對融資管理制度的整改方案

Ⅰ 公司融資管理辦法主要有什麼內容

企業籌資是指企業根據生產經營、對外投資以及調整資金結構等活動對資金的需要，通過一定的渠道，採取一定的方式，獲取所需資金的一種行為。企業的籌資活動，按時間區分，有創建時的初始籌資和經營期間的籌資；按籌資的性質區分，有權益籌資和債權籌資。不論什麼時候，籌集什麼性質的資金，由於籌資有不同的渠道、不同的方式可供選擇，籌資的成本、籌資風險又各不相同，因此，為保證籌資活動的有效、合理進行，企業應建立有關制度。
(一)籌資計劃制度
籌資計劃是在對企業短期和長期所需資金進行預測的基礎上，分析計算不同籌資方式的籌資成本、籌資風險，選擇適合自已的籌資方式，並確定在什麼時候，用什麼方式，籌集多少數量的資金。籌資計劃的編制可以使企業用盡可能低的代價，取得所需資金，並能有效防範風險。一項完整的籌資計劃應包括：
1．企業資金需求量的預測；
2．籌資方式的選擇及籌資數量安排；
3．籌資程序及時間安排；
4．籌資前後企業資金結構及財務狀況的變化；
5．籌資對企業未來收益的影響。
(二)籌資審核制度
籌資計劃的編制人員應與審核人員適當分離，以便審核人能從獨立的立場來衡量計劃的優劣。負責審核的人員可自行完成對籌資計劃的審核，也可聘請法律顧問和財務顧問共同審核該項籌資活動對企業未來凈收益的影響以及籌資方式的合理性。同時，還要審核籌資計劃的實施細則，以書面形式記錄審核結果，並特別註明籌資的執行程序及各項手續。
(三)籌資檢查和考核制度
籌資檢查制度是指及時了解籌資活動的進展情況，發現籌資活動中可能出現的問題，以及籌資計劃的執行情況。籌資檢查可定期或不定期進行，視籌資規模、籌資方式、籌資程序而定。
籌資考核是將籌資結果與籌資計劃進行比較，對產生的差異進行分析，找出原因。建立籌資考核制度是為了明確籌資活動的責權利，保證籌資計劃的有效實施。

Ⅱ 投融資管理的投融資管理制度

第六條 對外投資是指公司為獲取未來收益而將一定數量的貨幣資金、股權、以及經評估後的實物或無形資產等作價出資，對外進行各種形式的投資活動。第七條 按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。短期投資主要指公司購入的能隨時變現且持有時間不超過一年（含一年）的投資，包括各種股票、債券、基金、分紅型保險、銀行理財產品等；長期投資主要指投資期限超過一年，不能隨時變現或不準備變現的各種投資，包括債券投資、股權投資和其他投資等。包括但不限於下列類型：（一）公司獨立興辦的企業或獨立出資的經營項目；（二）公司出資與其他境內、外獨立法人實體、自然人成立合資、合作公司或開發項目；（三）參股其他境內、外獨立法人實體；（四）經營資產出租、委託經營或與他人共同經營；（五）其他投資行為。第八條 公司短期投資的決策程序：（一）投融資管理部負責預選投資機會和投資對象，根據投資對象的盈利能力編制短期投資計劃；（二）財務部負責提供公司資金流量狀況；（三）按本制度規定的審批許可權履行審批程序；（四）投資決策委員會進行討論並交董事長審議；（五）投融資管理部根據審批結果負責組織實施。涉及證券投資的，公司必須執行嚴格的聯合控制制度，即至少要由兩名以上人員共同操作，且投資操作人員與資金管理人員分離、相互制約，不得一人單獨接觸投資資產，對任何的投資資產的存入或取出，必須董事長簽字審批。第九條 公司長期投資的決策程序：（一）公司投資並購小組對擬投資項目進行初步評估，提出投資建議，提交公司會議研究；並按照審核意見，組織相關部門對其進行調研、論證，編制可行性研究報告及有關合作意向書，再次提交公司研究；（二）按本制度規定的審批許可權履行審批程序；（三）投資決策委員會進行討論並交董事長審議；（四）投融資管理部根據審批結果負責組織實施。第十條 公司在進行投資決策時，需聘請技術、經濟、法律等有關機構和專家進行咨詢；決策投資項目不能僅考慮項目的報酬率，更要關注投資風險的分析與防範，對投資項目的決策要採取謹慎的原則。第十一條 公司審計部應依據其職責對投資項目進行監督，對違規行為及時提出糾正意見，對重大問題提出專項報告，提請董事長處理。

Ⅲ 如何健全資金管理制度體系

如何健全資金管理制度體系
1、構建一套行之有效的財務管理制度
隨著社會主義市場經濟體制的完善和公民社會的發展，傳統的財務管理受到了嚴峻的挑戰，我國只有轉變觀念，強化財務管理。要強化財務管理制度，就必須要建立財務內部控制制度，制定一套互相聯系、互相制約的程序和方法，加強財務管理創新機制，這些制度包括資金籌集、資金投放和使用、資金耗費、資金回籠、資金分配等四個方面，通過制定相關的制度加以保證，規范財務行為，依法理財，認真履行財務管理職能，有效地使用每一分錢，建立、健全各項財務管理工作制度提升整體管理水平。
2、建立有效控制的手段和機制
在加強統一管理的基礎上，結合自身的實際情況，建立健全會計核算流程、固定資產明細卡。對現金流量管理上，預算分配的審批許可權，財產評估、清算和分配，財務目標的計劃和實施，預算審查和批准、預算執行、預算調整、決算、監督方案和詳細的報告、時間要求都要作出具體的規定。
3、認真重視，提高財務管理水平
各單位負責人要認真學習財務知識，帶頭學習財務管理規定，學習有關財務基礎知識，對內財務管理水平要不斷提升，樹立嚴肅財經紀律，必須從增強責任心、完善制度、抓好隊伍不，增強依法理財觀念和能力。要充分認識到財務管理工作的艱巨性、復雜性和重要性，從思想上重視，工作上支持，行動上加強財務管理工作。
總之，隨著我國社會主義現代化建設步伐和市場經濟發展的不斷深入，財務管理必須以資金管理為中心，縮小行政管理經費支出，減輕財政支出壓力，要在業務工作范圍和內容上嚴格限制，使其財務管理能夠充分發揮其能動性，把財務管理和會計監督工作提高到一個新的水平，堅持科學發展觀落實到財務，財務管理向著更科學、更合理的方向邁進。
由於我們過分強調財務管理規則的重要性而忽視其效果，最後走進了制訂財務管理規則，修改規則，再制訂規則的怪圈.其實財務管理制度應當成為人們對於財務行為規則的共享的信念，即人們如果不相信給定的財務管理規則，那麽就不能說有了財務管理制度.如果人們不把政府或組織的財務管理制度當一回事，那麽那些成文的財務管理制度就不構成我們制度的一部分.同樣，這也是我們經常看到從外部引進的財務管理制度往往很難得到有效地實施的原因。
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