境外對境內融資租賃

1. 融資租賃外債有哪些方式

1. 融資租賃公司直接向境外關聯公司或母公司舉借外債。這類公司通常在境外有實體經濟背景，且境外境內均有從事製造業的實體公司。為了促進本集團產品的銷售，母公司通常會在境內成立租賃公司來辦理直租業務，即根據承租人的要求，由租賃公司向廠商購買設備後租給承租人使用。為支持境內租賃公司的業務發展，母公司或關聯公司會借給境內投資的融資租賃公司富餘資金。
2. 境內公司在境外設立經營平台公司，境外公司通過境外上市或發債籌集資金後再貸給境內公司。這類公司的實際控制人通常是大型國有企業或民營企業，它們在境外設立殼公司後再返程設立外資融資租賃公司，充分利用外資租賃公司舉借外債的政策便利，利用境外低成本資金為中資企業辦理售後回租等業務。
3. 利用境內銀行對中資企業的授信為外資融資租賃公司舉借外債提供人民幣或外幣的對外擔保。根據人民銀行的規定，這類人民幣對外擔保不納入擔保余額指標控制。加上存在對境內企業的授信，境內銀行在開出此類保函時沒有顧慮。此外，一些銀行還辦理交叉貨幣的對外擔保，即境內銀行出具人民幣對外擔保，境外機構提供外幣外債，銀行也未將此類擔保納入對外擔保余額指標管理。利用上述擔保加外債的結構取得外債資金後，外資租賃公司使用人民幣外債或外幣外債結匯支付給境內中資機構，購買其已使用的資產。實際上資產根本不移動，仍保留在中資機構使用，中資機構再定期支付租賃公司租賃本息。這種模式即是租賃公司為中資企業、醫療機構、學校等無外債指標的內資機構辦理的售後回租業務。在此類業務模式下，租賃公司與承租人共同瓜分境外低利率資金的收益：通常租賃公司的外債利率為4%左右，而其租賃利息可達到5%左右，中間的差價即為租賃公司的收益；內資機構從國內銀行貸款的利率為6%左右，因此，內資機構也樂意與租賃公司合作開展售後回租業務。
4. 以購買境內其他租賃公司的租賃資產方式再次借入外債。有些外資融資租賃公司經營范圍中具有購買租賃資產的業務，其據此可以購買另一家租賃公司的租賃資產為名，申請外債登記。實際上這是兩家租賃公司之間開展的合作。其具體做法是，其中一傢具有國內租賃資源，但融資條件或渠道受限的公司，通過出售租賃資產的方式獲得另一傢具有較好的融資渠道公司的融資資金，再去開展新的租賃業務。
5. 以辦理試點保理業務的名義舉借外債。已在上海試點的外資融資租賃公司開展的保理業務，允許租賃公司通過購買應收賬款，為生產製造類企業提供貿易融資，即可借辦理保理業務的名義借入外債。

2. 境外資金入境投資的七種模式

境外資金入境投資的七種模式有：
1、外商投資企業。理念及經營模式：外商投資企業是指由外國投資者以獨資或中外合資企業形式在中國設立的從事直接投資業務的公司。其運作模式是境外公司在中國境內收購或設立子公司，境外股東以投資金額的名義調動境外資金進入境內子公司。投資金額包括本金和投注差額。境內子公司利用資金和投注差額投資其經營范圍內的境內項目。
2、外商投資股權投資企業（qflp）。理念及運作模式：外商投資股權投資企業是指在北京、上海、天津、重慶、深圳（含前海）等地的外資企業或個人以股權形式投資非上市公司的試點合夥企業。其運作模式為境外公司為境外控股股東，境外股東必須以合夥企業的形式在中國境內收購或設立子公司。
3、外商投資創業投資企業——fivc。理念及經營模式：外商投資創業投資企業（fivc）是指由外國投資者或外國投資者與境內公司、企業或其他經濟組織共同設立的投資企業。其業務定位為對未上市高新技術企業進行股權投資，最終以獲取資本增值收益為目的。
4、外商投資融資租賃公司/融資租賃公司。理念及經營模式：外商投資融資租賃公司是指以中外合資、中外合資、中外合資、中外合資、中外合資等形式設立的從事租賃業務和融資租賃業務的外商投資企業和其他經濟組織（以下簡稱外商）。在中國的合作和外商獨資企業可以是有限責任公司或股份有限公司。
5、前海企業境外貸款。理念及運作模式：投資模式依據前海發布的《前海跨境人民幣貸款管理暫行辦法》，允許在前海注冊成立並在前海實際經營的企業（內資），從經營銀行借入人民幣資金香港人民幣業務，僅限於前海投資建設業務
包括在符合國家政策的前提下建設和發展前海。
6、境外機構購買的不良資產包。理念及運作模式：2006年之前，四家資產管理公司經監管部門許可，將不良資產包的所有權轉售給境外機構，以盡快處置不良資產。投資范圍：本投資方式的投資范圍包括不良債權和資產包。
7、合格境外機構投資者QFII/人民幣合格境外機構投資者rqfii。概念及運作模式：QFII或人民幣QFII（以下簡稱rqfii）是指經中國證監會批准和保險櫃批準的境外法人，可以用境外的外幣或人民幣投資境內證券。是專門為引進境外大型金融機構對我國證券市場進行中長期投資而設立的機制。

3. 辦理跨境融資租賃貸款有哪些必須知道的常識

1、融資租賃貸市場准入有什麼條件？

設立租賃項目子公司並開展融資租賃業務（含融資性租賃和經營性租賃），並按一般公司設立流程在市場監督管理局辦理登記注冊手續，不設最低注冊資本金限制。

2、怎麼辦理跨境融資租賃貸款？


能夠提供完備的交易材料，證明業務具有真實性背景的前提下，通過債權、股權等方式引入跨境外幣資金。可以續作跨境人民幣貸款。

3、有什麼優惠的海關政策？

享受保稅港政策、共同擔保、優惠稅率、分期納稅和稅款擔保、專用停靠區。

4、外商投資的融資租賃公司，可以怎麼辦理跨境融資租賃貸款？

由前結算銀行通過「境外借款+境內租賃」的組合模式將境外資金通過境內租賃項目的形式引入國內，即外商投資的租賃公司利用其投注差的優勢在境外拿到較境內低成本的資金，在境內開展租賃項目，使境內企業享受境外的低成本融資。

5、融資租賃貸款有哪些模式？

結算行以工行為例，有以下四種模式：

A模式：關聯企業擔保方式——股東直開擔保函模式

A企業為境內北京工行某大型股份企業，北京工行額度充足，北京A企業在前海成立了融資租賃公司A1。A公司在北京工行申請開立保函，保函受益人為工銀亞洲，工銀亞洲辦理前海跨境人民幣貸款，借款人為前海融資租賃公司A1，並用於A1企業的融資租賃項目。

B模式：關聯企業擔保方式——租賃公司直開保函模式

B1企業為前海注冊的融資租賃公司，其股東是境內外較有實力的公司B，可以為B1公司提供有效擔保。基於此擔保，前海工行為B1企業核定授信額度。B1公司在額度內向工銀亞洲開立保函。

工銀亞洲辦理前海跨境人民幣貸款，借款人為前海融資租賃公司B1，並用於B1企業的融資租賃項目。

C模式：關聯企業擔保方式——背對背保函模式

C企業為境內某大型股份企業，在工行的額度已使用完畢，但他行額度充足，C企業在前海成立了融資租賃公司C1。C公司在他行申請開立銀行履約保函給前海工行，前海工行據此對境外銀行開立保函，境外銀行辦理前海跨境人民幣貸款，借款人為前海融資租賃公司C1，並用於C1企業的融資租賃項目。

D模式：承租人擔保模式

承租人為前海融資租賃公司提供擔保，工行前海分行據此向境外銀行申請跨境人民幣貸款，香港銀行發放貸款，用於前海租賃公司的租賃項目，前海工行為貸款管理行和清算行。

6、不同形式的融資租賃分別由哪些部分負責批准？

金融租賃由銀監會來批，外商投資的融資租賃由商務部來批，內資試點的融資租賃由商務部和國土總局一起來批。

4. 融資租賃行業的通道業務模式都有哪些

融資租賃通道業務的幾種模式
1、保理模式
企業與租賃公司簽訂融資租賃售後回租合同；
租賃公司取得租賃期內租賃物件的產權、應收租金及其他費用等債權後即向銀行申請應收賬款無追索保理，以保理價款支付設備的全部購買款項；
租賃公司將已取得產權的租賃物件抵押給保理銀行，作為另一重信用，以保障保理銀行的權益；
租賃公司與承租人均在保理銀行開立結算賬戶，委託銀行按期代為劃扣租金及其他費用等款項，亦可改變租金支付路徑，直接向保理銀行支付租金。
該模式資金來源和方式的不同可以分為：境內買斷型保理、內保內貸、跨境雙保理等模式。

境內買斷型保理

境內買斷型保理一般還是要佔用保理銀行的規模，當然銀行有一種業務叫再保理，不過大部分的銀行只能做回購型保理業務的再保理。。。

內保內貸
境內銀行開立融資性保函給境外銀行，境外銀行給境內機構放款，就是內保內貸。你問什麼是內保外貸？境內銀行開立融資性保函給境外銀行，境外銀行給境外機構放款，就是內保外貸。現在融資性保函這種東西都是總行開的，而且還是100%風險資產佔用。。。

跨境雙保理

這種模式只有擁有離岸牌照的部分銀行才能辦理，是目前跨境買斷型融資租賃保理業務的最優模式，你問哪幾家銀行，一查就知道就不給我行做宣傳了。
2、銀行理財資金對接私募應收租金資產證券化
3、銀行理財資金通過結構化安排受讓應收租金受益權
上述兩種模式是開頭兩種通道模式的結合體，優點是看起來高大上，各種中收收到手軟。缺點也很明顯，成本高。這2種模式的成本比跨境買斷型雙保理高300bp不止。

5. 內保跨境融資與跨境直貸的區別

一、資金流向不同

1、內保跨境融資：將境外資金「用出去」，主要應用於境內企業的境外公回司或境外項目的融資答需求。

2、跨境直貸：將境外資金「引進來」，用於境內借款人的境內資金需求。

二、借貸人不同

1、內保跨境融資：接受境內公司的申請，為客戶或客戶指定的境內企業向境外銀行申請融資提供擔保，保證客戶或客戶指定的境內企業向境外銀行履行貸款本息償還義務或授信額度協議規定的資金償還義務。

2、跨境直貸：境內企業作為反擔保人向本行申請開立受益人為境外銀行的跨境融資性保函，直貸行憑本行保函為境內債務人（可為保函申請人自身或其他境內企業）發放貸款的一項融資業務。

三、業務不同

1、內保跨境融資：業務便於「走出去」企業以境內資產為擔保為境外子公司或關聯公司在境外融資提供便利。

2、跨境直貸：憑自身良好信譽為債務人提供擔保，促進交易順利進行，利用境外低成本融資，降低企業融資成本。

6. 融資租賃境外融資方式是什麼

融資租賃境外融資方式主要包括以下幾種：

1. 境外銀行貸款模式 內保外貸：由境內銀行為境內企業在境外的附屬企業或參股投資企業提供擔保，境外銀行通過租賃公司向境內企業提供貸款。 內保直貸：由境內銀行直接為境內企業開立融資性保函，境外銀行通過融資租賃公司向境內企業發放貸款。此模式簡化了業務流程，但融資成本包括境外利息、境內保函費及境外利得稅。

2. 境外銀團貸款模式 資金來源於境外，融資量大，銀行資源廣泛，能有效壓低融資成本，為後續與金融機構合作開辟空間。

3. 境外借債模式 外商投資融資租賃公司向境外關聯公司或母公司借債，資金迴流至境內投資的融資租賃公司。此模式適用於境外實體背景的公司，且在境內外均從事製造業。

4. 購買境內資產模式 外資融資租賃公司通過購買另一家租賃公司的租賃資產，申請外債登記，實現融資。適用於具備購買租賃資產業務范圍的外資融資租賃公司。

5. 境外發債模式 境內公司在境外設立公司，境外公司通過發債籌集資金後貸給境內公司。同時，境內設立外資融資租賃公司，利用外債政策便利，將境外低成本資金用於售後回租等業務。此類公司實際控制人多為大型國有企業或民營企業，融資成本相對較低。

6. 境外發行中期票據模式 境內企業通過境外發行中期票據獲取長期資金，用於增強未來融資或資本管理的靈活性及效率。

這些融資方式各有特點，企業可根據自身實際情況和需求選擇合適的境外融資方式。