金融機構對項目貸款的審查內容

㈠ 人民銀行總行《關於進一步加強貸款管理的有關問題的同知》對貸款審查新的要求

關於進一步加強貸款管理有關問題的通知
中國人民銀行

關於進一步加強貸款管理有關問題的通知
中國人民銀行
銀發[1998]19號

中國人民銀行各省、自治區、直轄市分行、深圳經濟特區分行；各國有商業銀行，其它商業銀行（城市合作銀行由當地人民銀行轉發）：
為加強信貸管理，提高貸款質量，防止大案要案的發生，現將有關事項通知如下，請組織有關幹部學習，內部掌握執行。
一、深化對新形勢下貸款風險特點的認識，進一步強化貸款風險防範意識。當前，以借款為名非法騙取金融機構巨額貸款資金的大案要案問題比較突出。一些不法分子採用各種手段騙取貸款後，或揮霍浪費，或攜款潛逃，使金融機構蒙受巨大損失。造成這些問題的重要原因在於，一些
金融機構的貸款對象從過去比較單一的國營、集體經濟擴展到個體私營經濟，信貸從業人員大量增加而其基本素質不適應需要，貸款風險因素增多等。因此，各金融機構在嚴格執行信貸管理規章制度，認真總結防範信貸風險經驗的同時，要進一步提高防範貸款風險的警覺性，針對新形勢下
貸款風險的特點，採取更加科學、嚴密的防範措施。
二、各金融機構在發放貸款時，除了審查借款人的資格、條件、經營狀況等情況，還要對企業的法人代表及主要管理者的個人品質加強審查。對董事長、總經理、廠長、經理等主要管理人員有賭博、吸毒、嫖娼、包養情婦，經常出入歌舞廳、桑拿場所，大操大辦婚喪紅白喜事，購買與
其經濟實力不相稱的高級轎車、經常租住高級賓館等行為的，其企業貸款必須從嚴控制。
三、對家族式的集團或公司的貸款必須從嚴控制。所謂家族式集團或公司，是指集團及其子公司或分公司的主要負責人、企業內部的主要領導崗位全部或主要由有血緣關系的人員及其家屬、親屬擔任的企業。
四、對法人代表持有外國護照或擁有外國永久居住權的，其企業、公司在國外有分支機構的，其家庭主要成員在國外定居或者在國外開辦公司的企業的貸款要從嚴控制，對其法人代表出國及企業的資金往來要密切關注。特別是對將資金轉移到國外或資金用途不明的轉帳行為，要進行嚴
格的審查、監督，發現問題及時制止。
五、金融機構貸款前要對企業法人代表的兼職情況進行調查。對於一人兼任多個企業法人代表的關連企業的貸款，必須從嚴控制。
六、金融機構審查貸款時，必須以借款人的資格、條件、經營狀況、還款能力、企業主要負責人的品質等為依據，不得因借款人的政治身份，比如「勞動模範」、「先進分子」、「華僑」、「人大代表」、「政協委員」等為依據，降低貸款條件或不按規章制度發放和管理貸款。
七、借貸關系只發生在當事人之間。對那些通過或利用領導、親屬、朋友、同學、戰友等關系打招呼、寫條子介紹的貸款，不得放鬆對貸款條件的審查。對不符合貸款條件的，堅決不予貸款。
八、金融機構發放擔保貸款時，要對借款人與擔保人的關系進行認真調查。對借款人與擔保人屬同一集團公司的企業，貸款要從嚴審查。非獨立法人的分公司提供的擔保無效。
九、實行母子公司制的企業集團及所屬企業，申請貸款時，除提供本公司財務報表外，還要提供集團公司合並財務報表。不提供者，金融機構可以拒絕貸款。對實行總分公司制的企業集團，其貸款由總公司統借統還。金融機構不得對其分公司發放貸款，經總公司授權的分公司除外。
十、貸款人必須認真審查每一筆貸款。不能把貸款的安全全部建立在歷史和過去信譽的基礎上，不得因為借款人一向按時還本付息而對其新的借款放鬆審查。
十一、貸款人要對借款人還款資金來源加強了解。對那些通過借東補西、連環借貸或用其它來源不明的資金歸還貸款的企業的新的貸款必須從嚴控制。
十二、各金融機構要對借款人的法人代表及其主要管理人員建立定期約見制度。約見周期可根據貸款額度的大小、借款人的生產經營變化狀況等確定。貸款額度大的，要相應縮短約見周期。
十三、各金融機構要進一步完善內部控制制度，嚴格執行審貸分離和集體審貸制度。審貸兩權必須分別在兩個部門，取消審貸兩權在一個部門內兩個崗位的做法。
十四、各金融機構要加強對信貸人員的思想教育和品行的約束與監督。信貸人員（信貸員、信貸審查小組成員、信貸審查委員會成員）與借款人在借貸活動中不得進行不正當的私下接觸；信貸人員及其直系親屬不得接受借款人的現金、貴重禮品、購物券等；不得參加由借款人支付費用
的吃喝、歌舞、桑拿、高爾夫球、麻將、旅遊或變相旅遊等活動；不得向借款人報銷任何費用。凡違反規定的信貸人員，一經查實，應按黨紀政紀的規定從嚴格處理。
十五、各金融機構要將本《通知》精神在信貸工作人員和有關人員中迅速傳達，認真貫徹執行。貫徹執行中的情況和問題，及時向中國人民銀行報告。

1998年1月12日

㈡ 審查項目資金來源

國外貸款項目資金是項目建設不可缺少的資源，總體上分兩類，即外資和國內配套資金。按資金性質及來源細分，外資可分為國際組織、國際金融機構和外國政府項目投資貸款及聯合融資;國內配套資金可分項目財政預算撥款、國內銀行貸款、企業債券、其他自籌和其他收入等。審查國外貸援款項目資金來源是否真實、合法，是國外貸援款項目審計的重要內容，具體包括以下三方面：

1.提取外資的進度、類別和比例遵守項目協定的情況，提款證明文件的完整性和真實性，審批手續的完備性，會計處理的及時性和准確性，已提取外資金額同國外貸援款機構對帳單的一致性，以及按照項目協定或外資轉貸協定及時、足額向下級項目單位撥付已提取外資的情況。對援助實物，要著重檢查實物驗收手續完備性及庫存實物與會計帳、表、證的一致性。重點查處擠占、挪用、轉移、貪污外資等違規、違紀行為。

2.對項目單位先墊付項目建設費用，然後用費用支出表或追溯報帳方式，或者在外資帳戶關閉以後以償付方式提取的外資，其墊付開支的范圍、用途、限額、程序、支付日期、審批程序和會計處理遵守項目協定的情況。尤其要逐項檢查費用支出表所列各項支出是否專用於項目建設，是否有合格的報帳證明文件。對自營土建工程支出，要審查有無合格的監理師或工程師對工程進度和質量的驗收證明;對出包土建工程支出，要檢查是否具備合格的承發包合同、承包商提款申請和工程價款結算單等;對設備物資采購支出，要檢查有無合格的采購合同、供貨商發票、運貨單據等。要重點查處塗改、偽造提款證明文件等弄虛作假行為。

3.按照項目協定，及時、足額籌集、撥付、核算和管理國內配套資金的情況。重點檢查各項配套資金是否及時、足額到位;自籌資金來源是否合法，有無違法集資、攤派，有無將國外貸援款兌換為人民幣充作自籌資金的情況;其他項目收入，如單項工程試運行收益和外匯帳戶存款利息收入等，是否按規定及時完整入帳，有無隱瞞收入或形成帳外資金的問題。

㈢ 簡述金融機構對項目貸款審查的內容

項目背景，相關批文，抵押情況，公司信譽，以前的貸款是否有不良，項目來源，項目前期資金自籌情況，項目可行性，項目利潤預測

㈣ 金融法：貸款合同的主要內容

貸款合同的主要內容
貸款合同一般有如下重要條款：
1． 貸款的用途
借款人應該按照約定的用途使用貸款，不能用於非法目的。貸款合同載明的借款用途不得違反國家限制經營、特許經營以及法律、行政法規明令禁止經營的規定。
明確此項條款，對借款人而言，可以維護自己使用資金的權利；對貸款人而言，可以監督資金的流向，確保資金回籠，控制風險。
對貸款用途加以限制的原因是：首先，如果借款人將貸款用於非法用途，如果違反國家法律、行政法規的禁止性規范，將導致貸款合同無效。即使貸款人在貸款的使用時對此非法目的尚不知情，一旦貸款人知悉此非法目的後，必須阻止借款人繼續提款。其次，限制貸款用途是為了保證還款資金的來源。如果貸款不按協議的用途加以運用，借款人可能因經營不當導致喪失還款能力。再者，貸款行內部經營方針可能對發放貸款的行業或部門有限制，政府規則、法令有時也有類似規定。最後，限制貸款的用途還可能因為是涉及第三人的利益，比如在出口信貸項目中，貸款用途就僅限於特定的支付對象。
《貸款通則》還規定了以下對貸款用途的限制：
（1） 借款人不得用貸款從事股本權益性投資，國家另有規定的除外；
（2） 借款人不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營；
（3） 除依法取得房地產資格的借款人以外，不得用貸款經營房地產業務；依法取得經營房地產資格的借款人，不得用貸款從事房地產投機；
（4） 借款人不得套取貸款用於借貸牟取非法收入。
2． 貸款幣種、金額
貸款幣種、金額，是貸款合同中的數量條款，是貸款人向借款人提供的具體貨幣及其數量。這是計算貸款利息的主要依據。
外幣的貸款在貸款價格構成等方面存在更為復雜的法律問題，律師應當熟悉，但不屬於本指引的討論范圍。
3． 貸款的種類
按貸款人的不同可以分為自營貸款、委託貸款和特定貸款。
（1） 自營貸款指貸款人以合法方式籌集的資金自主發放貸款，其風險由貸款人承擔，並由貸款人收回本金和利息。
（2） 委託貸款指貸款人根據委託人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用並協助收回的貸款。貸款人（受託人）只收取手續費，不承擔貸款風險。
（3） 特定貸款指經國務院批准並對貸款可能造成的損失採取相應補救措施後責成國有獨資商業銀行發放的貸款。國有獨資銀行指中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行。
按歸還期限的不同可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。
（1） 短期貸款指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款。短期貸款比較靈活，期限短、流動性強、周轉快、需要量大。從金融機構的具體做法看，主要有6個月期、1年期。短期貸款是金融機構最主要的業務之一。
（2） 中期貸款指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。
（3） 長期貸款指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。
按貸款的安全保障性可分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現。
（1） 所謂信用貸款是指借款人完全以自己的信用作為基礎，不必提供擔保物就可以從銀行提取貸款。
（2） 擔保貸款指以擔保合同作為貸款合同從合同的貸款，包括保證貸款、抵押貸款、質押貸款。保證貸款指按《擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發放的貸款。抵押貸款指按《擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產設定抵押發放的貸款。質押貸款指按《擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。
（3） 票據貼現指貸款人以購買借款人未到期商業票據的方式發放的貸款。
上述幾種貸款的分類是相互交叉的，一般在貸款合同中的貸款類型會同時涉及上述幾種類型。在貸款實踐中，直觀機械的劃分貸款種類並無實質性意義，主要是通過這種區別正確規范貸款行為。
4． 貸款期限
指根據借款人的生產經營周期、現金流量、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方共同商議後確定，並在貸款合同中載明。
自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報中國銀行業監管機關備案。票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。
借款人不能按期歸還貸款的，應當在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執行。
短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。國家另有規定者除外。借款人未申請展期或申請展期未得到批准，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶。
5． 貸款利息
貸款人應當按照中國銀行業監管機關規定的貸款基準利率允許浮動的上下限，確定每筆貸款利率，並在貸款合同中載明。
短期貸款（期限在1年以下，含1年），按貸款合同簽訂日的相應檔次的法定貸款利率計息。貸款合同期內，遇利率調整不分段計息。短期貸款按季結息的，每季度末月的20日為結息日；按月結息的，每月的20日為結息日。具體結息方式由借貸雙方協商確定。對貸款期內不能按期支付的利息按貸款合同利率按季或按月計收復利，貸款逾期後改按罰息利率計收復利。
中長期貸款（期限在1年以上）利率也可以實行一年一定。貸款（包括貸款合同生效日起1年內應分筆撥付的所有資金）根據貸款合同確定的期限，按貸款合同生效日相應檔次的法定貸款利率計息，每滿1年後（分筆撥付的以第一筆貸款的發放日為准），再按當時相應檔次的法定貸款利率確定下一年度利率。中長期貸款按季結息，每季度末月20日為結息日。對貸款期內不能按期支付的利息按合同利率按季計收復利，貸款逾期後改按罰息利率計收復利。
票據貼現按貼現日確定的貼現率於貼現時一次性收取利息。
信託貸款利率由委託雙方在不超過同期同檔次法定貸款利率水平（含浮動）的范圍內協商確定；租賃貸款利率按同期同檔次法定貸款利率（含浮動）執行。
貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率期限檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息；達不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。
貸款利息的計算通常「算頭不算尾」，即提款日計利，還款日不計利。每年的基礎天數固定為360天，以此由年利率計算出日利率。生息天數以實際天數為准。
貸款清償時，利隨本清。
6． 擔保條款
對於擔保貸款，貸款合同可以設置擔保條款，也可以另行簽訂擔保合同。
擔保合同是借款合同的從合同。為防止擔保的落空，雙方可以在貸款合同或擔保合同中約定，如果主合同被確認無效，從合同仍然有效。
7． 提款
（1） 貸款合同應規定，借款人提款時應具備的先決條件。
貸款合同並不都是在簽字後立即執行提款，有些必須等到合同所規定的某些條件已經具備的時候才能執行提款，甚至在貸款開始執行後，通常還要求在以後每次提款時還要滿足進一步的條件。這些條件就是提款的先決條件。先決條件的內容可以因情況的不同而有所不同，一般可以分為兩類：一類是涉及貸款合同項下全部義務的先決條件；另一類是涉及每一筆貸款的先決條件。
設定涉及貸款合同項下全部義務的先決條件的目的，是為了使貸款人在收到令人滿意的書面證據和有關文件，證實有關貸款合同的一切法律事宜已經安排妥帖，而且他所要求的擔保已經得到落實以前，暫時停止承擔給予貸款的義務。這對於保障貸款人的利益是十分重要的。這類先決條件通常可能包括：
① 提供借款人的公司營業執照、組織文件，如公司章程等；
② 提供借款人對於借款的一切必要的文件，包括股東大會或董事會的決議、授權委託書等；
③ 按照約定由借款人在貸款人的營業場所開立賬戶；
④ 提供律師意見書；
⑤ 提供有關的項目協議；
⑥ 辦妥約定的擔保手續、監管手續等；貸款人經核保確認擔保合同的訂立是擔保人的真實意思的表示；
⑦ 提交提款通知、提款的授權委託書；
⑧ 借款人在簽訂貸款合同時所作的陳述和保證，在其提取貸款之日仍然保持正確，沒有發生任何實質性的不利變化；
⑨ 借款人沒有發生任何違約事件，或有可能構成違約的其他事件。
上述可以在合同中約定的提款的先決條件，並非合同成立的條件，而是合同已經成立的前提下借款人在提款時應當具備的條件。只要借款人一旦具備約定條件，貸款人就負有放款之義務。
（2） 貸款合同通常都規定借款人可提取貸款的具體期限，並規定借款人應在提款前若干天通知貸款人。貸款合同一般不規定借款人承擔提取貸款的義務，而只是授予借款人在需要資金時有提取貸款的選擇權，但如果借款人屆時不提取貸款，貸款人通常會要求借款人支付一筆貸款人承諾貸款的費用，以補償貸款人因所承諾貸款的資金擱置而造成的損失。
（3） 如果貸款人不按貸款合同的規定向借款人發放貸款，借款人可以要求給予損害賠償，但一般不能要求實際履行。損害賠償的計算原則是，訂約時可合理預見的因違約而自然地引起的損失。
8． 還款
貸款合同對借款人償還貸款的期限和方式一般都有具體的規定。借款人應當按照貸款合同規定按時足額歸還貸款本息。貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發送還本付息通知單；借款人應當及時籌備資金，按時還本付息。
9． 提前還款
貸款合同中對於該條款一般都有一些限制，規定的較為詳盡，主要是因為貸款人為了保證其投資能得到預期的收益。具體內容主要從以下幾方面來加以規定：
（1） 自願提前還款，一般適用於經雙方協商一致的提前還款，根據情況貸款人可以要求借款人支付一定比例的費用；
（2） 強制提前還款，一般適用於因借款人違約或預期違約而實行的違約制裁；
（3） 自願取消授信額度；
（4） 特定原因導致的提前還款和取消額度，如為稅務、市場紊亂和成本增加等。
10． 陳述與保證
借款人對與借貸有關的事實，包括其法律地位、財務狀況、商務活動等是貸款人評估貸款交易安全性和盈利性的基本依據。對借款人上述情況任何不真實、不準確或者不完整的說明，無論是故意還是過失，都會使銀行得出錯誤的結論，做出違反其真實意思的貸款決策。因此，貸款合同中通常會給借款人規定嚴格的陳述與保證義務，即要求借款人對其法律地位、簽約能力和交易的授權、政府審批、訴訟狀況、資產狀況、財務狀況、業務經營情況、項目合同情況、違約情形等多方面內容做出陳述與保證。並且該等陳述與保證不僅要求在貸款合同的簽署日做出，通常還要求在提款日重復做出。對於陳述與保證的違反將被視為違約事件，銀行會進而宣布貸款提前到期，並強制執行有關擔保。
律師應當了解對於評價借款人的企業經濟評價指標體系，並可以在合同條款中作出對於借款人的特定的符合中國頒布的財務目標和衡量標準的財務約定。
陳述與保證條款任何不確定的用語，都會造成雙方的爭議。在合同擬定過程中，雙方及雙方律師都會盡力將有關問題的表述按有利於本方的用語書寫。一般情況下，條款內容的最終確定，取決於借貸供求關系的緊張程度和洽談人的談判水平。這一點，也適用於合同其他條款的設置和表述。
11． 違約
貸款合同中的違約可分兩類：一類是違反貸款合同本身的約定，如到期不還本付息、不履行約定的義務或對事實的陳述與保證不正確等；另一類是所謂預期違約，即從某種徵兆看來，借款人已經喪失履行貸款合同項下的義務的能力。
預期違約主要包括：
（1） 交叉違約。信貸風險的形成是一個從萌芽、積累直至發生的漸進過程。在還款期限屆滿之前，借款人財務商務狀況的重大不利變化很有可能影響其履約能力，貸款人除了可以通過約定一般性的違約條款、設定擔保等方式來確保債權如期受償之外，還可以在合同中約定「交叉違約條款」。交叉違約的基本含義是：如果本合同項下的債務人在其他貸款合同項下出現違約，則也視為對本合同的違約。一般來說，債權人都是以當事人未履行其在本合同項下的義務為由，追究債務人的違約責任，但交叉違約條款突破了這一限制，它頗有「先下手為強，後下手遭殃」的味道，即試圖趕在借款人其他貸款合同項下的債務出現償還危機之前採取救濟措施，以避免自己處於比其他債權人更糟的處境。此種違約形態在我國現行法上雖無明確規定，但它並不違反合同法的有關法理及法律精神，現行《合同法》中的不安抗辯權可以作為其適用的法理依據。因此，交叉違約條款可以作為約定條款訂入合同之中，以使貸款人能夠及時全面的掌控借款人的信用水平。
（2） 借款人喪失清償能力。凡借款人經司法程序宣告破產或無清償能力，或明示無力清償到期債務，或向債權人讓與財產或提出讓與財產的建議，即視為違約事件。這是一項警報性的違約事件，因為當借款人喪失清償能力後，如果無法擺脫困境，就不可避免地會違反貸款合同的約定。
（3） 借款人的狀況發生了其他的重大不利變化。由於違約條款是用於應付事先沒有預料到的情況，既然從貸款人角度事先無法預料，也就無法窮盡，因此，從貸款人方面來說，就需要這樣一個兜底性的保護條款，以保護其利益。在違約條款中一般規定，不論是由於什麼原因引起的，也不問是借款人自願的或者是非自願的，或者是由於法院的命令或法律、規章的規定所造成的，都應視為違約。這樣規定的目的是防止借款人主張違約的發生是由於不可抗力造成的，藉此解脫其對違約所應承擔的責任。鑒於上述原因，貸款人應在貸款合同中爭取約定，借款人有下列情形之一，貸款人有權單方決定停止支付借款人尚未使用的貸款，並提前收回部分或全部貸款本息：
① 提供虛假材料或隱瞞重要經營財務事實的；
② 未經貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用貸款從事非法、違規交易的；
③ 利用與關聯方之間的虛假合同，以無實際貿易背景的應收票據、應收賬款等債權到銀行貼現或質押，套取貸款人資金或授信的；
④ 拒絕接受貸款人對其貸款使用情況和有關經營財務活動監督和檢查的；
⑤ 出現重大兼並、收購重組等情況，貸款人認為可能影響到貸款安全的；
⑥ 通過關聯交易，有意逃廢貸款人債權的。
12． 協議管轄
雙方協商一致，可以按照《合同法》的規定，對於因本合同提起的訴訟約定管轄法院。
13． 合同的生效條件
在貸款合同中，可以約定該合同的生效條件。例如擔保文件的取得、擔保合同的簽訂、抵押登記的辦理、質物的交付、公證書的出具等。
14． 對於合同中出現的一些術語，應當在附則中作出雙方一致認可的定義。

㈤ 銀行業金融機構市場准入監管內容主要包括哪些

金融監管的抄主要內容主要包括：對金融機構設立的監管；對金融機構資產負債業務的監管；對金融市場的監管，如市場准入、市場融資、市場利率、市場規則等等；

對會計結算的監管；對外匯外債的監管；對黃金生產、進口、加工、銷售活動的監管；對證券業的監管；對保險業的監管；對信託業的監管；對投資黃金、典當、融資租賃等活動的監管。

金融機構的業務監管：

一個就是對資產端的資質進行審核，也就是借貸人的徵信信息進行甄別；

第二個是規避國家法律禁止的事項；

第三個是對不同人群進行發放不同額度。還有就是，結合公司情況，建立一套公司特有的保障制度。

(5)金融機構對項目貸款的審查內容擴展閱讀：

監管目的

（1）維持金融業健康運行的秩序，最大限度地減少銀行業的風險，保障存款人和投資者的利益，促進銀行業和經濟的健康發展。

（2）確保公平而有效地發放貸款的需要，由此避免資金的亂撥亂劃，防止欺詐活動或者不恰當的風險轉嫁。

（3）金融監管還可以在一定程度上避免貸款發放過度集中於某一行業。

（4）銀行倒閉不僅需要付出巨大代價，而且會波及國民經濟的其它領域。金融監管可以確保金融服務達到一定水平從而提高社會福利。

㈥ 銀行、政府部門、金融信貸機構對項目的可行性研究報告做出評審估價，這被稱為

B、項目評估。

㈦ 貸款合同審查要點有哪些

一、主體是否合格
1、主體真實性審查
如果是企業類借款人，要審查該企業法人營業執照、稅務登記證明、法人代碼證、貸款卡(證)等法律文件;審查上述法律文件是否在有效期限內辦理的年檢手續;是否發生內容、名稱變更;是否已吊銷、注銷、聲明作廢等。要注意審查部分企業「一套人馬、多塊牌子」以及產權不清，管理混亂的情形。如果是個人借款，要審查個人身份證原件以及借款申請書上是否是本人的簽字或蓋章。
2、主體合法性審查
要審查法人及法定代表人印章使用是否合法;經辦人是否超越職權使用法人公章及法定代表人印章;法人及法定代表人授權委託是否真實，授權內容、期限、事項是否清楚;審查法定代表人、經辦人身份證號碼，核對法人及法定代表人蓋章與預留印鑒是否相符;審查有關合同和文件是否有法定代表人、經辦人簽字，合夥組織是否有各合夥人簽字蓋章等。
3、主體資信程度審查
審查企業(或個人)、關聯企業、公司股東及其配偶在金融機構貸款情況，以親朋名義在金融機構貸款情況，對外擔保情況，有無不良信用記錄，有無大額或有負債或重大涉訟案件等;審查公司法人代表或個人有無賭博、吸毒、賴賬不還等劣跡，有無道德風險等。審查報告中要對以上情況作專門介紹，並在徵信系統中查詢記錄附後佐證。

二、利息約定是否合理
根據最高人民法院《關於審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》（法釋〔2015〕18號）（2015年6月23日最高人民法院審判委員會第1655次會議通過）第二十六條：借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應予支持。
根據我國《合同法》的相關規定，自然人之間的借款合同對支付利息沒有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關限制借款利率的規定。因此，合同中利息必須明示，且不能違反前述規定，否則利益將無法得到保障。同時，也應在合同中約定逾期還款的利息和遲延履行判決書的利息計算方式。
三、擔保是否有效
1、擔保是否有效審查
審查保證擔保貸款時，必須以審慎性原則考察保證人的經濟實力、資產負債情況和資信程度以及有無實際代償能力。此外，根據我國《擔保法》規定：精神病人和未成年人等無行為能力人、限制行為能力人擔保無效;醫院、學校、幼兒園等以公益為目的的事業單位、社會團體擔保無效;國家機關，法人分支機構未經授權擔保無效;法律、法規規定對外保證合同應當經國家主管部門批準的，未批准擔保無效。
2、公司擔保審查
首先審查公司提供擔保行為是否符合該公司章程規定;審查被擔保人與擔保人關系，被擔保人是否為公司股東或公司實際控制人。其次審查公司章程對擔保額度的限制以及簽訂擔保合同的簽訂人有無該公司的法定授權。最後是在接受公司提供的擔保時，要審查公司對外提供擔保行為是否依照規定經公司董事會或股東會決議，如不履行審慎注意義務可能要承擔擔保債權落空的法律後果。
3、抵押貸款審查
首先，審查抵押物權利證書真實性。其次，審查抵押物詳細清單。包括：產權人、抵押物名稱、用途、建造年份、房產證號、土地證號、購置價、賬面價、評估價、抵押價等。 最後，審查抵押物的價值依據。現實中，特別要關注政府有關部門對土地經濟環境、土地市場發育狀況、土地的未來用途及有關規劃、計劃等方面的政策，實時了解土地價值狀況，避免因土地價值虛增或其他情況而導致的貸款風險。

四、法律文書是否規范嚴謹
1、要約和承諾
要約、承諾是借款合同成立必須經過的兩個階段。所謂要約，就是合同一方當事人向另一方提出合同的主要條款，希望對方接受並簽訂合同的意思表示。訂立借款合同，借款人向貸款人遞交借款申請的行為，即為要約。所謂承諾，是指被要約人(受約方)同意接受要約內容，決定與要約方就要約的內容訂立合同的意思表示。對要約內容提出修改意見或補充的答復都不是承諾，而是一種反要約或新要約。實踐中，借款合同的訂立往往是要約、反要約直到最後承諾，是反復蹉商的過程。
2、借款合同的主要條款
依據《合同法》第一百九十七條第二款之規定，借款合同的內容包括借款種類、幣種、用途、數額、利率、和還款方式等條款。
（1）借款種類，借款種類主要是按借款方的行業屬性、借款用途以及資金來源和運用方式進行劃分的。
（2）借款的幣種，借款幣種即借款合同標的的種類，根據不同情況可以是人民幣也可以是外幣，不同的貨幣種類借款利率有所不同，借款合同應對貨幣種類明確規定。
（3）借款用途，借款用途是指借款人使用借款的特定范圍，是貸款方決定是否貸款、貸款數量、期限長短、利率高低的重要依據，借款人必須如實填寫，並且借款人只能按照借款合同約定的借款用途使用借款，不能移作他用。
（4）借款金額，借款金額，是指借貸貨幣數量的多少。任何合同都必須有數量條款，只有標的而沒有數量的合同是無法履行的。沒有數量，當事人權利義務的大小就無法確定，借款合同沒有借款數額，就無法確定借貸貨幣的多少，也失去了計算借貸利息的依據，因此，沒有借款數額條款，借款合同便不能成立。
（5）借款利率，利率是指一定時期借款利息與借款本金的比率。利率的高低對確定借貸雙方當事人權利義務多少至關重要，借款合同不能沒有利率條款。這里需要注意的是，合同約定的利率不得違反我國法律的相關規定。
（6）借款的期限，借款期限是指貸款人同意讓借款人使用用借款的期限。當事人雙方一般根據借款的種類、用途、借款人的還款能力和貸款人的資金借給能力等因素商議確定借款期限。
（7）還款的資金來源及還款方式，貸款實行「有借有還、誰借誰還」的原則。在借款合同中，應明確在合同期限屆滿時是一次性償還借款，還是分期償還借款，是本息一次性償還，還是本息分別償還。
（8）保證條款，保證條款是借款合同保障貸款人實現債權的重要約定。對借款合同擔保的方式有保證、抵押、質押，因此，擔保貸款的種類有保證貸款、抵押貸款和質押貸款。借款合同的擔保，當事人既可以採用由借、貸、擔保三方當事人共同協商簽訂擔保借款合同的形式，也可採用由擔保人在借款合同中簽字，並同時向貸款方出具書面還款保證書的形式。
（9）違約責任，違約責任是指當事人不履行合同義務時所應承擔的法律責任。如果借款合同中缺少了違約責任條款，當事人的違約行為就失去了法律約束依據，當事人的權利就失去了保障，合同履行將受到嚴重的影響。借款合同中約定違約責任條款對於督促當事人及時、正確、全面地履行合同，保護當事人權益有重要意義，因此，也是合同的主要條款。
（10）其他條款，除上述主要合同條款外，借款合同當事人還可以約定合同的變更與解除條款、爭議的解決方式、通知和送達條款以及當事人雙方商訂的其他條款等。

3、借款合同的簽訂與生效
借款合同必須採用書面形式。我國《合同法》規定合同生效的方式有：合同自成立時生效;合同自標的物交付之日起生效;附生效條件(期限)的合同，自條件成就(期限屆滿)時生效;法律、行政法規規定應當辦理批准、登記等手續的，自辦妥批准或登記手續之日起生效。
4、借款合同的變更與解除
借款合同有效成立後，當事人可以就合同的內容達成修改或補充的協議。借款合同的變更主要是合同內容的變更。任何一方未經對方同意，擅自變更借款合同內容，將構成違約，原借款合同繼續有效。如果合同變更的內容不明確的，視為未變更。借款合同的解除包括約定解除和法定解除。約定解除是指借款合同當事人可以通過其約定或行使約定的解除權而導致借款合同的解除;法定解除是指借款合同有效成立後，沒有履行或沒有履行完畢以前，當事人一方行使法定解除權而使借款合同效力消滅的行為。

㈧ 貸款審查的主要內容

看是什麼貸款。現在銀行貸款的項目有很多。有對公也有對私。最起碼的個人房屋貸款，就要看貸款人的工作收入工作單位和收入流水。就是銀行存摺或者卡的流水記錄。還要查貸款人的徵信記錄。看你以往的各種貸款或者信用卡記錄是否好。如果你一向是個拖延還款或者老是欠款的，那銀行很難批你貸款的。因為只要你辦了信用卡或者辦過貸款你的徵信記錄都會有顯示。再具體是徵信記錄2年左右的。