向金融机构查询犯罪嫌疑人的存款应当

『壹』 税务机关调查税收违法案件时，查询案件涉嫌人员储蓄存款的，应经( )。

一、税务机关调查税收违法案件时,查询案件涉嫌人员储蓄存款的,应经设区的市、自治州以上税务局(分局)局长批准。
二、《税收征管法》第四章税务检查
第五十四条税务机关有权进行下列税务检查:
(一)检查纳税人的账簿、记账凭证、报表和有关资料，检查扣缴义务人代扣代缴、代收代缴税款账簿、记账凭证和有关资料；

(二)到纳税人的生产、经营场所和货物存放地检查纳税人应纳税的商品、货物或者其他财产，检查扣缴义务人与代扣代缴、代收代缴税款有关的经营情况；
(三)责成纳税人、扣缴义务人提供与纳税或者代扣代缴、代收代缴税款有关的文件、证明材料和有关资料；
(四)询问纳税人、扣缴义务人与纳税或者代扣代缴、代收代缴税款有关的问题和情况；
(五)到车站、码头、机场、邮政企业及其分支机构检查纳税人托运、邮寄应纳税商品、货物或者其他财产的有关单据、凭证和有关资料；
(六)经县以上税务局(分局)局长批准，凭全国统一格式的检查存款账户许可证明，查询从事生产、经营的纳税人、扣缴义务人在银行或者其他金融机构的存款账户。税务机关在调查税收违法案件时，经设区的市、自治州以上税务局(分局)局长批准，可以查询案件涉嫌人员的储蓄存款。税务机关查询所获得的资料，不得用于税收以外的用途。

『贰』 公检法到银行查询嫌疑人的存款情况需提供什么

《公安机关办理刑事案件程序规定》第二百二十五条规定：“向银行或者其他金融机构、邮电部门查询犯罪嫌疑人的存款、汇款，应当经县级以上公安机关负责人批准，制作《查询存款、汇款通知书》，通知银行或者其他金融机构、邮电部门执行。”
《查询存款、汇款通知书》是执行查询冻结犯罪嫌疑人存款、汇款的凭证。需要填写文书发文字号，发往的银行或者其他金融机构、邮电部门的名称，犯罪嫌疑人存款、汇款通知书的日期，犯罪嫌疑人的姓名或名称，最后填写签发的日期，并加盖公安局的印章。
对“犯罪嫌疑人的存款、汇款”不能仅理解为以犯罪嫌疑人的名字进行的存款或以犯罪嫌疑人的名字汇出、汇入的款，只要有证据证明是犯罪嫌疑人的存款、汇款，不论是以真名、假名、化名、亲友名称或以转交方式进行的存款、汇款，均可查询、冻结。
因此，到银行查询嫌疑人的存款情况，不一定要列明嫌疑人的身份证号码。银行也无权拒绝查询。

『叁』 公安局去银行冻结除了冻结通知书以外，也一定要法院裁定书的么

需要向银行出示执法证件(如警官证、法官证件,出示原件,并要提交复印件由银行存档)、介绍信、法律文书。公安机关根据侦查犯罪的需要，可以依照规定查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款。
1.向金融机构等单位查询犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产，应当经县级以上公安机关负责人批准，制作协助查询财产通知书，通知金融机构等单位执行。
2.需要冻结犯罪嫌疑人在金融机构等单位的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产的，应当经县级以上公安机关负责人批准，制作协助冻结财产通知书，通知金融机构等单位执行。
3.不需要继续冻结犯罪嫌疑人存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产时，应当经县级以上公安机关负责人批准，制作协助解除冻结财产通知书，通知金融机构等单位执行。
4.犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产已被冻结的，不得重复冻结，但可以轮候冻结。
5.冻结存款、汇款等财产的期限为六个月。冻结债券、股票、基金份额等证券的期限为二年。有特殊原因需要延长期限的，公安机关应当在冻结期限届满前办理继续冻结手续。每次续冻存款、汇款等财产的期限最长不得超过六个月；每次续冻债券、股票、基金份额等证券的期限最长不得超过二年。继续冻结的，应当按照本规定第二百三十三条的规定重新办理冻结手续。逾期不办理继续冻结手续的，视为自动解除冻结。
6.对冻结的债券、股票、基金份额等财产，应当告知当事人或者其法定代理人、委托代理人有权申请出售。

『肆』 公安机关在冻结个人帐户时，需告知本人吗

您好，
不会告知本人，会直接冻结。
法律依据在《公安机关办理刑事案件程序规定》：第二百二十四条 公安机关根据侦查犯罪的需要，可以依照规定查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款。第二百二十五条 向银行或者其他金融机构、邮电部门查询犯罪嫌疑人的存款、汇款，应当经县级以上公安机关负责人批准，制作《查询存款、汇款通知书》，通知银行或者其他金融机构、邮电部门执行。第二百二十六条 需要冻结犯罪嫌疑人在银行或者其他金融机构，邮电部门的存款、汇款的，应当经县级以上公安机关负责人批准，制作《冻结存款、汇款通知书》，通知银行或者其他金融机构、邮电部门执行。第二百二十六条 不需要继续冻结犯罪嫌疑人存款、汇款时，应当制作《解除冻结存款、汇款通知书》，通知银行或者其他金融机构、邮电部门执行。第二百二十八条 犯罪嫌疑人的存款，汇款已被冻结的，不得重复冻结。第二百二十九条 冻结存款的期限为六个月。有特殊原因需要延长的，公安机关应当在冻结期满前办理继续冻结手续。每次续冻期限最长不超过六个月。逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结。第二百三十条 对于冻结的存款、汇款经查明确实与案件无关的，应当在三日以内通知原银行、其他金融机构、邮电部门解除冻结，并通知被冻结存款、汇款的所有人。第二百三十一条 对于在侦查中犯罪嫌疑人死亡，对犯罪嫌疑人的存款、汇款应当依法予以没收或者返还被害人的；可以申请人民法院裁定通知冻结犯罪嫌疑人存款、汇款的银行、其他金融机构或者邮电部门上缴国库或者返还被害人。对于冻结在银行、其他金融机构或者邮电部门的赃款，应当向人民法院随案移送该银行、其他金融机构或者邮电部门出具的证明文件，待人民法院作出生效判决后，由人民法院通知该银行，其他金融机构或者邮电部门上缴国库。第二百三十二条 上级公安机关发现下级公安机关冻结、解除冻结存款、汇款有错误时，可以依法作出决定，责令下级公安机关限期改正，下级公安机关应当立即执行。对拒不改正的，上级公安机关可以直接向有关银行或者其他金融机构发出法律文书，纠正下级公安机关所作的错误决定，并通知原作出决定的公安机关

『伍』 银行机构找人需要具体考哪些内容，有没有以前详细的题目

一、单项选择题
1、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（B）（含）以上学生。
A 三年级 B四年级 C五年级 D六年级
2、办理个人存取款业务的金融机构对一日一次性从储蓄账户（含银行卡）提取现金（B）（不含）以上的，储蓄机构柜台人员必须要求取款人提供有份效身份证件，并经储蓄机构负责人审核身份证件姓名与存单（存折、银行卡）姓名一致后予以支付。提现20万元（含）以上的，应要求取款人至少提前1天预约。
A 3万元 B 5万元 C 8万元 B 10万元
3、单位和个人提现原则上限于（A）。
A基本存款帐户 B一般存款帐户
C专用帐户 D临时帐户
4、代理他人在金融机构开立个人存款帐户，代理人应当出示（C）。
A代理人身份证件
B被代理人份证件
C被代理人和代理人的身份证件
D被代理人书面证明
5、下列身份证不是法定个人实名证件的是：（B）。
A身份证人 B机支车驾驶证
C军人证、警察证人 D户口薄
6、收缴假币单位接到持币人在规定时间内提交的人民币真伪鉴定申请，应在（C）个工作日内，将收缴假币实物送当地人行或其授权鉴定的国有独资商业银行分支机构进行鉴定。
A 3 B 5 C 7 D 10
7、客户单位协定存款的结算户最低留存额度为（B）
A 30万元 B 50万元
C 80万元 D 100万元
二、多项选择题
1、商业银行办理个储蓄存款业务，应当遵循（A B C D）原则。
A 存款自愿 B 取款自由
C 存款有息 D为存款人保密
2、教育储蓄的特点：（A B C D）。
A 储户特定
B存期灵活
C 总额控制
D 利率优惠、利息免税
3、《个人存款帐户实名制规定》所称个人存款帐户包括：（A B C D）。
A 活期存款帐户
B 定期存款帐户
C 定活两便存款帐户
D 通知存款帐户以及其他形式的个人存款帐户
4、下列哪些身份证件为法定个人实名证件（A B C）。
A 身份证或者户口簿
B 军人、武装警察身份证件
C 护照或者港、澳、台居民有效通、旅行证件
D 机动车驾驶证
5、金融机构为个人开立存款帐户，应当核对并摘录存款人（C D）等要素。
A 身份证件名称
B 身份证件签发日期
C 身份证件上的姓名
D 身份证号码
6、存款人挂失储蓄单、证、折，必须持与挂失单、证、折一致的本人法定身份证件（A B C D）。
A 储蓄单证折上记载的姓名
B 开户时间
C 储蓄种类
D 金额
7、任何单位和个人不得印刷、发售代币票券，代替人民币在市场上流通。“贷币券”是一种变相货币，是指（A B C）。
A 由单位或者个人印制、发售
B 具有一定面额
C 一定使用期限
D可在一定范围内代替人民币在市场 流通使用的票券（包括卡）
8、金融机构认为有嫌疑的存款业务，必须及时报告。备案内容主要包括（A B C D），若系银行卡转帐，还注明付款方户名及帐号。
A 开户行
B 存款人姓名、有效身份证件号码
C 存款时间
D 存款金额、种类、期限、利率
9、金融机构临柜办理假币收缴业务，必须符合以下要求（A B C D）。
A 假币数量在10张（枚）（含）以下、金额在500元（含）以下
B 2名以上工作人员当面收缴并当场在假币上加盖“假币”戳记
C 当场向持币人出具“假币收缴凭证”，并告知持币人有申鉴的权利
D 登记假币号码、造册
10、金融机构发现假币有下列情形之一的，应当立即报告公安机关
（A B C D）
A 伪造、变造人民币张数在10张（枚）以上的
B 伪造、变造人民币金额在500元以上的
C 有新版的伪造、变造人民币的
D 有制造、贩卖伪造、变造人民币线索的
11、税务机关查核纳税人、扣缴义务人在金融机构的存款帐户，其必须提供和出示那些文件、证明；金融机构如何核对。（A B C D）
A 税务机关必须凭全国统一格式的检查款帐户许可证明
B 该证明必须是经县以上税务局（分局）局工批准的
C 查核的税务人员应当出示税务检查证
D 由所查金融机构负责人核对签字，并指定有关业务部门专人接待及提供情况、资料
12、税务机关核查纳税人在金融机构的储蓄存款时，其必须提供和出示那些文件、证明；金融机构又该如何核对。（A B C D）
A 税务机关必须凭全国统一格式的检查存款帐户许可证明
B 该证明必须是经县以上税务局（分局）局长批准的
C 核查的税务人员应当出示税务检查证
D 必须经有关金融机构县级主管部门负责人核对签字，指定所属储蓄所专人接待及提供情况、资料
13、纪检机关在调查贪污、贿赂、挪用公款等违反行政纪律的行为案件中，需查询涉嫌单位和人员在金融机构的存款时，必须（B C D）。
A 以纪检机关的名义
B 以监察机关的名义
C 经县级以上监察机关领导人员批准
D 有以监察机关名义开具的“查询存款通知书”
三、判断题
1、农村信用社组织资金，存款总量是第一位的，优化结构是第二的。（√）
2、教育储蓄为零整定期储蓄存款。本金合计最高限额为2万元。期限分1年、3年、6年，利率分别按开户日1年、3年、5年整定期储蓄存款利率计息。（√）
3、教育储蓄为零整取定期储蓄，存期分为1年、3年和5年。（×）
4、办理储蓄存款业务的机构，均可开办教育储蓄。（×）
5、储蓄机构可以办理个人住房储蓄业务。（×）
6、从1997年4月30日起，对单位定期存款实行帐户管理。各金融机构不再给存款单位开具存单，改为出具“单位定期存款开户证实书”。（√）
7、定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存款到期日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。（×）
8、储蓄机构办理定期储蓄存款时，根据储户的意愿，可以同时为储户办理定期存款到期自动转存业务。（√）
9、《个人存款帐户实户实名制规定》于2000年1月1日施行。（√）
10、工作证和身份证复印件也可以作为个人实名证件使用。（×）
11、凭个人有效身份证件，可以代理他人开立个存款帐户。（×）
12、在实名制前存入，在实名制后支取到期的定期储蓄存款，也必须出示个人有效身份证件。（×）
13、已使用实名制后，代理他人续存存款时，可以不用持代理人和被代理人的身份证件。（√）
14、不记名或未使用实名的存款，可凭存单持有人的有效身份证件办理挂失。（×）
15、根据客户需要，储蓄机构可发行不记名式定活两便储蓄存单和接受以单位名义代为职工办理的储蓄存款。（×）
16、为方便储户，农村信用社可将个体工商户的生产经营性资金转账方式转入其本人的储蓄帐户。（×）
17、对个人开立的基本存款帐户提现视同开户单位基本帐户提现管理。（√）
18、农村信用代办站（农村信用服务站）是农村信用社机构网点支农服务范围的延伸和补充。（√）
19、农村信用社业务代办员可以持“农村信用代办站”或者“农村信用服务站”等印章办理业务。（×）
20、金融机构在中国人民银行的存款准备金，具有法定用途，司法机关不得冻结和划拨。（√）
21、金融机构被判决或者裁定需给付款项的，应当自觉履行生效法律文书。对金融机构的分支机构作为被执行人无力承担履行责任的，实行逐级履行制，由其上级机构承担履行责任，逐级履行直至总行（部）。（√）
22、对个储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个查询、冻结、扣划，但法规另有规定的除外。（×）
23、税务机关人员持规定手续可以直接到银行、信用社储蓄所核查纳税人的储蓄存款。（×）
24、金融机构接到经县以上税务局（分局）局长批准签发的“暂停支付存款通知书”后应当暂信支付纳税人相当于应纳税款金额的存款。（√）
25、纳税人、扣缴义务人在金融机构的存款不足以同时支付税款和金融机构贷款时，金融机构可先扣收贷款，再扣缴税款。（×）
26、两家以上的执法机关对同一存款要求金融机构协助执行时，金融机构应根据最先收取的协助执行通知书办理。（√）
27、海关走私犯罪侦查机关可以依法到金融机构查询、冻结走私犯罪嫌疑人的存款。（√）
28、税务机关需要对纳税人实施暂停支付的税收保全措施时，必须经县以上税务局（分局）局长批准，向纳税人的开户金融机构送达“暂停支付存款通知书”。金融机构接到“暂停支付存款通知书”后应当暂停支付纳税人相当于应纳税款金额的存款。（√）
29、税务机关通知纳税人、扣缴义务人的开户金融机构扣缴税款时，应当依法送达“扣缴税款通知书”，并附送纳税人逾期未执行的“催缴税款通知书”，纳税人、扣缴义务人的开户金融机构应当及时扣缴。如果纳税人、扣缴义务人在金融机构的存款不足以同时支付税款和金融机构贷款，应先扣缴税款，后扣收贷款。（√）
30、农村信用社办理存、贷和结算等业务，适用商业银行法的有关规定。（√）

『陆』 公安机关能查到犯罪分子银行卡里钱的去向吗

当然可以查到，前提是通过转账处理的，但是如果直接取出来处理的，就只能查到在哪里取的钱，查不到具体去向的。

『柒』 公安机关办理刑事案件适用查封，冻结措施有关规定 是否废止

没有废止，仍然可以按规定予以查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产。
《公安机关办理刑事案件程序规定》自2013年1月1日起施行。具体规定如下
：
第二百三十一条
公安机关根据侦查犯罪的需要，可以依照规定查询、冻结犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产，并可以要求有关单位和个人配合。
第二百三十二条
向金融机构等单位查询犯罪嫌疑人的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产，应当经县级以上公安机关负责人批准，制作协助查询财产通知书，通知金融机构等单位执行。
第二百三十三条
需要冻结犯罪嫌疑人在金融机构等单位的存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产的，应当经县级以上公安机关负责人批准，制作协助冻结财产通知书，通知金融机构等单位执行。
第二百三十四条
不需要继续冻结犯罪嫌疑人存款、汇款、债券、股票、基金份额等财产时，应当经县级以上公安机关负责人批准，制作协助解除冻结财产通知书，通知金融机构等单位执行。

『捌』 检察官和警察是否有权利调取犯罪嫌疑人的银行存款以及开户等所有资产情况

目前金融机构协助查询 冻结 扣划企业事业单位、团体、机关存款的范围：
1、人民法院、税务机关和海关：查询、冻结和扣划单位及个人存款。
2、人民检察院、公安机关、国家安全机关、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关：查询和冻结单位和个人存款，但无权扣划。
3、监察机关（包括军队监察机关）：查询单位和个人存款，但无权冻结和扣划。
4、审计机关、工商行政管理机关和证券监督管理机关：只有权查询单位存款，无其他权利；工商行政管理机关具有类似于冻结措施的对单位和个人存款暂停结算的权利。

『玖』 警察仅持警察仅持警察证可以到金融金融机构办理查询存款业务吗

警察仅持警察仅持警官证是不可以到金融金融机构办理查询存款业务，需要持警官证以及加盖县级以上人民检察院、公安机关、国家安全机关公章的协助查询财产的法律文书才可以查询。

根据《银行业金融机构协助人民检察院公安机关国家安全机关查询冻结工作规定》第八条人民检察院、公安机关、国家安全机关要求银行业金融机构协助查询、冻结或者解除冻结时；

应当由2名以上办案人员持有效的本人工作证或人民警察证和加盖县级以上人民检察院、公安机关、国家安全机关公章的协助查询财产或协助冻结/解除冻结财产法律文书，到银行业金融机构现场办理，但符合本规定第二十六条情形除外。

(9)向金融机构查询犯罪嫌疑人的存款应当扩展阅读：

《银行业金融机构协助人民检察院公安机关国家安全机关查询冻结工作规定》第二十六条人民检察院、公安机关、国家安全机关可以与银行业金融机构建立快速查询、冻结工作机制，办理重大、紧急案件查询、冻结工作。具体办法由银监会会同最高人民检察院、公安部、国家安全部另行制定。

人民检察院、公安机关、国家安全机关可以与银行业金融机构建立电子化专线信息传输机制，查询、冻结（含续冻、解除冻结）需求发送和结果反馈原则上依托银监会及其派出机构与银行业金融机构的金融专网完成。

银监会会同最高人民检察院、公安部、国家安全部制定规范化的电子化信息交互流程，确保各方依法合规使用专线传输数据，保障专线运行和信息传输的安全性。

『拾』 检察机关冻结犯罪嫌疑人银行存款，汇款有何程序

《公安机关办理刑事案件程序规定》第二百二十五条规定：“向银行或者其他金融机构、邮电部门查询犯罪嫌疑人的存款、汇款，应当经县级以上公安机关负责人批准，制作《查询存款、汇款通知书》，通知银行或者其他金融机构、邮电部门执行。” 《查询存款、汇款通知书》是执行查询冻结犯罪嫌疑人存款、汇款的凭证。需要填写文书发文字号，发往的银行或者其他金融机构、邮电部门的名称，犯罪嫌疑人存款、汇款通知书的日期，犯罪嫌疑人的姓名或名称，最后填写签发的日期，并加盖公安局的印章。 对“犯罪嫌疑人的存款、汇款”不能仅理解为以犯罪嫌疑人的名字进行的存款或以犯罪嫌疑人的名字汇出、汇入的款，只要有证据证明是犯罪嫌疑人的存款、汇款，不论是以真名、假名、化名、亲友名称或以转交方式进行的存款、汇款，均可查询、冻结。 因此，到银行查询嫌疑人的存款情况，不一定要列明嫌疑人的身份证号码。银行也无权拒绝查询。