風險綜合評價指標

『壹』 什麼是風險判別指標和風險可接受標准

風險判別指標（以下簡稱指標）或判別准則的目標值，是用來衡量系統風險大小以及危險、危害性是否可以接受的尺度。無論是定性評價，還是定量評價，若沒有指標，評價者將無法判定系統的危險和危害性是高還是低，是否達到了可接受的程度，以及改善到什麼程度的系統安全水平可以接受，定性、定量評價也就失去了意義。

常用的指標標有安全系數、可接受指標、安全指標（包括事故頻率、財產損失率和死亡概率等）或失效概率等。

在判別指標中，特別值得說明的是風險的可接受指標。世界上沒有絕對的安全，所謂安全就是事故風險達到了合理可行並盡可能低的程度。減少風險是要付出代價的，無論減少危險發生概率還是採取防範措施使可能造成的損失降低到最小，都要投入資金、技術和勞務。通常的做法是將風險限定在一個合理、可接受的水平上。因此，在安全評價中不是以危險性、危險性為零作為可接受的標准，而是以一個合理、可接受的指標作為可接受標准。指標不是隨意規定的，而是根據具體的經濟、技術情況，對危險、危害後果，危險、危害發生的可能性（概率、頻率）和安全投資水平進行綜合分析、歸納和優化，依據統計數據，有時也依據相關標准，制定出的一系列有針對性的威脅危害等級、指數，以此作為要實現的目標值，即可接受風險。

可接受風險是指在規定的性能、時間和成本范圍內達到的最佳可接受風險程度。顯然，可接受風險指標不是一成不變的，它將隨著人們對危險根源的深入了解，隨著技術的進步和經濟綜合實力的提高面變化。另外需要指出，風險可接受並非說我們就放棄對這類風險的管理，因為低風險隨時間和環境條件的變化有可能升級為重大風險，所以應不斷進行控制，是風險始終處於可接受范圍內。

隨意與國際並軌的需要，在安全評價中經常採用一些國外的定量評價方法。其指標反映了評價方法制定國（或公司）的經濟、技術和安全評價，一般是比較先進的。採用時必須考慮國外與國內定量評價方法之間的具體差異，進行必要的修正，否則會得出不符合實際情況的評價結果。

『貳』 營銷風險評價指標體系怎麼寫高手來！

營銷風險，是指企業在市場經濟的環境下從事營銷活動過程中，由於各種事先無法預料的不確定因素帶來的影響而使企業承受的各種風險。營銷風險預警管理即是對企業營銷過程中的各種風險發現、識別，進而估計、測量和預先報警並尋求最佳的預控對策，以最小的成本費用達到控制風險的最大效益，從而減輕損失負擔，獲得整體安全保障的管理方法。目前，我國企業營銷風險管理的研究還處於起步階段.營銷風險管理的方法、手段、工具等方面還不完善，急待提高，需要不斷研究-因此，對營銷風險進行綜合評價研究具有重要的理論與實踐意義。一工業企業營銷風險預警評價指標體系的構建I一)營銷風險預警評價指標的構建原則企業營銷風險預警評價指標體系，是一系列相互聯系、能敏感地反映營銷活動狀態及存在問題的具體指標構成的有機整體。評價指標體系是預警管理的兩大支柱之一，是預警系統開展識別、診斷、預控等活動的前提。所以企業營銷風險預警管理系統評價指標應當在下述原則下建立：1科學性原則指標體系的設置應符合企業營銷預警管理的目標，能夠全面真實地反映機制運行的效果以及存在的問題。2廣泛性原則因為不同類別企業，在不同時期都有其特定的營銷活動風險類型，這就要求評價指標必須具有高度的概括能力，能反映其最重要的表現。3可比性原則指標體系的設置要有可比性，才能反映出各項指標對風險的相關度大小，並據此有針對性地控制各種風險。4相對獨立原則某些營銷管理問題只需要一個指標測評，基金項目；2004年湖南省教育廳科研課題《工業企業營銷風險預警與防範研究》(項目嫡號：04)階段性成果。而某些營銷管理問題需要幾個指標測評；有時一個指標只能測評一個評價對象，而有時一個指標可以測評多個評價對象。設計指標時應盡量減少各指標之間的重疊區域，將其相關性減少到最低限度。5定性和定量指標相結合原則有些指標不能用准確的數據來描述和表達，或有些指標數據難以獲得，只能定性地闡述.但對營銷風險評價非常重要，因而必須加以利用.從而全面反映企業營銷現狀和趨勢。(二)營銷風險預蕾評價指標體系的設計思路營銷風險預警管理是將營銷問題和營銷活動狀況可能發生的風險或損失事先向企業發出警報，它是保證企業營銷管理系統功能與秩序處於可靠、可控狀態的「安全」能力。從分析測定營銷風險基本因素人手，是設計營銷風險預警管理指標的基本思路。按照營銷管理理論的內容，影響營銷工作安全性的主要因素有外部環境因素和內部管理因素。它們又包含著許多方面，這些因素具有廣泛性、具體性和復雜性的特點，要想對營銷風險進行科學的量化處理，首先應建立科學的評價指標體系，使各因素之間的關系層次化、條理化，並能夠區別它們各自對評價目標影響的程度。因此，我們從影響營銷活動的各種各樣的因素人手，根據各個因素的內容及表現，按影響因素的特點及分類來構造評價指標。在設計預警管理指標體系時，盡可能考慮指標體系的覆蓋面，並有重點地選擇，同時兼顧定性指標的量化分析，以便能更好地對營銷風險進行預警。(三)營銷風險預蕾評價指標體系的基本結構根據評價指標體系的設計思想和原則，通過全面吸收、歸納企業現有經濟評價指標和組織評價指標，根據影響營銷活動的各個·6·

『叄』 「風險評估指標」六大因素是什麼

1. 風險因素分析法

   風險因素分析法是指對可能導致風險發生的因素進行評價分析，從而確定風險發生概率大小的風險評估方法。其一般思路是：調查風險源→識別風險轉化條件→確定轉化條件是否具備→估計風險發生的後果→風險評價。

2. 模糊綜合評價法

3. 內部控制評價法

   內部控制評價法是指通過對被審計單位內部控制結構的評價而確定審計風險的一種方法。由於內部控制結構與控制風險直接相關，因而這種方法主要在控制風險的評估中使用。

4. 分析性復核法

   分析性復核法是注冊會計師對被審計單位主要比率或趨勢進行分析，包括調查異常變動以及這些重要比率或趨勢與預期數額和相關信息的差異，以推測會計報表是否存在重要錯報或漏報可能性。常用的方法有比較分析法、比率分析法、趨勢分析法三種。

5. 定性風險評價法

   定性風險評價法是指那些通過觀察、調查與分析，並藉助注冊會計師的經驗、專業標准和判斷等能對審計風險進行定性評估的方法。它具有便捷、有效的優點，適合評估各種審計風險。主要方法有：觀察法、調查了解法、邏輯分析法、類似估計法。

6. 風險率風險評價法

   風險率風險評價法是定量風險評價法中的一種。它的基本思路是：先計算出風險率，然後把風險率與風險安全指標相比較，若風險率大於風險安全指標，則系統處於風險狀態，兩數據相差越大，風險越大。

   風險率等於風險發生的頻率乘以風險發生的平均損失，風險損失包括無形損失，無形損失可以按一定標准折換或按金額進行計算。風險安全指標則是在大量經驗積累及統計運算的基礎上，考慮到當時的科學技術水平、社會經濟情況、法律因素以及人們的心理因素等確定的普遍能夠接受的最低風險率。風險率風險評價法可在會計師事務所以及注冊會計師行業風險管理中使用。
   

『肆』 風險預警的風險評價

為了獲得客觀的評價結果，可選擇模糊綜合評價法。在進行評價時，既可將研究對象的整體作為評判對象，也可將部分作為評判對象。首先，結合所評判對象的特點，構建評判指標體系；其次，在建立風險指標體系時，應結合現有項目資料及相關專家、學者的研究成果，並遵循完全性、客觀性、簡潔性、相對獨立性、層次性以及可操作性六項基本原則進行科學分析、合理統籌；再次，聘請相關專家對這些指標因素逐個給出評語，在統計分析的基礎上，得到評價對象的模糊綜合評判矩陣R；接著，根據對各因素的認識程度和側重程度不同，分別賦予相應的權重A，最後得到綜合評價值C，即R與A之積。
如某施工企業WN項目預警系統經分析構建出經濟方面、社會方面、自然方面、經營方面、技術方面共計5個指標體系及各自特徵。其中，經濟方面可分解為承包方式及報價（定量）、物價及工資差異（定量）、通貨膨脹及利率（定量）、項目款支付情況（定性）四個二級指標；社會方面可分解為政治環境（定性）、公共關系（定性）、市場約束機制（定性）、其他（指標類型依項目實際待定）；自然方面可分解為項目所在地環境（定性）、不可抗力（定性）、其他（指標類型依項目實際待定）；經營方面可分解為分包商違約（定量）、項目管理（定性）、成本管理（定量）；技術方面可分解為復雜程度（定性）、施工方法及工藝（定性）、施工質量要求（定性）。
在實際應用中，該企業根據構建的評價指標評價，設定風險因素集為U，其中包含5個因素，U1=經濟方面，U2=社會方面，U3=自然方面，U4=經營方面，U5=技術方面，則評價的指標體系U={經濟方面U1，社會方面U2，自然方面U3，經營方面U4，技術方面U5}，然後邀請相關專家對這些因素逐個給出評語，確立評判評語集合為V={V1，V2，V3，V4，V5}=（很大、大、一般、小、很小），由此可得到評價對象的模糊綜合評判矩陣R。根據對影響評判對象的各影響因素的認識程度和側重程度不同，分別賦予相應的權重，可以得到A={a1，a2，…，am}，且要求ai=1，ai≥0，即各指標的權值應滿足歸一化的要求。綜合評判B=AR=（b1，b2，b3……bm）。
其中，權重值A的推求和評判矩陣R可採用如下方法。權重值A通常採用Delphi法與層次分析法相結合的方法，大致分為以下三步：將各項指標列出調查表，並附上有關資料和項目有關情況說明等，請有關專家根據各自的專業知識和個人經驗給出各指標權重；對回收的調查表進行一致性檢驗；計算各層次因素的相對重要性，即權重向量A。對於評判矩陣R的確定，由於研究對象的復雜性和模糊性，單純依靠精確的數學模型來確定評判矩陣是不現實的。因此比較好的解決途徑是根據指標的自身特點將指標劃分為定量指標和定性指標。定量指標的隸屬度可根據已有的項目資料和檢測到的信息量化處理獲得；定性指標的隸屬度則採用Delphi法與模糊統計法相結合來確定。

『伍』 風險評價4種方法

1、單變數判定模型。

單變數模型將財務指標用於風險評價是一大進步，指標單一，簡單易行，但是不可避免會出現評價的片面性。這種方法在人們開始認識財務風險時採用，但隨著經營環境的日益復雜、多變，單一的指標已不能全面反映企業的綜合財務狀況。

2、多元線性評價模型。

多元線性模型在單一式的基礎上趨向綜合，且把財務風險概括在某一范圍內，這是它的突破，但仍沒有考慮企業的成長能力，同時它的假設條件是變數服從多元正態分布，沒有解決變數之間的相關性問題。這種方法在現實中比較常見。

3、綜合評價法。這種方法認為，企業財務風險評價的內容主要是盈利能力，其次是償債能力，此外還有成長能力，它們之間大致按5∶3∶2來分配。

(5)風險綜合評價指標擴展閱讀

根據監管要求，金融機構在對投資理財產品開展風險評級時，遵循的原則通常有3個，

一、是產品風險等級評定孰高，

二、是同類產品風險等級一致性，

三、是產品風險等級隨市場和政策動態調整。

近期，受新冠肺炎疫情影響，國際金融市場波動加劇，這導致部分理財產品風險飆升，甚至出現了此前中國銀行發售「原油寶」出現較大虧損事件，這既暴露出金融機構在市場異常波動下應急管理能力較弱等問題，也將「投資者不分層」弊病推上前台。

在「原油寶」事件中，盡管該產品不等同於原油期貨，其高風險特徵並未發生改變，然而在實際銷售過程中，吸納了較多風險承受能力較低的普通投資者。

「投資者要盡量在自己相對熟悉的領域開展投資，商品期貨投資者要掌握專業投資知識，了解投資產品價格變動規律。」招聯金融首席研究員董希淼表示，絕大多數個人投資者並不具備專業投資知識與能力，不建議貿然進入商品期貨領域。

『陸』 B題:水資源短缺風險綜合評價

水資源短缺風險綜合評價
摘要
水資源，是指可供人類直接利用，能夠不斷更新的天然水體。主要包括陸地上的地表水和地下水。它是關繫到人類生存和經濟可持續發展的基礎資源。目前，水資源問題，特別是水資源短缺嚴重製約著我國的經濟發展，是我們所要解決的問題之一。水資源是人類生產生活的最關鍵資源，可是如今，生態環境遭到嚴重破壞，水體污染嚴重，水資源的保護和水污染的治理成為現代社會最關注的問題。
風險，是指某一特定危險情況發生的可能性和後果的組合。水資源短缺風險，泛指在特定的時空環境條件下，由於來水和用水兩方面存在不確定性，使區域水資源系統發生供水短缺的可能性以及由此產生的損失。近年來，我國特別是北方地區水資源短缺問題日趨嚴重，水資源成為焦點話題。
本文以北京地區水資源短缺風險問題及北京市水資源短缺情況數據來進行綜合評價，通過建立模糊概率模型和熵權模糊綜合評價模型對北京市水資源短缺的只要風險因子進行分析，並給出解決方案，人口增長過快、工農業發展迅速、生態環境惡化等加劇了水資源緊張程度。
(1) 模糊概率模型：首先構造隸屬函數以評價水資源系統的模糊性；其次利用Logistic回歸模型模擬和預測水資源短缺風險發生的概率；而後建立了基於模糊概率的水資源短缺風險評價模型；最後利用判別分析識別出水資源短缺風險敏感因子。
(2)熵權模糊綜合評價模型：針對水資源短缺風險評價中各指標的模糊性和不確定性，將資訊理論中的熵值理論應用於水資源短缺風險評價中，建立了基於熵權的水資源短缺風險模糊綜合評價模型。採用風險率、脆弱性、可恢復性、事故周期和風險度作為區域水資源短缺風險的評價指標，建立了綜合評價指標體系。
運用信息熵所反映數據本身的效用值來計算評價指標的權重系數，有效地解決了權重分配困難的問題，並使得權重的確定有了一定的理論依據。實際應用結果表明，此方法簡便可行、科學可靠，結果相對客觀可信。
關鍵字：水資源；短缺風險；模糊概率模型；熵權模糊綜合評價模型
1 問題重述
1.1 背景
近年來，我國、特別是北方地區水資源短缺問題日趨嚴重，水資源成為焦點話題。以北京市為例，北京是世界上水資源嚴重缺乏的大都市之一，其人均水資源佔有量不足300m3，為全國人均的1/8，世界人均的1/30，屬重度缺水地區，附表中所列的數據給出了1979年至2000年北京市水資源短缺的狀況。
北京市水資源短缺已經成為影響和制約首都社會和經濟發展的主要因素。政府採取了一系列措施，如南水北調工程建設，建立污水處理廠，產業結構調整等。但是，氣候變化和經濟社會不斷發展，水資源短缺風險始終存在。所以對水資源風險的主要因子進行識別，對風險造成的危害等級進行劃分，對不同風險因子採取相應的有效措施規避風險或減少其造成的危害有必要進行分析，這對社會經濟的穩定、可持續發展戰略的實施具有重要的意義。
1.2 問題
本題首先要求對北京市水資源短缺風險的主要風險因子進行評價判定，通過對水資源短缺風險因子的評價進而建立一個數學模型對北京市水資源短缺風險進行綜合評價，並作出風險等級劃分，這樣對主要風險因子進行調控來使得風險值降低，對社會經濟的穩定、可持續發展戰略的實施具有重要意義。
其次通過對北京市的水資源短缺風險評價後，對其未來兩年水資源的短缺風險進行預測，並提出應對措施降低風險度。
最後根據自己論文對水資源短缺的評價結果，以北京市水行政主管部門為報告對象，寫一份建議報告。
2 問題分析
2.1水資源短缺風險評價指標
水資源的短缺取決於供水和需水兩方面影響，而這兩方面都具有隨機性和不確定性。因此，水資源短缺風險也具有隨機性和不確定性。在進行風險評價時，要充分考慮風險的特點以及水資源系統的復雜性，要把存在風險的概率、風險出現的時間、風險造成的損失有多少、風險解除的時間、缺水量的分布等一系列因素考慮在內。因此難以用某一種指標對其進行全面描述和評價，必須從多方面的指標綜合考慮。評價指標選擇的原則是：
(1)能集中反映缺水地區的缺水風險；
(2)能集中反映缺水風險的程度；
(3)能反映水資源短缺風險發生後水資源系統的承受能力；
(4)代表性好，針對性強，易於量化。
依據上述原則，並參考文獻，選取了水資源風險率、脆弱性、可恢復性、事故周期、風險度作為水資源系統水資源短缺風險的評價指標。
2.2北京市水資源短缺因子
（1）我國水資源時空分布不均是導致北京以及華北地區水資源緊張的主要原因。
（2）北京人口增長過快，工農業發展迅速，加劇了水資源緊張程度。
（3）華北地區生態環境惡化，乾旱頻率加大。
（4）居民生活用水的污染和地表水資源急劇減少。
3 基本假設
（1）假設題中所給數據基本真實有效；
（2）假設沒有重大的自然災害發生如乾旱等；
（3）假設北京地區人口流動正常；
（4）假設南水北調及其它工程正常運行；
4 符號說明
序號 符號 意義
1： V 評語論域
2： W 各因素對水資源短缺風險指標的權重
3： U 評價對象的因素論域
4： x 缺水量
5： 需水量
6： 供水量
7： R 模糊關系矩陣
8： rmax 同一評價指標下不同對象中最滿意者
9： rmin 同一評價指標下不同對象中最不滿意者
10： 評價指標i的主觀權重

『柒』 財務風險指標的分類有哪些

1、償債能力指標

一般情況下，流動比率越高，短期償債能力越強，從債權人角度看，流動比率越高越好；從企業經營者角度看，過高的流動比率，意味著機會成本的增加和獲利能力的下降。

一般情況下，資產負債率越小，表明企業長期償債能力越強；從企業所有者來說，該指標過小表明對財務杠桿利用不夠；企業的經營決策者應當將償債能力指標與獲利能力指標結合起來分析。

2、運營能力指標

運營能力主要用資產的周轉速度來衡量，一般來說，周轉速度越快，資產的使用效率越高，則運營能力越強。資產周轉速度通常用周轉率和周轉期（周轉天數）來表示。

計算公式為：

周轉率（周轉次數）=周轉額/資產平均余額

周轉期（周轉天數）=計算期天數/周轉次數=資產平均余額*計算期天數/周轉額

3、獲利能力指標

營業利潤率指標越高，表明企業市場競爭力越強，發展潛力越大，盈利能力越強。

4、發展能力指標

營業收入增長率大於零，表示企業本年營業收入有所增長，指標值越高表明增長速度越快，企業市場前景越好。

一般認為，資本保值增值率越高，表明企業的資本保全狀況越好，所有者權益增長越快；債權人的債務越有保障。該指標通常應大於100%。

(7)風險綜合評價指標擴展閱讀：

企業產生財務風險的一般原因有以下幾點：

1、企業財務管理宏觀環境的復雜性是企業產生財務風險的外部原因。企業財務管理的宏觀環境復雜多變，而企業管理系統不能適應復雜多變的宏觀環境。

財務管理的宏觀環境包括經濟環境、法律環境、市場環境、社會文化環境、資源環境等因素，這些因素存在企業之外，但對企業財務管理產生重大的影響。

2、企業財務管理人員對財務風險的客觀性認識不足。財務風險是客觀存在的，只要有財務活動，就必然存在著財務風險。然而在現實工作中，許多企業的財務管理人員缺乏風險意識。風險意識的淡薄是財務風險產生的重要原因之一。

3、財務決策缺乏科學性導致決策失誤。財務決策失誤是產生財務風險的又一主要原因。避免財務決策失誤的前提是財務決策的科學化。

4、企業內部財務關系不明。這是企業產生財務風險的又一重要原因，企業與內部各部門之間及企業與上級企業之間，在資金管理及使用、利益分配等方面存在權責不明、管理不力的現象，造成資金使用效率低下，資金流失嚴重，資金的安全性、完整性無法得到保證。

這主要存在於一些上市公司的財務關系中，很多集團公司母公司與子公司的財務關系十分混亂，資金使用沒有有效的監督與控制。