金融投資理財公司會計工作流程

❶ 投資公司的會計是做什麼的

投資公司里的項目會計工作內容主要是：投資公司項目確定後需要該會計進行項目報價、預算、成本控制、成本核算、成本分析、營利分析以及上級交辦的一些其他方面雜事。

附註：

1. 項目會計一般要求會高點，知識面要求廣，類似於項目管理類工作。

2. 投資項目管理主要是用於金融投資版塊的把控，偏向於風險把控。對項目進行前期調查、收集整理相關資料，制定初步的項目可行性研究報告，為決策層提供建議。協同配合制定和申報立項報告材料。

❷ 投資公司會計需要注意什麼

投資公司會計核算辦法需要注意的幾個問題
2004年10月25日，財政部以財會[2004]14號發布《投資公司會計核算辦法》（以下簡稱〈辦法〉），並規定已執行《企業會計制度》的各投資公司自2005年1月1日起執行。這是在《企業會計制度》的基礎上，專門針對投資公司經營特點制定的核算規范。該辦法適用於中華人民共和國境內依法成立的從事長期股權投資或長期債權投資等活動、沒有取得金融業務許可證的非金融企業。該辦法主要規定了投資公司基本業務核算和會計報告問題。下面著重說明投資公司執行本辦法應特別注意的四個問題。
一、 關於投資公司業務收益、營業費用的內容
投資公司與其他企業相比較的突出特點，是其收入和費用具體內容的特殊性。從投資公司利潤表的結構可以看出，投資公司的利潤構成並不復雜。在投資公司，業務收益主要包括投資收益、利息收入、股權轉讓收益、委託管理收入和其他業務收入五部分，業務支出或稱費用主要包括營業費用、管理費用、財務費用、利息支出、其他業務支出和營業稅金及附加六部分。從這些反映投資公司核心業務的收支項目看，盡管其稱謂與一般企業一樣，但其核算內容卻差別很大。非核心收支中的補貼收入、營業外收入、營業外支出等項目與一般企業則並無實質性差別。
在核心業務的收支項目中，管理費用除包括一般企業應包括的具體項目外，還包括計提的有關減值准備，如短期和長期委託貸款的減值准備、待處置資產的減值准備等。另外，投資公司按照股權投資協議進行投資而發生的與股權投資項目有關的各項前期費用（如項目調研、論證等費用），在投資項目投資前，先通過「待轉投資費用」科目核算，待按協議規定實際投資時，再將其轉為「長期股權投資」，如因終止協議等原因而不再進行股權投資時，則應將其轉為「管理費用」列支。在資產負債表上，「待轉投資費用」科目的期末余額應在「其他長期資產」項目內單獨列示。
投資公司的財務費用僅包括投資公司進行結算、融資等發生的匯兌損益和各項手續費用以及投資公司銀行存款取得的利息收入，但不包括投資公司委託金融機構向其他單位貸款所取得的利息收入和向銀行等金融機構借款發生的利息支出。因為投資公司委託貸款發生的利息收入以及向金融機構借款發生的利息支出屬於投資公司的營業性活動，該收支應作為其核心業務收支，並分別以利息收入和利息支出核算。
二、關於委託貸款及利息收入的處理
委託貸款是投資公司按照有關規定委託金融機構向其他單位貸出款項，並按委託貸款合同的規定收取本息的行為，是投資公司的主要營業活動之一。根據委託貸款期限的長短，委託貸款分為短期委託貸款和長期委託貸款兩種（以投資期限是否超過一年為劃分標准）。在會計上，投資公司分別通過「短期委託貸款」和「長期委託貸款」科目進行核算，並在每個科目下設置「應計貸款本金」、「非應計貸款本金」和「減值准備」三個明細科目。
委託貸款發生後，於期末按規定的利率計提委託貸款利息時，借記「應收利息」科目，貸記「利息收入」科目。若貸款本金或利息逾期90天沒有收回時，應將貸款本金從「應計貸款本金」明細科目轉入「非應計貸款本金」明細科目中，同時將已經入賬但未收到的利息收入予

❸ 有人做過金融理財公司的會計嗎這種類型的公司本身是如何實現自己的利潤的呢

金融理財公司本身的利潤是靠客戶維持的。像是證券公司類型的，就是客戶提供傭金，公司提供第一手資訊給客戶，保證客戶的利益，大家互惠互利。還有就是想外匯理財公司這種就是需要客戶開戶入金，然後操盤手通過操作手數來計算給操盤手的傭金和給公司的手續費，說白了就是每操作一單，就會扣除用戶賬戶中的一定的金額，必須超過一定的利潤，這樣才能彌補會扣除的手續費和傭金的金額。這就是理財公司的基本經濟來源

❹ 投資管理公司的會計怎麼做賬

投資公司屬於服務行業、金融行業的公司，在執行《企業會計制度》的同時，執行《投資公司會計核算辦法》，其他會計核算原理是相同的。

一般的小企業都執行《小企業會計制度》，設一本總賬、一本現金日記賬、一本銀行存款日記賬、一本明細分分類賬就可以了（含費用、固定資產、增值稅明細賬）常用的科目有：現金、銀行存款、應收賬款、其他應收款、固定資產、累計折舊、庫存商品。

應付賬款、應付工資、其他應付款、應交稅金、其他應文款、實收資本、利潤分配、本年利潤、主營業務收入、主營業務成本、主營業務稅金及附加、營業費用、管理費用、財務費用等。

(4)金融投資理財公司會計工作流程擴展閱讀：

投資公司將個人投資者的資金集中起來，投資於眾多證券或其他資產之中。「集中資產」是證券投資公司背後的核心含義。在投資公司所建立起來的證券組合之中，每個投資者按照投資數額比例享有對資產組合的要求權。

注冊投資有限公司流程注冊投資有限公司需要具備條件：

1、公司股東一個及以上股東。一位股東投資成立的公司屬於一人有限公司，也可以是二位或以上的股東投資注冊公司（高新技術企業所得稅優惠參與者不包含）。

2、監事可以設監事會(需多名監事)，也可以不設監事會，但需設一名監事。一人有限公司，股東不能擔任監事;二人及以上的股東，其中一名股東可以擔任監事。

3、公司注冊資本注冊公司時，必須要有注冊資本。投資公司最低注冊資本1000萬以上(投資管理公司根據注冊性質不同要求資本金，最低注冊資本3萬元以上(2個股東以上為3萬，一個股東需10萬以上)

4、公司名稱注冊公司時，首先要進行網上注冊核准公司名稱(用戶名必須是擬設立企業的自然人股東之一或法人股東的職工)，需提交多個公司名稱進行查名。

5、公司經營范圍注冊公司時，經營范圍必須要明確，以後的業務范圍不能超出公司經營范圍。可以將現在要做的或以後可能要做的業務寫進經營范圍。經營范圍字數在100個字以內，包括標點符號。

❺ 金融公司的財務怎麼做流程

要做三套帳，一套實帳自己看，一套虛賬交公司，一套假賬報稅。

❻ 金融投資公司會計科目及帳務處理..

企業取得交易性金融資產，按公允價值，借記本科目(成本)，按發生的交易費用，借記投資收益科目。

1、按已到付息期但尚未領取的利息或已宣告但尚未發放的現金股利，借記應收利息或應收股利科目，按實際支付的金額，貸記銀行存款、存放中央銀行款項、結算備付金等科目。

2、交易性金融資產持有期間被投資單位宣告發放的現金股利，或在資產負債表日按分期付息，一次還本債券投資的票面利率計算的利息，借記應收股利或應收利息科目，貸記投資收益科目。

3、資產負債表日，交易性金融資產的公允價值高於其賬面余額的差額，借記本科目(公允價值變動)，貸記公允價值變動損益科目，公允價值低於其賬面余額的差額做相反的會計分錄。

4、出售交易性金融資產，應按實際收到的金額，借記銀行存款，存放中央銀行款項，結算備付金等科目，按該金融資產的賬面余額，貸記本科目，按差額貸記或借記投資收益科目。

(6)金融投資理財公司會計工作流程擴展閱讀：

定期核對。為保證資金的准確與安全，各行處除進行每日核對外，還要按業務類型進行定期核對，核對的內容主要有：

(1)使用丁種賬的賬戶，如匯出匯款、其他應收款等科目，應按旬加計未銷賬的各筆金額總數，與該科目總賬的余額核對相符。

(2)貸款借據必須按月與該科目分戶賬核對相符。

(3)余額表上的計息積數，應按旬、按月、按結息期與該科目總賬的累計積數核對相符。

(4)各種卡片賬每月與該科目總賬或有關登記簿核對相符。

(5)在年終決算前，固定資產的賬與實物和固定資產卡片原值、折舊金額核對相符，低值易耗品與低值易耗品備查簿核對相符。

(6)與中央銀行和其他銀行及非銀行金融機構往來的對賬單應及時換人核對相符。

(7)聯行間的賬務核對，按聯行查清未達辦法定期核對。