㈠ 承兌匯票是怎麼回事
承兌匯票實際上是一種延期付款.
一般來講承兌匯票按承兌人分銀行和商業匯票兩種(分帶息和不帶息),
銀行承兌匯票是在承兌承銀行開立存款帳戶的存款人簽發,由開戶銀行承兌的票據,而商業承兌匯票的出票人為該商業匯票的承兌人,也可以是收款人出票,交由付款人承兌的票據.換言之,銀行承兌匯票銀行負責承兌,而商業匯票到期並不保險(承兌人到期不認帳或者到期無款支付),
匯票的期限一般為6個月,它可以背書轉讓,如你急需錢用,匯票又沒到期,你可以持票到銀行貼現,但要支付利息,實際上是一種短期貸款(一般來說出票人是不開帶息票據給你的).生意往來上你一定要對方出具銀行承兌匯票你才能收,商業匯票就不是十分保險.
㈡ 銀行承兌匯票是金融衍生工具嗎為什麼。
金融衍生產品是指以貨幣、債券、股票等傳統金融產品為基礎，以杠桿性的信用交易為特徵的金融產品，指其價值依賴於基礎資產價值變動的合約，這種合約可以是標准化的，也可以是非標准化的，金融衍生產品具有以下幾個特點：零和博弈 ，跨期性、聯動性 、不確定性或高風險性、高杠桿性、契約性 、交易對象的虛擬性、交易目的的多重性等等，其作用主要是：規避風險，價格發現，它是對沖資產風險的好方法。
銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請並經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，適用於具有真實貿易背景的、有延期付款需求的各類國有企業、民營企業、醫療衛生等單位，其主要用於交易結算使用，在我國受到「票據法」管轄
上述表明，銀行承兌匯票是銀行簽發的用於真實貿易背景結算使用的票據，他不具有杠桿性信用特徵這一明顯的衍生品特徵，其作用是結算工具而不是避險、對沖的方法，所以銀行承兌匯票不是金融衍生品
㈢ 為什麼要有銀行承兌匯票
1、銀行承兌匯票是商業匯票的一種，企業作為承兌人的稱為商業承兌匯票，銀行作為承兌人的稱為銀行承兌匯票。何為承兌?顧名思義，承諾兌付，即這張商業匯票項下的付款義務誰來承擔。在國內，銀行的信用普遍被認為高於企業信用，因此銀行的承兌行為提高了出票人開出商票的市場接受度和流通性，所以銀承才普遍稱為市場認可的支付工具。
2、我自己的理解，銀行的業務可分為「融資」、「融信」和「融智」三類。銀行的承兌行為是典型的「融信」業務，即銀行向市場融出自身信用，實質上是銀行對開票人付款能力的連帶責任擔保。由於銀行實質承擔了開票人的信用風險，因此承兌敞口部分確認為風險資產，與貸款一樣需要佔用資本。
3、從產生源頭來看，商業匯票是一種支付工具，因貿易背景而生。但是，其一旦產生，則具有了票據法所規定的「無因性」，不因貿易背景而滅。因此，銀行的承兌行為一旦產生，便與之前的貿易背景分離。不論之前發生了什麼，只要所持票據符合形式要求，持票人均有權利要求銀行到期承兌。
4、作為一種延期支付工具，如果尋根究源，商票實質可看作應收賬款的一種憑證，是應收賬款的表現形式。票據貼現和保理業務有什麼本質區別?不過是把企業未來預期能夠收到的現金流在金融機構折現而已。只不過，如果有了銀行承兌，持票人未來預期收到現金流的確定性更高而已。因此，就可以理解，為什麼承兌行在本行有授信額度或承兌人為本行的銀票貼現一般在銀行是低風險業務，而保理業務則是一般風險業務。
5、票據的應用在國內產生了異化，按理說，買方爭取了三個月的賬期，你可以三個月以後現金付款，也可以給人家開一張三個月期限的商票。但三個月後，你再給人家開一張期限三個月的銀承是什麼鬼?說白了，這實質是六個月的賬期，或者說是三個月賬期的折扣付款。買方過於強勢，講產品就有點too
simple了。
6、銀承到底是支付工具還是融資工具?反正是沒人承認銀承是融資工具的，銀監不承認，央行不承認，總行不承認。於是，每年的各種檢查報告里，「貿易背景不真實」、「融資性票據」之類的詞都看的讓人吐了。問題解決了嗎?我認為解決不了，因為要解決只能承認銀承在國內70%以上歸根結底是融資工具。平均70%的杠桿，承認是融資工具怎麼了?
7、企業為什麼要用銀承?從正常角度來講也得分情況，但大家記住一點，中國歸根結底是產能過剩的經濟結構，買方比賣方牛是一種常態。最牛逼的企業，各種賬期還有各種供應商跪舔，因此「欠你錢是爺看得起你」，這類祖宗是不需要採用商票這種不入流的東西的;次牛逼的企業，雖然還是各種賬期，但我至少給你開個憑證，比如商業承兌匯票;再次的企業，自己的開的商票賣方不敢收，只好拉上銀行給撐門面，當然誰付票據的貼現利息就看買賣雙方誰稍微牛那麼一點點了。
8、再看看不正常的角度。現階段，銀行的信貸規模仍然是極為稀缺的資源，受存貸比、流動性、央行核定規模等多種因素限制。近幾年，銀行正常的表內信貸規模基本只能滿足最優客戶的需求。其它客戶怎麼辦?要不直接用表外產品，要不採用各種結構把表內業務表外、表表外化。前面講過，承兌是銀行的「融信」業務，不融出資金，只佔用資本不佔用規模，因此成了銀行維護客戶的重要表外產品，此為其一;其二，在利率市場化完全實現之前，對銀行最重要的是什麼業務?拉存款啊。1000萬的承兌，300萬保證金起碼的，只要存款仍是商業銀行的核心考核指標，由此帶來的業務沖動無可遏止。對企業來講，只要能拿到錢，管他什麼形式，如此而已。
9、對企業來講，貸款、國內證、承兌哪個成本更低?不要跟我算。都是市場主體，實質成本一定是趨同的，不信可以問問企業。銀行對存款過於飢渴的考核，實質上是在損害銀行自身的利益。存款利率和貼現利率倒掛的時候，銀行客戶經理大量鼓勵企業循環開票套利，到底誰賺了便宜?好像都賺了便宜，銀行有了存款，客戶經理拿了獎金，企業獲得了無風險收益，那到底吃虧的是哪個鬼?
㈣ 什麼是銀行承兌匯票
銀行承兌匯票
銀行承兌匯票是由銀行擔任承兌人的一種可流通票據。承兌是指承兌人在匯票到期日無條件的向收款人支付匯票金額的票據行為。付款人在匯票上註明承兌字樣並簽字後，就確認了對匯票的付款責任，並成為承兌人。
承兌人對承兌申請人給與承兌，即是給了申請人一個遠期信貸承諾，並向任一正當持票人保證，如果在匯票到期時申請人的存款賬戶余額達不到匯票的金額， 承兌人負有無條件支付的責任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過六個月。
銀行承兌匯票
簡要介紹：
購貨人因資金短缺或資金管理需要，可向開戶銀行提出申請，經開戶銀行同意並由其承諾當購貨人存款資金不足時，由其墊付一定的款項給銷貨人。購、銷雙方事先必須約定好付款日期，並在銀行承兌匯票上填明匯票到期日，由銷貨人持匯票於匯票到期日向其開戶銀行收取貨款。
詳細說明
客戶適用范圍
在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，有真實的商品或勞務交易的款項結算可使用銀行承兌匯票。
特點
1、無金額起點限制；
2、銀行是主債務人；
3、客戶必須在承兌銀行開立存款賬戶；
4、付款期限最長達6個月；
5、收款人在匯票到期日前可以持票向銀行申請支用票款；
6、在匯票有效期內可以轉讓；
7、對於購貨方而言，使用銀行承兌匯票無須付現，即完成了貨款的支付，等於從銀行處獲得了一筆成本較低的資金，這也就是銀行承兌匯票的融資功能；對銷貨方而言，在銀行承兌匯票到期前，也可通過向銀行申請貼現的方式，獲得資金。
8、持票人可持未到期的銀行承兌匯票通過背書轉讓給其他債權人；
9、只用於單位與單位之間；
10、同城、異地均可使用。
相關服務
1、承兌
商業交易中的收、付款雙方協議在一定時期內支付貨款時，付款方憑協議書，可向其開戶行申請銀行承兌匯票。開戶銀行同意後，按照有關規定辦理承兌手續，並收取一定的手續費。
2、貼現
由於銀行承兌匯票的信用等級較高，一般商業銀行均提供的貼現業務，主要貼現對象就是指銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請貼現，提前收取票款。銀行在扣除一定的貼息後，向持票人支付一定金額的資金。
3、質押
持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請質押貸款，但質押貸款的期限多是短期，一般期限不得長於銀行承兌匯票的到期日。
4、委託收款
銀行承兌匯票到期，持票人可持匯票委託其開戶銀行通過委託收款結算方式向付款人收取票項。
5、付款
承兌銀行到期無條件將票款支付給收款人（或持票人），並向承兌申請人收取票款。
6、掛失
持票人遺失銀行承兌匯票的，可向承兌銀行申請掛失。
期限
1、銀行承兌匯票的付款期限自票據到期日起最長不超過10日；銀行承兌匯票的權利時效為自到期日起二年。
2、持票人可在付款期內隨時向匯票承兌行提示付款。超過付款期的銀行承兌匯票，持票人開戶銀行不予受理，但在票據權利時效內，持票人可持有關證明文件向承兌行請求付款。
3、銀行承兌匯票到期不獲付款的，持票人自被拒絕付款之日起六個月內可向前一債務人行使追索權。
4、銀行承兌匯票的出票日和到期日之間期限最長不得超過六個月。
價格
申請人辦理銀行承兌匯票，應向承兌銀行交納承兌金額0.5‰的承兌手續費。
服務渠道及網路
銀行經批准可以辦理銀行承兌匯票的匯票機構。
客戶流程
1、提出申請
客戶因資金短缺且在約定時間內需支付商品交易款項時，向開戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請。
2、銀行承兌
銀行受理同意承兌後，與客戶簽訂承兌協議，向客戶出售銀行承兌匯票。
3、出票
客戶簽發銀行承兌匯票，並加蓋預留銀行印章。
4、交納手續費
客戶應向承兌銀行交納承兌金額0.5‰的手續費。
5、領取匯票
客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章後，領取已承兌的銀行承兌匯票。
6、匯票流通使用
(1)客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項結算，交付匯票給收款人；
(2)收款人可根據交易的需要，將銀行承兌匯票轉讓給其他債權人。
(3)收款人可根據需要，持銀行承兌匯票向銀行申請質押或貼現，以獲得資金。
7、請求付款
在付款期內，收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委託收款，向承兌銀行收取票款。
超過付款期的，收款人開戶行不再受理銀行承兌匯票的委託收款，但收款人可持有關證明文件直接向承兌銀行提示付款。
㈤ 什麼是承兌匯票
在中國國內的貿易中，承兌匯票分銀行承兌匯票與商業承兌匯票兩種。這兩種匯票都與遠期付款有關。
銀行承兌匯票：這里的匯票就是傳統的由債權人開出的要求債務人付款的命令書。當這種匯票得到銀行的付款承諾後，即成為銀行承兌匯票，銀行承兌匯票作為短期的融資工具，期限一般在30天到180天，90天的最為普遍。
商業承兌匯票：商業承兌匯票是出票人簽發的，委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，由銀行以外的付款人承兌的即為商業承兌匯票。
本詞條所涉及的承兌匯票即是國內貿易中的承兌匯票。
㈥ 關於承兌匯票是否屬於企業負債
要了解這個問題，你要先大致清楚什麼是承兌匯票，簡單的說，企業發生采購需要支付2500萬，採用承兌匯票方式來做，企業要先存1000萬給銀行，銀行開2500萬的承兌匯票給供應商，在票據到期的時候，無論企業是否將剩下的1500萬及時足額付給銀行，銀行都必須無條件付2500萬給供應商。所以說，開票出來之後，實際上就是銀行欠供應商2500萬，企業欠銀行1500萬，承兌匯票屬於應付票據類，是企業的債務。
㈦ 銀行匯票承兌匯票是一樣的嗎
銀行匯票是承兌匯票的一種，承兌匯票的另一種是商業匯票，主要的區分就是出票人的不同，銀行承兌匯票的出票人向銀行繳納保證金並申請銀行出具銀行承兌匯票的企業。商業承兌匯票的出票人一般是企業或組織。在市面上更受歡迎的是銀行承兌匯票，像麥票圈這類的票據交易服務平台都是以銀行承兌匯票為主，因為兌付性強於商業承兌匯票。
㈧ 什麼是承兌匯票
1. 什麼是商業承兌匯票？
商業承兌匯票是出票人簽發的，委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，由銀行以外的付款人承兌的即為商業承兌匯票。商業承兌匯票既可由收款人出票，付款人承兌，也可由付款人出票並承兌。商業承兌匯票業務僅限於人民幣，匯票的付款期限最長不超過六個月，每張匯票的金額一般不超過五千萬元。
2. 商業承兌匯票和銀行承兌匯票有什麼不同？
商業承兌匯票和銀行承兌匯票的承兌人不同，決定了商業承兌匯票是商業信用，銀行承兌匯票是銀行信用。目前銀行承兌匯票一般由銀行簽發並承兌，而商業承兌匯票可以不通過銀行簽發並背書轉讓，但在信用等級和流通性上低於銀行承兌匯票，在銀行辦理貼現的難度較銀行承兌匯票高。
3. 什麼是商業承兌匯票保貼業務？
商業承兌匯票保貼是指對符合我行條件的企業，以書函的形式承諾為其簽發或持有的商業承兌匯票辦理貼現，即給予保貼額度的一種授信行為。根據定義可以看出，商業承兌匯票保貼是我行對企業發放的授信額度，可在額度內循環使用。申請保貼額度的企業既可以是票據的承兌人，也可以是票據的持票人或貼現申請人。授信承擔人在取得了銀行保貼額度得授信後，可以在簽發或持有的商業承兌匯票後加具銀行保貼函，由銀行保證貼現，當持票人向銀行提交票據要求貼現時，由銀行扣除利息後向其融通資金。
4. 商業承兌匯票保貼業務對企業有什麼作用？
保貼業務的主要功能是通過銀行承諾貼現加強了票據的變現能力和流通性。與銀行承兌匯票相比，商業承兌匯票的付款人一般是企業，由於我國的商業信用體系尚未完全建立，商業承兌匯票貼現較銀行匯票難度大，不容易被持票人接受。如果銀行在商業承兌匯票後加具保貼函，持票人得到銀行貼現的承諾，可以在票據未到期前，通過向銀行申請貼現提前融通資金。票據到期後，由銀行向承兌人提示付款。因此，附加保貼函後的商業承兌匯票的被接受性大大提高，基本功能上可視同於銀行承兌匯票，可作為企業用於支付的資金融通的重要信用工具。
5. 5. 辦理商業承兌匯票保貼業務的銀行費用如何收取？
商業承兌匯票保貼額度的承擔人在申請額度得到批准後，要支付一定金額的額度承擔費。商業匯票出票人在購買商業承兌匯票時，需要支付工本費。申請貼現的企業需要支付貼現日到票據到期日的利息，利率水平一般不超過同檔次貸款利率(含浮動)。到期不獲付款的還需支付按每日萬分之二點一的罰息。
6. 辦理商業承兌匯票保貼業務需要什麼樣的基本條件？
額度承擔人需要滿足我行授信條件，已有授信額度的，使用保貼額度前需要和我行簽訂有關補充協議；辦理保貼的商業承兌匯票必須有真實貿易背景，並能提供相關證明材料。
7. 商業承兌匯票保貼業務的辦理程序是怎樣的？
a) 企業申請保貼額度或與我行簽訂保貼額度補充協議；
b) 企業與我行簽訂《商業承兌匯票貼現額度合同》，約定保貼的具體條件；
c) 企業向我行購買空白商業承兌匯票並自行簽發；
d) 企業向我行提出保貼申請，我行據此開出《深圳發展銀行商業承兌匯票保貼函》；
e) 企業將此函及對應的商業承兌匯票交付收款人；
f) 持票人向我行申請貼現，我行按照有關手續給與辦理；
匯票到期，我行直接向承兌人提示付款。
㈨ 什麼是承兌匯票
銀行承兌匯票，簡而言之，承兌就是「承諾兌付」，銀行承兌就是銀行承諾在指定期限內，在見票時無條件（票據形式無瑕疵）支付給持票人相應的票面金額的貨幣，由於是銀行承諾兌付，所以一般信用程度很高，幾乎可以有現金一樣的流轉能力。但是和現金不同，現金流轉不需要背書，匯票流轉需要背書，也就是由上一家（前手）簽字蓋章後背書給下一家（後手）。由於是銀行兌付等於是銀行墊資了，所以最終銀行還是要向出票人收款的，為了防止款收不到，要開設一個保證金賬戶存入一定的保證金，如果保證金賬戶沒錢就是空頭票據了。保證金賬戶的額度是可以循環使用的，舉個例子，你開一百萬的保證金賬戶，在不同的時期開出4張50萬的銀行承兌匯票都是可以的。由於多張匯票的兌現期不一定在同一天，等於實現了100萬的保證金實現了200萬的周轉。關於你所說的6個月，應當是指承兌期吧，銀行承兌匯票從開出之日起至到期兌付日止，最長不超過六個月。 也就是，資金最長有了6個月的周轉期。本來現在就要支付的錢，周轉到6個月後，對現金流還是很有利的。票據方面很復雜，多參閱一些文件吧票據法第19條：匯票是出票人簽發的，委託付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。匯票分為銀行匯票和商業匯票。
㈩ 承兌匯票是干什麼用的
1.承兌匯票分為：銀行承兌匯票和商業承兌匯票。
2.銀行承兌匯票到期後，是由出票人的銀行無條件支付的一種票據，相對比較保有保證，只要出票人銀行不倒閉，款到期後就可以收回，風險較小。
3.而商業承兌匯票是由出票人到期支付的一種票據，相對沒有保障，票據到期後，如果出票人無力支付該款項，持票人很有可能拿不到款，不保險，所擔風險大。現在企業拿到的大多數都是銀行發行的承兌匯票。
4.貼現。由於銀行承兌匯票的信用等級較高，一般商業銀行均提供的貼現業務，主要貼現對象就是指銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請貼現，提前收取票款。銀行在扣除一定的貼息後，向持票人支付一定金額的資金。