口，以財務管理信息化為核心，走出了管理信息化成功的第一步。
峰峰礦務局（以下簡稱峰峰）是以生產優質焦煤和電廠動力用煤而著稱的特大型國有煤炭企業，1949年9月建局。1977年該局年產原煤突破1000萬噸，至今千萬噸規模已保持20多年。
峰峰全局現有8個生產礦井，總設計能力795萬噸，實際年產原煤1000萬噸; 有2座局屬大型中央洗煤廠，3座礦井洗煤廠，設計入洗能力620萬噸，核定能力670萬噸，實際年產精煤300萬噸; 另2個在建礦井，設計能力210萬噸; 7個多種經營地面工廠，4個施工安裝企業，44個二級核算單位。到2000年末，全局在冊職工65338人，離退休人員30148人。如此龐大的機構後面是不堪重負的企業管理，其中資金管理問題最為突出。
二 資金管理體制改革的必要性
由於體制的原因，多年來，資金管理是困擾峰峰的難題。資金管理長期處於上下交錯的分管模式，企業集中管理的資金比重嚴重不足，大約只佔貨幣資金總量的50％。由於主支出（約占總支出的70％）集中在局，造成了調控力度不足，再加上資金的總量缺口，企業資金運作非常緊張。1999年峰峰煤炭收入比1996年減少近6億元，2000年的資金缺口近2億元，嚴重影響了資金結算。
從1982年至2000年的 18個年頭里，峰峰一直採用一種不完善的內部銀行體制。到2000年10月末，局內部總貸款與實際外部貸款比例為3.73∶1，局內部凈貸款與外部貸款比例為2.08∶1。1996年末該局內部貸款近9.7億元，2000年10月末比1996年增加5.5億元，而且還處於增加的趨勢，內部貸款膨脹造成內部資金運轉失常。
內部銀行這個曾經為峰峰資金管理做出過很多貢獻的部門，現在成了問題的焦點。剛開始的時候，內部銀行的運行確實對節約資金運行成本、深化內部經濟核算起了不小的作用。但隨著經濟的發展和經濟問題積累，內部銀行的問題也越來越突出。一些直接問題被內部貸款形式緩滯起來，使一些矛盾暫時得到緩解，而這些問題最後從內部銀行存貸、支付的脫節現象表現出來，使後果更加嚴重，而且它為新形式的大鍋飯提供了條件。
三 新型資金管理模式的選擇
現實的壓力使峰峰不得不考慮採用資金結算中心管理模式。峰峰認為，資金集中管理有利於集中主業優勢和結構調整，使內部單位直接面對市場。而且這種模式是國內外先進企業比較通用的做法，已經被證明是行之有效的資金管理手段，也適合峰峰的具體情況。
（一）資金管理的基本原則
1．抓大放小 放開經營、自收自支
峰峰按照集中優勢、加大主業發展的原則，對內部單位管理分類方式進行了重新調整。對於優良資產部分實行集中管理；對正常生產礦井、局屬獨立洗煤廠及涉及全局主要生產經營的機關分流單位實行局結算中心管理；其他單位均不在資金結算中心管理，即抓大放小，放開經營，自收自支。
2．分灶吃飯
主要有三層含義。一是各單位的所有收入存到結算中心，所有支出根據預算通過結算中心支出，結算中心的收、支、余與外部銀行相對應，完全按外部銀行管理模式運轉。二是停止沒有資金保證的內部貸款，局結算中心確有結余才能放款，保證各單位之間互不侵佔。三是按照規定順序，局結算中心將優先結算上繳款項和主支出，其他資金由各單位安排。
3．集中管理
對在局結算中心實行賬戶集中管理的單位，由局統管賬戶，一律不得在外部銀行開戶，單位的所有收入必須進入局統管賬戶。
4．分戶收支
在局結算中心開戶的單位分設收入戶和支出戶，各項收入進收入戶，支出統一由支出戶支付，實行收支兩條線管理。
5．臨櫃監督
參照外部銀行櫃台前移、臨櫃監督的做法，為方便工作，局資金結算中心對集中管理單位實行計算機聯網，局在各單位設置終端和1名錄入員，負責及時辦理結算業務。
6．預算管理
資金結算體制改革後，各單位必須進一步加強貨幣資金預算管理，收入預算要認真組織落實，所有支出要納入預算，而且要嚴格按預算執行，不得發生預算外支付。
（二） 運行框架
局結算中心集中處理銀行貨幣收支、結算業務，所管礦廠設置一名操作員。操作員由局派駐，操作員接到礦廠業務後傳輸到局結算中心，由結算中心集中處理。局結算中心設置審核、記賬等財務人員。
結算中心設置銀行的櫃台前移系統。各單位的資金收支採取"集中管理，統一開戶，分戶核算"。納入集中核算的單位一律撤銷銀行賬戶，結算中心根據預算和各單位的收付款申請及資金結余情況，進行統一直接收付。各單位的收支申請，由局結算中心派駐各單位的操作員通過電腦網路向結算中心提交或領取備用金，在結算中心管理其現金、轉賬、匯兌等各類會計業務。結算中心與下屬單位以及開戶銀行進行電腦聯網，實行網路化財務管理和會計核算，自動生成各種實用的會計資料，與銀行自動勾兌資金收付賬目，隨時做到賬實兩清。
（三） 業務處理流程
該業務流程為收支兩條線模式。收入線：主營業務收入一律進入結算中心賬戶，結算中心將收到款項分到單位明細賬戶，礦廠零星現金收入直接交入局在礦廠附近銀行開設的指定賬戶，單位送款人員將銀行回單送交操作員，記入該單位明細賬戶。支出線: 根據內部資金支付審批處理程序，將審核定案的支付通知書交與駐礦操作員，礦操作員輸入計算機，局結算中心實行臨櫃管理，專職人員按程序進行審核，予以支付。業務處理完畢，礦操作員打出業務通知單送給礦廠財務科做會計處理。
局結算中心對"銀行存款"進行核算，"銀行存款"按單位分明細，礦廠設置"結算中心存款"與之相對，收到和交納的承兌匯票仍按輔助登記管理，要對承兌匯票設專門人員，進行單項管理。職工開支用款由局統一安排。各礦廠均核定適量現金供作為備用金，提款申請手續由駐礦操作員傳局，支付審核程序同上。局結算中心在銀行開設主賬戶，局結算中心為操作方便，在礦廠附近開設分賬戶，便於交款，為保險起見，分賬戶設收款賬戶，只收不支，設支款賬戶，但需與銀行簽訂保證協議。 (如圖)
，加之安易公司實施有方，4個月後，即2001年1月1日起，峰峰資金管理系統進入正式應用階段。目前全局70%以上的資金都納入集中管理，應用安易軟體的單位共有21個。
在實施過程中，雙方的密切配合保證了項目的順利完成。經過協商討論，雙方共同確定了峰峰資金管理信息系統實施項目小組，制訂了項目實施的目標、項目實施計劃、項目管理協調機制等實施規劃，依據分階段實施、分步驟進行的科學實施策略，實現"外力推動"與"內力驅動"的有機結合，力圖避免因組織不善、推動不力而造成的項目失敗。
盡管實施比較順利，但峰峰也遇到了一系列問題，其中最關鍵的是"人"的問題。
首先是"人"的思想問題。由於峰峰各單位經濟普遍困難、資金極度緊張，很多員工對資金管理體制改革在思想上一時存有抵觸情緒。經局領導反復研究，峰峰採取了"統一配置微機、統一安裝市話、統一應用軟體、統一委派人員"的"四統一"政策。即由局財務處統一出錢為各單位無償配備一台資金管理專用微機，無償安裝一部網路系統專用電話，使用統一的資金管理應用軟體，並向各單位統一派駐一名資金調度員進行現場管理。"四統一"保證了峰峰礦務局資金管理體制改革的順利進行。
其次，是"人"的素質問題。由於峰峰礦務局沒有專業的信息技術廠家，對如何構建適合於自己的管理信息系統心中沒有多大的把握。在實施過程中，安易公司為峰峰局的信息系統的建設做了大量的工作。安易公司實施項目組首先進行業務調研，准確把握和描述了峰峰的應用需求。在此基礎上為峰峰制訂了合理的技術解決方案。
五 應用效果
峰峰局結算中心現有直接工作人員19人，其中10人長期駐在下屬聯網的10個單位。目前，結算中心統管著方圓百里的60多個銀行賬戶，平均日統管資金達5000多萬元。從2000年下半年開始試運行，2001年開始正式運行，近一年來，該系統取得了預期效果。
1．直接效益。由於實行集中開戶，資金集中在結算中心賬戶上，內部單位只是一個賬戶上的內部劃撥，不動用外部資金，使貨幣資金的周轉率加快，貨幣資金最佳持有量減少，貨幣資金使用效益明顯提高，賬戶存款直接佔用減少，也可直接提高了資金周轉率。經初步統計需要集中管理的單位賬戶有100多個，每個賬戶平均佔用15萬元，佔用資金1500萬元，集中賬戶後需要30個賬戶，至少節約周轉資金近千萬元，資金周轉率大為提高。
2．建立了符合市場經濟規律的新型資金管理體制。局結算中心實行分灶吃飯、自收自支、不準透支的結算辦法，有效杜絕了資金大鍋飯。目前效益好的下屬基層單位對局實行的資金集中管理模式非常滿意。
3．強化了資金預算管理。由於應用管理信息系統，實現了預算跟蹤分析與資金流轉分析，提高了資金管理質量。
4．保證了重點支出。今年上半年該局生產經營形勢雖然仍然十分困難，但與往年相比，經營主支出已基本保證，非生產急需支出開始降低，在產品銷售收入同比降低1703萬元的情況下，現金流量結余凈增加6083萬元，顯示峰峰礦務局集中控制資金能力加大，解決主要項目支出能力增強，確保了全局生產經營的正常進行。
5．降低了企業經營成本
原煤庫存比2000年同期下降了3萬噸，降低庫存成本360萬元，管理費用減少了40萬元，減虧增利2908萬元。
6．加強了監管，減少了漏洞。局結算中心運行後，資金與效益直接掛鉤，虛盈實虧已難以掩蓋，同時由於計算機軟體程序的規范化和透明化，對不合理支出也得到有效控制，采購成本比2000年同期下降了500萬元。
7．進一步加強和完善了基礎工作，確保了財務信息及時、准確、完整。
六 結束語
作為一家典型的大型國營企業，峰峰礦務局所面臨的困境相當有代表性。面對如此嚴峻的現實和繁雜的頭緒，企業常常找不到信息化的突破口，而大而全的方案不僅實施起來困難重重，而且需要投入巨額資金。峰峰選擇從財務入手的做法有效地解決了關鍵問題，而且沿著這條路走下去，其他的問題也會迎刃而解
『肆』 如何制定加強資金集中管理措施
為了加強資金管理，提高資金利用效率，降低資金成本，保障資金安全，防範財務風險，根據集團公司資金集中管理等規章制度，結合集團實際，提出企業集團XXXX年資金集中管理工作舉措。 一、核心任務 XXXX年企業集團資金集中管理的核心任務是確保供給、降低成本、防範風險……二、工作思路 資金集中管理的工作思路是集中財力辦大事，減少資金沉澱、提高資金使用效率、控制貸款規模過快增長…… 三、工作要求 1、資金計劃和預算 各單位要根據本單位發展戰略和實際經營情況制定與長期發展計劃和短期經營計劃相適應的資金計劃，其中資金計劃包括資金籌措計劃和資金使用計劃。各單位應根據年度綜合經營計劃和年度資產經營預算，及時編報年度資金預算……各單位應於每季末月XX日上報資金計劃和執行情況表，包括下一季度資金計劃及上一季度資金計劃執行情況。 2、資金管理 各單位應根據企業實際經營情況確定安全資金保有量和飽和資金保有量，並經公司核定。資金保有量應根據各單位業務發展狀況按季度進行動態調整。各單位要根據歷年經營狀況和發展趨勢設定本單位資金存量安全區間，對資金實行動態管理，建立資金預警機制，嚴格防範財務風險。 各單位要根據實際情況，合理計劃融資方式、融資規模和融資結構。資金狀況較好的單位要適度控制信貸規模，努力降低財務成本。各單位應提高資金計劃的有效性，避免盲目貸款，造成資金沉澱。貸款到賬後應在Xx日內全部用於計劃用途。 3、資金籌措和調劑 用款單位應提前X周向公司提交融資申請，公司財務部根據當時資金存量情況，在可調劑額度內組織調劑；調劑不足部分由申請單位依次按照財務公司，銀行，其它金融機構的順序及低利率優先原則確定金融機構。公司提倡資金調劑各方互惠互利、有償自願、協商一致進行資金調劑。資金調劑可通過金融機構辦理委託貸款或其他可行方式進行，利率不高於中國人民銀行規定的同期貸款基準利率。委託貸款僅限於公司系統內各單位。各單位應根據資金計劃及公司核定的安全資金保有量合理確定資金存量。 四、實現方式 1、出台《集團公司資金集中管理辦法（試行）》，下屬公司依據資金集中管理辦法，制定公司相應的資金管理計劃。 2、各單位嚴格遵守企業集團資金集中管理的相關規定和制度，嚴格帳戶管理，將存量資金存入財務公司。 3、建立資金調劑綠色通道，確保資金調劑順暢。
『伍』 設置佔比上限！我國建立房地產貸款集中度管理制度
中國人民銀行、中國銀行保險監督管理委員會31日對外宣布，建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度，分檔設置房地產貸款余額佔比上限和個人住房貸款余額佔比上限。
按房地產貸款集中度管理要求，房地產貸款余額佔比上限和個人住房貸款余額佔比上限分為五檔：中資大型銀行分別是40%和32.5%，中資中型銀行分別是27.5%和20%，中資小型銀行和非縣域農合機構分別是22.5%和17.5%，縣域農合機構分別是17.5%和12.5%，村鎮銀行分別是12.5%和7.5%。
兩部門發布的《關於建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度的通知》稱，為增強銀行業金融機構抵禦房地產市場波動的能力，防範金融體系對房地產貸款過度集中帶來的潛在系統性金融風險，提高銀行業金融機構穩健性，人民銀行、銀保監會決定建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度。通知自2021年1月1日起實施。
根據兩部門要求，在我國境內設立的中資法人銀行業金融機構，其房地產貸款余額佔比及個人住房貸款余額佔比，不得高於人民銀行、銀保監會確定的相應上限。
人民銀行、銀保監會有關負責人介紹，目前，大部分銀行業金融機構符合這一管理要求。當前超出管理要求的銀行業金融機構，應結合自身實際，制定過渡期業務調整方案。
『陸』 建立房地產貸款集中度管理制度 堅持「房住不炒」
2020年12月31日，中國央行與銀保監會發布聯合通知，決定建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度。
房地產貸款集中度管理制度是指在我國境內設立的中資法人銀行業金融機構，其房地產貸款余額佔比及個人住房貸款余額佔比應滿足人民銀行、銀保監會確定的管理要求，即不得高於人民銀行、銀保監會確定的相應上限。根據銀行業金融機構的資產規模、機構類型等因素分檔，第一檔銀行房地產貸款佔比、個人住房貸款佔比分別為40%、32.5%，第二檔分別為27.5%、20%，第三檔分別為22.5%、17.5%，第四檔分別為17.5%、12.5%，第五檔分別為12.5%、7.5%。
十八大以來，中央政府提出了「房子是用來住的、不是用來炒」的定位，堅持不將房地產作為短期刺激經濟的手段，堅持穩地價、穩房價、穩預期，保持房地產金融政策的連續性、一致性、穩定性，並要求「實施好房地產金融審慎管理制度」，房地產貸款集中度管理制度就是這一要求的產物，有利於完善房地產金融管理長效機制，更好地引導和穩定市場預期。文件顯示，建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度的目的在於「增強銀行業金融機構抵禦房地產市場波動的能力，防範金融體系對房地產貸款過度集中帶來的潛在系統性金融風險，提高銀行業金融機構穩健性」。
早前，銀保監會主席郭樹清多次表示，房地產是現階段我國金融風險方面最大的「灰犀牛」，要堅決抑制房地產泡沫。這是因為在過去世界上130多次金融危機中，100多次與房地產有關。房地產深度內嵌於經濟體系，而且泡沫很難判斷，因此，一旦形成泡沫且破裂，往往造成災難性的後果。目前，我國房地產相關貸款占銀行業貸款的39%，還有大量債券、股本、信託等資金進入房地產行業。
中央政府在2016年開始收緊房地產調控政策，受此影響2016年至2019年房地產貸款增速下降12個百分點，新增房地產貸款佔全部新增貸款的比重下降10個百分點。但是，2020年為了應對疫情沖擊，貨幣政策靈活寬松，各地也出現放鬆調控的現象，引發房價上漲預期。根據國家金融與發展實驗室的測算，2020年三季度末宏觀杠桿率已達270.1%，比2019年末上升了24.7個百分點。2020年9月末全國主要金融機構（含外資）房地產貸款余額48.8萬億元，同比增長12.8%，房地產貸款占各項貸款余額的28.8%。其中，個人住房貸款余額33.7萬億元，同比增長15.6%；住房開發貸款余額9.3萬億元，同比增長11.4%。
數據顯示出房地產杠桿率在快速恢復增長，這是因為在當前經濟環境下，商業銀行具有一定的放貸壓力，同時又風險偏好較低，因此，信貸資源流向樓市較多。這必然也會對實體經濟的融資需求產生擠出效應。長期以來，房地產在銀行信貸投放中佔比偏高，再加上銀行對國企低風險的偏愛，擠佔了大量金融資源。建立房地產貸款集中度管理制度，有利於約束商業銀行，避免房地產貸款過度集中，同時促進銀行合理制定中長期經營策略，防範潛在系統性金融風險。
此外，需要關注的是，2016年至2020年，居民部門杠桿率上升了22.2個百分點，增幅顯著高於企業和政府部門，貢獻了同期中國宏觀杠桿率總體增幅的52%。如果以「居民債務總額/居民可支配收入」的方式進行測算，中國居民部門的債務水平可能更高。這提醒我們房地產市場已經缺乏足夠購買力支撐繼續高增長，同時，家庭部門因地產而不斷攀升的杠桿率也大大影響了社會消費能力，不利於製造業發展，也對構建以國內大循環為主的新發展格局產生影響。
因此，強化安全意識，樹立底線思維，建立房地產貸款集中度管理制度，設置相應上限，可以避免商業銀行為了取得利益而存在「大而不倒」的風險盲區，也可以引導市場預期，防止企業和購房者繼續以高杠桿製造泡沫和風險，增強金融體系抵禦房地產市場波動的能力。
『柒』 兩部門：建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度
中新網12月31日電 據央行網站消息，中國人民銀行、中國銀行保險監督管理委員會近日發布《關於建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度的通知》(以下簡稱《通知》)，建立了銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度。
《通知》明確了房地產貸款集中度管理制度的機構覆蓋范圍、管理要求及調整機制。綜合考慮銀行業金融機構的資產規模、機構類型等因素，分檔設置房地產貸款余額佔比和個人住房貸款余額佔比兩個上限，對超過上限的機構設置過渡期，並建立區域差別化調節機制。
建立房地產貸款集中度管理制度，是健全我國宏觀審慎管理制度和完善房地產金融管理長效機制的重要舉措，有助於提高金融體系韌性和穩健性，有助於銀行業金融機構優化信貸結構，有助於房地產市場的平穩健康發展，有助於推動金融、房地產同實體經濟均衡發展。
12月31日，央行網站還刊發《中國人民銀行 銀保監會關於建立銀行業金融機構房地產貸款集中度管理制度的答記者問》內容。
其中介紹稱，房地產貸款集中度管理制度是指，在我國境內設立的中資法人銀行業金融機構，其房地產貸款余額佔比及個人住房貸款余額佔比應滿足人民銀行、銀保監會確定的管理要求，即不得高於人民銀行、銀保監會確定的相應上限。
人民銀行、銀保監會根據銀行業金融機構的資產規模、機構類型等因素，分檔設定了房地產貸款集中度管理要求。管理要求的設定綜合考慮了銀行類型、存量房地產貸款業務現狀及未來空間。同時，為體現區域差異，確定地方法人銀行業金融機構的房地產貸款集中度管理要求時，可以有適度的彈性。管理制度還設置了過渡期，以保證政策的平穩實施，促進房地產市場和金融市場平穩健康發展。管理要求以法人(不含境外分行)為單位設定並執行，對全國性銀行在各地的分支機構不單獨設定要求。
當前超出管理要求的銀行業金融機構，應結合自身實際，制定過渡期業務調整方案；符合管理要求的銀行業金融機構，應穩健開展房地產貸款相關業務，人民銀行、銀保監會將密切監測相關銀行業金融機構房地產貸款業務開展情況，對異常增長的，將督促採取措施及時予以校正。
為支持大力發展住房租賃市場，住房租賃有關貸款暫不納入房地產貸款佔比計算。目前，人民銀行正會同相關部門研究制定住房租賃金融業務有關意見，並建立相應統計制度，屆時對於符合定義的住房租賃有關貸款，將不納入集中度管理統計范圍。
為配合資管新規的實施，資管新規過渡期內(至2021年底)回表的房地產貸款不納入統計范圍。
建立房地產貸款集中度管理制度對房地產市場會產生怎樣的影響？對此，「答記者問」部分也有明確：
2019年以來，人民銀行、銀保監會已就房地產貸款集中度管理制度開展了廣泛調研，與金融機構進行了充分的溝通，相關指標設定充分考慮了銀行業金融機構實際情況，並採取了分類分檔、差別化過渡期、區域調節機制等多種機制安排。目前，大部分銀行業金融機構符合管理要求，人民銀行、銀保監會將要求其穩健開展房地產貸款相關業務，保持房地產貸款佔比及個人住房貸款佔比基本穩定。對於超出管理要求的銀行業金融機構，將要求其合理選擇業務調整方式、按年度合理分布業務調整規模，確保調整節奏相對平穩、調整工作穩妥有序推進。個別調降壓力較大的銀行，通過延長過渡期等方式差異化處理，確保政策平穩實施。
總體而言，建立房地產貸款集中度管理制度，有利於市場主體形成穩定的政策預期，有利於房地產市場平穩健康可持續發展。
（責任編輯：郭博文）