酒店的佣金怎样做账

『壹』 酒店返携程网的佣金怎么做分录

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『贰』 酒店人员的工资怎么做账务处理

1、收到顾客的邮寄费借：现金贷：其他应付款--邮寄费 2、给顾客邮寄产品发生的邮寄费 借：其他应付款--邮寄费 贷：现金等 借记：“现金”、“银行存款”科目。 贷：销售费用 表示销售费用为负，最后将本科目余额转入“本年利润”科目，结转后本科目应无余额 销售费用的概述[编辑本段]企业在销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的费用，包括由企业负担的包装费、运输费、广告费、装卸费、保险费、委托代销手续费、展览费、租赁费(不含融资租赁费)和销售服务费、销售部门人员工资、职工福利费、差旅费、办公费、折旧费、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销以及其他经费等。销售费用是企业销售成本的组成部分。 销售费用的分析[编辑本段]设有独立销售机构(如门市部、经理部)的工业企业，其独立销售机构所发生的一切费用均列入销售费用。未设立独立销售机构且销售费用很小的工业企业，按规定，可将销售费用并入管理费。商业企业在商品销售过程中所发生的各项费用属于商品流通费，一般不计入商品的销售成本，而是通过商品的售价来直接补偿。在安全投资的经济分析中，销售费用是计算经济效益的基础数据。 销售费用科目核算[编辑本段]一、本科目核算企业销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用，包括保险费、包装费、展览费和广告费、商品维修费、预计产品质量保证损失、运输费、装卸费等以及为销售本企业商品而专设的销售机构（含销售网点、售后服务网点等）的职工薪酬、业务费、折旧费等经营费用。 二、本科目应当按照费用项目进行明细核算。 三、销售费用的主要账务处理 （一）企业在销售商品过程中发生的包装费、保险费、展览费和广告费、运输费、装卸费等费用，借记本科目，贷记“现金”、“银行存款”科目。 （二）企业发生的为销售本企业商品而专设的销售机构的职工薪酬、业务费等经营费用，借记本科目，贷记“应付职工薪酬”、“银行存款”、“累计折旧”等科目。四、期末，应将本科目余额转入“本年利润”科目，结转后本科目应无余额。 销售费用的分类[编辑本段]销售费用预算可以分为变动性销售费用预算和固定性销售费用预算。 变动性销售费用是指企业在销售产品过程中发生的与销售量成正比例变化的各项经费，例如委托代销手续费（代理商佣金）、包装费、运输费、装卸费等。 固定性销售费用是指企业在销售产品的过程中不随产品销售量的变化而变化的各项费用。这些费用是相对固定的，也可以分为约束性固定销售费用和酌量性固定销售费用。约束性固定销售费用具体包括租赁费、销售人员的工资、办公费、折旧费等；酌量性固定销售费用具体包括销售促销费、销售人员的培训费等。 销售费用过高的危害与对策[编辑本段]一、销售费用黑洞的危害 蚕食利润。利润最大化是企业追求的目标，在边际受益等于边际支出这一点上利润达到最大化。营销总监的目标就是要找到这一个最佳的配比点。然而，营销总监的愿望有时候可能要落空，支出的增加大大快于受益的增加，将表现为销售费用对利润的无情蚕食。 危及销售总监饭碗。销售总监（其他销售人员也一样）都有一个情结在里面，那就是：销售总监从来都是因为任务超额完成而得到嘉奖，从来都不会因为花钱少而得到嘉奖。因此就养成了大手大脚花钱的习惯。殊不知，现在营销环境已经变化了，比如广告费，砸进去几百万，可能连泡都不会鼓一个，砸进去几千万，只能叫死水微澜。在花钱不能办成事的情况下，还是注重节流的好，否则自己的职业岌岌可危矣。 借：营业费用 贷：现金/银行存款

『叁』 酒店返给导游的佣金怎么做账要对方提供什么发票

当然不能要对方提供发票了，这相当于销售人员销售提成一样，导游是拿的提成。退给导游的佣金，既然都是佣金了，你就当销售费用，或是工资处理了。这是个人意见啊。

『肆』 酒店住宿费用做账问题

如果是你住了酒店，然后拿回去报销的话，就做：
借：管理费用-差旅费
贷：现金

如果你是酒店经营者，做账就做：
借：现金（银行存款）
贷：主营业务收入

『伍』 酒店装修费用及业务员佣金的会计处理

装修费计入长期待摊费用给业务员的佣金计营业费用，计入工资发放~笑望采纳，谢谢！

『陆』 酒店会计应该怎么做帐

会计科目：

（1）资产类

①现金

每项现金分人民币和外汇两类。

核算酒店库存现金，找数备用金和零用金备用金。

设置“现金日记账”，根据收付凭证，按照业务发生顺序，逐日登记。

②银行存款

核算酒店存入银行的各种存款。

“根据人民币、外币（主要折为美元）等不同货币存入不同银行，分别设置“银行存款日记账”，根据收、付凭证日逐笔登记，结出余数。

采用人民币为记账单位，对美元或其他外币存款，在登记外币金额的同时，按当日银行汇率折合人民币登记。

③应收账款

核算酒店商业大楼、公寓住宅大楼、餐馆、商场及其附属项目的营业收入中对方的欠款。

分旅行社、公司、单位、客账、信用卡、租户、街账等不同类项，按团体或个人设分户账。

设立专人负责催收账款，对不能收回的账款必须查明原因追究责任，并取得有关证明。报财务总监和总经理批准，转为坏账损失。

④其他应收款

核算应收账款不包括的其他应收款，包括按金，应付保险赔偿等。

按不同货币和债务人每月编制明细表进行核算。

⑤待摊费用

核算已经发生，但应由本期和以后时期分别负担的各项费用，如持摊保险费等。

对支付金额较少，不超过人民币多少（由酒店定）以下的费用，不入本科目。

每项待摊费用一般在12个月内分摊完毕。

⑥存货

核算餐厅制作食品用的原材料、油味料、半成品、烟、酒、饮品等库存商品和存入仓库暂未领用的物料、用品及为包装销售食品而储备的各种包装容器。

各咎存货按不同类别仓库设专人管理，按品名设明细账登记，定期盘点。

⑦其他流动资产及按金

不属于以上六个科目的流动资产属于本科目核算。

根据不同类型或项目，每月编制明细表进行核算。

⑧固定资产

核算所有固定资产的原价。

所谓固定资产是指使用年限在一年以上，或单价在人民币多少（由酒店定）以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。

第一批购入的营业性设备，如布草、瓷器玻璃器皿、金银器等，虽在人民币多少（由酒店定）以下，也属于固定资产。

⑨累计折旧

核算固定资产的提取固定资产折旧额标准，按项目提取折旧额，并设置登记卡登记。

根据合作经营合同的精神，每月提取的折旧额，优先用于归还资本。

⑩开办费（指新建酒店）

核算为筹办企业而支付的费用。本科目在开业后多少个月摊销由酒店定。每月分摊所得资金优先用于归还投资者。

(6)酒店的佣金怎样做账扩展阅读：

财会部在酒店的经营中起着财务和计划管理、会计核算管理、资金管理、外汇管理、固定资产管理、家具用具设备管理、物料用品管理、费用管理、成本管理、利润管理、合同管理和商品；

原料和物料的采购管理、仓库物资管理的重要作用。

酒店的会计核算原则：

（1）遵守中华人民共和国的法律法规、条例及政策的有关规定和批准的协议、合同。

（2）会计年度采用历年制。即自公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计制度。

（3）采用借贷复式记账法记账。

（4）根据权责发生制的原则记账。即凡是本期已经实现的收益和已经使用的费用，不论款项是否收付，都应作为本期的收益与费用入账。

凡不属于本期的收益与费用，即使款项已在本期收付，都不应作为本期的收益与费用处理。

（5）一切会计凭证、账薄、报表等各种会计记录，都必须根据实际发生的经济业务进行登记，做到手续齐备，内容完整，准确及时。

（6）记账用的货币单位为人民币。凭证、账簿、报表均用中文书记。

（7）一切收入与费用的计算，必须互相配合，必须在同一时期内登记入账，不应脱节，不应提前或推后。

（8）划清资本出去与收益支出的界限，不能互相混淆。

（9）有关会计处理方法，前后各期必须一致，不得任意改变，如有改变，须经批准。

（10）建立内部稽核制度，对款项的支付，财产物资的收发保管，债权债务的发生与清算各项经济业务，都要有明确的经济责任，有合法的凭证，并经授权人员审核签证。

『柒』 收到佣金的单位财务怎么走帐

一楼的，貌视人家说钱没有收到，“留在酒店我们订房再用”已经从应收转成预付性质了，我觉的和酒店确认佣金金额时应该，借：应收账款
贷：主营业务收入-酒店订房佣金收入（自己觉的，不知道你们旅游业做什么收入入账的）
如果确定
1.“留在酒店我们订房再用”，没有收回
借：主营业务收入-酒店订房佣金收入
贷：预付账款
2.收到现金
借:现金
贷：主营业务收入-酒店订房佣金收入

『捌』 急救!酒店佣金会计分录什么做如何转成费用

按照你的方法其他应付款已经平了，不用在处理了。
但是你的方法是不妥当的，你是直接冲减了收入，这么处理税务会处罚你的，因为这么做少申报了营业税。支付佣金正确的会计处理如下
借：管理费用 20
贷：其他应付款 200

『玖』 酒店会计该怎么做账

如果你们是用电脑做帐，那就索性把所有的餐营业会计科目全部建上，也就不存在所谓建帐技巧了。不用的科目索性空着就是了 最简单的方法就是买一套财务管理软件，按软件说明书的介绍操作，建立一个新的公司套账很容易，而且财务管理软件都有技术支持的，可以买餐饮公司专用的财务管理软件。
1.经营的房屋租金--营业费用-房租
2.员工的房屋租金（员工福利）--营业费用/管理费用--福利费
3.客人的停车费--营业费用
4.有一辆轿车用来采购小商品--（车为公司名下，或个人名下与公司签定租赁合同）发生的汽油费等，记入营业费用--车辆费--汽油费
5.采购人员报销的通信费--如果正规发票，可记入“营业费用--通讯费”，没有发票，可记入工资表，与工资一同计个税，记入“营业费用--工资”
6.杂七杂八东西的修理费 --营业费用--修理费
7.邮寄费--管理费用--邮寄费/办公费
8.买洗衣粉，洗洁精，垃圾袋等清洁费--营业费用--清洁费
9.值易耗品--金额较小，可直接记入“营业费用--物料消耗”，金额较大，记入“低值易耗品”，然后五五摊销。
10.销产品收入（其他业务收入）--不知什么是“销产品收入”
11.给风水大师的红包--呵呵，记入“管理费用--劳务费”，如果个税申报有困难，就找一些发票冲抵吧。
12.小车汽油费--见4
13.卖废品收入--一般餐厅都会发生这部分收入，建议就不入帐了，就走帐外现金吧，因为餐厅无发票的支出很多。如果一定要入帐，就记入“营业外收入”
14.预付店面租金--预付租金，记入“其他就收款”或“待摊费用”（旧准则），待摊时记入“营业费用--房租/租金”
15.包装纸袋 --营业费用--物料消耗
16.购买发票--管理费用--办公费 酒店成本费用核算规程 酒店的成本费用，包括营业成本及期间费用两个方面。为社会提供各项服务而进行的生产经营过程所发生的各种直接支出和耗费，属于酒店的营业成本，未列入营业成本的各项耗费为酒店的期间费用。

『拾』 酒店住宿费由美团扣了佣金到帐,会计记帐收入应当是含佣金的对吗

酒店住宿费由美团扣的佣金到账，当然会记住的。