1. 如何判斷企業融資風險是否需要干預
一、從財務分析入手：
加強日常財務管理工作中小企業限於其人員素質問題，財務分析的能力較差。因此，為防範融資風險，企業財務工作人員、資金運作人員就應加強日常財務分析。
二、加強企業投資融資項目的審核與管理：
進一步規范中小企業的管理工作，在設計組織結構時，既要職責明確，還要建立經濟業務處理的分工和審核制度，特別是嚴格規范財務工作體系。
三、對每一個資金運作項目都應有科學的嚴謹的可行性評價：
不能盲目投資，也不能盲目融資，雖然中小企業融資困難是現狀，但具體到個別企業的資金管理部門應從個體實際出發，越是困難的企業面對融資時越要謹慎，關注融資成本、融資順序與融資方式。
四、加強企業信用管理：
這是目前我國中小企業非常欠缺的方面，完善財務工作中對償債工作的監督與控制，健全各類融資活動的後續跟蹤管理。
五、建立並實施融資風險預警管理機制：
對於企業融資風險的預警過程中所涉及的信息的採集與整理、分析與加工等程序應該是時時進行的，因此要求企業具備一套比較完善管理機制，對於中小企業來說由於其人員不多，資金實力不雄厚，考慮到預警的成本問題完全可以不設專門的職能部門來執行預警系統。只需企業在經營管理中賦予每一個員工實時收集信息、傳遞信息的責任，然後由相關職能部門的人員兼任預警機構人員。
2. 企業如何避免融資風險
一、從財務分析入手：
加強日常財務管理工作中小企業限於其人員素質問題，財務分析的能力較差。因此，為防範融資風險，企業財務工作人員、資金運作人員就應加強日常財務分析。
二、加強企業投資融資項目的審核與管理：
進一步規范中小企業的管理工作，在設計組織結構時，既要職責明確，還要建立經濟業務處理的分工和審核制度，特別是嚴格規范財務工作體系。
三、對每一個資金運作項目都應有科學的嚴謹的可行性評價：
不能盲目投資，也不能盲目融資，雖然中小企業融資困難是現狀，但具體到個別企業的資金管理部門應從個體實際出發，越是困難的企業面對融資時越要謹慎，關注融資成本、融資順序與融資方式。
四、加強企業信用管理：
這是目前我國中小企業非常欠缺的方面，完善財務工作中對償債工作的監督與控制，健全各類融資活動的後續跟蹤管理。
五、建立並實施融資風險預警管理機制：
對於企業融資風險的預警過程中所涉及的信息的採集與整理、分析與加工等程序應該是時時進行的，因此要求企業具備一套比較完善管理機制，對於中小企業來說由於其人員不多，資金實力不雄厚，考慮到預警的成本問題完全可以不設專門的職能部門來執行預警系統。只需企業在經營管理中賦予每一個員工實時收集信息、傳遞信息的責任，然後由相關職能部門的人員兼任預警機構人員。
3. 企業籌資風險的防範措施有哪些
企業籌資風險的防範措施
1.科學制定企業籌資策略，促進企業發展
第一，企業應在籌資前對其後續發展所需資金進行科學的分析與預測，確定合理的籌資規模，既要避免因籌集資金過多造成資源浪費的同時使得企業負債過重，又要杜絕因資金過少阻礙其正常經營。第二，資金流的科學運轉是評判企業籌資成功的關鍵所在。針對長、短期兩種籌資期限，企業要根據自身實際經營情況選擇合適的籌資期限，最大程度地降低籌資風險。第三，企業在不同的經營階段有不同的發展需求，其資金用途的差異性也就必然導致了籌資策略的不同。筆者認為，企業根據生產需求對各種籌資方式進行有效的評估，擇優而選。或者可以採取較為靈活的籌資方式，在拓展其投資渠道的同時實現籌資方式的應急轉化。
2.全面優化資金結構，實現企業價值最大化
資金結構的優化是企業財務管理的關鍵所在。一方面，如果企業籌資後獲得利潤高於債務成本，則可適當的提升債務成本。然而，債務成本過高則會導致債權人投資收益率的增大，使得企業成本增加，最終引發財政危機。另一方面，如果企業籌資後獲得利潤低於債務成本，則需要降低債務成本了，然而債務成本的降低很可能阻礙企業正常運轉。因此，企業要做到在籌資風險與債務資本之間的全面權衡，選擇最優資金結構，力爭將籌資風險降到最低水平。
3.宏觀分析外部環境，合理利用籌集資金
為了更好的降低籌資風險，企業應培養管理者的風險意識，讓其做到在掌握企業發展的同時關注財務狀況，為可能發生的風險做好應對措施。這就要求企業在信息化基礎上建立風險預警機制，通過對財務指標的分析與整理預測潛在籌資風險。同時，籌資後的債務償還才是關鍵所在。只有企業不斷增強其經營發展能力，規范經營管理模式，科學投資才能做到籌資風險的降低。
4. 政府應採取哪些措施降低融資風險
一、地方政府融資平台的概念和發展現狀
按照《國務院關於加強地方政府融資平台公司管理有關問題的通知》（國發[2010]19號）及相關文件的最新定義，地方政府融資平台是指：由地方政府及其部門和機構、所屬事業單位等通過財政撥款或注入土地、股權等資產設立，具有政府公益性項目投融資功能，並擁有獨立企業法人資格的經濟實體和行業性投資公司。
近年來，地方政府通過融資平台進行舉債融資，促進了地方經濟社會發展，為應對兩次金融危機發揮了一定的積極作用。但隨著融資平台數量的迅速膨脹及貸款規模的急速增長，相關問題逐步出現，潛在風險引起關注。2010年下半年起，國務院及各部委陸續下發文件，要求對地方各級政府融資平台進行全面清理。目前，地方政府融資平台的清理規范工作取得明顯成效，融資平台公司規模迅速擴張的勢頭得到有效遏制，保留的平台公司正在按照市場化原則規范運行，逐步實現債務風險內部化。銀行業金融機構等對平台公司的信貸管理更加規范，政府違規擔保承諾行為也基本得到制止。
從審計署2013年12月30日發布的《全國政府性債務審計結果》看，截至2013年6月底，地方政府負有償還責任的債務10.89萬億元。其中，融資平台公司負有償還責任的債務4.08萬億元，佔地方政府債務總額的37%。
二、地方政府融資平台存在的風險
（一）高負債率高及缺乏還款來源存在償付風險
地方政府融資平台主要的作用是為地方政府融資，缺少突出的主營業務和充足的固定資產，通常以政府劃撥的土地、股權作為資產，在融資中較多地依靠地方財政進行擔保，造成了其高負債率。同時，平台公司投資投向單一，貸款缺乏還款來源，擔保普遍不足，倘若依靠土地和稅收的地方政府財政收入出現大幅度下滑，則會直接威脅地方財政的償付能力，從而導致融資平台難以履行其償債義務，出現貸款償付風險。
（二）投資項目效益不高及償債主體不明確形成項目風險
地方政府融資平台投資項目大多用於基礎設施建設，投入大、建設及回收期長，項目收益不穩定，效益不高，償債能力弱。一些平台公司承擔的項目過多，承建項目效率不高，債務償還和投資失誤的責任主體不明確，對所投的項目缺乏嚴格科學的項目論證，投入產出效率過低，容易造成資金浪費和損失，甚至出現「半拉子」工程，形成項目建設風險。
（三）法人治理結構不完善及違規操作存在潛在風險
一是平台公司法人治理結構不完善，政企不分。尤其是平台公司的高管人員，大多是由政府官員擔任，缺乏必要的企業經營管理經驗和風險防範的意識，甚至存在不計項目經營效益，單純追求政績的傾向，在投融資的過程中容易發生重大的失誤。二是政府融資運作過程不規范。一些地方政府為了讓融資平台能從銀行獲得貸款，違規向銀行提供擔保。有些融資平台一筆注資用作多家公司或項目的注冊資金或項目資本金，或是用貸款資金作為注冊資本金。甚至出現不同的平台公司之間相互擔保，形成連帶風險。
（四）貸款資金流向缺乏監管容易行成信貸資金安全風險
由於城市基礎設施項目建設一般所需要的資金規模較大，地方政府需要從多家銀行分別貸款，從而出現一些平台公司把分別借來的貸款放在一個統一的資金池裡，再根據不同的項目進度統一安排使用。貸款資金進入平台公司賬戶之後，貸款銀行無法對貸款資金的使用進行有效的監控，缺乏流向監管，容易造成信貸資金被違規挪用的風險。
（五）信息不對稱及過度信貸造成商業銀行流動性風險
銀行在與融資平台的合作過程中，由於信息不對稱，平台公司的信息透明度尤其財務透明度低，使銀行很難全面掌握了解平台公司的實際負債情況，且其政府背景貸款的原因提高了銀行的信任度，無法對貸款風險做出正確的估計。同時，銀行的相當一部分資金投向了融資平台，且大部分是大型的中長期基礎設施項目，導致銀行信貸結構不合理，形成過度信貸，減弱了銀行資金的流動性。另外，向平台公司發放貸款的許多是地方城市商業銀行及農村信用聯社，其風險控制機制比較薄弱，且容易受到地方政府的行政干預，加大了貸款的收回風險。
三、防範和化解地方政府融資平台風險的對策和建議
（一）認真做好地方政府融資平台的清理規范
地方各級政府應嚴格按照國發[2010]19號文件的規定，依據分類管理、區別對待的原則，對地方政府融資平台公司和債務進行全面清理規范。一是分類做好融資平台公司的清理。對不符合條件的平台公司要在落實償債責任和措施後，剝離融資業務，不再保留融資平台職能；符合規定的融資平台公司，要按照《公司法》等有關規定，充實公司資本金，完善治理結構，實現商業運作，引進民間投資改善股權結構，提高管理水平和運營效率；對於新設立融資平台公司的，嚴格依照有關法律法規辦理。二是清理核實並妥善處理融資平台公司存量債務，防止出現「半拉子」工程，造成損失浪費。
（二）建立健全地方政府債務管理機制
要進一步加強對地方政府債務的管理，借鑒發達國家的有益經驗，建立並完善地方政府債務管理及風險預警機制，從源頭上防止地方政府債務風險繼續擴大。一是建立健全地方政府的債務管理體制，規范地方政府的行為，明確地方政府對平台的責任，加強地方政府對平台的債務集中統一管理。二是建立地方債務償債基金，並制訂地方平台債務償還管理辦法，規定相應的償債程序。三是研究建立地方政府債務風險預警機制，將土地出讓金和地方政府債務收支納入地方財政預算，在預算內安排專項資金以確保貸款本息的正常償還。四是要堅決制止地方政府違規擔保及承諾行為。
（三）積極推動地方政府融資平台的市場化運作
提高融資平台的市場化程度，按照市場化運作積極拓展融資渠道，利用市場機制提高運營效率和管理效率，是降低風險的有效途徑。一是進一步改革投融資體制，完善公司治理結構，真正建立起「政府引導、社會參與、市場運作」的投資增長機制。二是嚴格界定政府投資范圍，使政府投資主要用於市場不能有效配置資源的經濟社會領域和對地方經濟社會發展全局有重大影響的項目。凡是民營企業能做的項目，盡量讓民營企業去做。三是積極拓寬多元化的融資渠道，引入社會參與機制，多渠道吸引社會資金介入政府建設項目，通過市場化運作規范投融資行為。
（四）加強商業銀行平台貸款的信貸管理和風險防控
商業銀行在地方政府的投資沖動面前，要保持清醒的頭腦，摒棄過度注重規模擴張和近期效益的短期經營行為，加強內部管理和風險控制，始終將信貸資產的安全性放在首位。一是銀行業金融機構等要加強信貸管理，針對融資平台的特點，建立一套完善的風險評價和管理制度。同時落實借款人准入條件，審慎評估借款人財務能力和還款來源，防止信貸資金的盲目過度投放。二是加強對平台貸款的貸後管理。對於貸款的使用、借款方的財務狀況、抵押物情況以及貸款的償還情況進行重點監測，防止貸款挪用風險。三是要逐步建立政府背景類貸款風險評估體系，加強對地方經濟發展的分析和預測，對潛在的風險要及時發出風險預警提示，並提出風險預控措施。四是商業銀行間要加強合作，盡可能以銀團貸款的形式發放平台貸款，避免貸款集中度風險。
（五）多部門聯動加強對地方政府融資平台的外部監管
對融資平台的監管，應實現多部門聯動的綜合監管，財政、國資、審計、人民銀行、銀監等部門和機構，要在各自職責的范圍內做好外部監督和指導。一是完善融資平台公司的監事會和獨立董事設置，由國資部門、財政部門以及地方人大等相關部門派專業人員擔任，明確監督責任。二是各地國資部門、財政部門應依法對融資平台公司履行出資人職責。三是人民銀行和銀監部門要加強對地方政府債務風險的監測和研究，盡可能摸清地方政府債務負擔情況，加強市場風險預警。四是建立財務總監委派制和年度審計制度。由財政部門委派財務總監，審計部門對融資平台公司進行年度審計，有效杜絕違規違紀現象。五是財政、審計、人民銀行、銀監等部門要加強溝通與協調，建立信息共享及跟蹤機制，提高融資平台的運作透明度，通過對資金流轉的各個環節和途徑的監督，構建融資平台的風險預防綜合體系。
（六）制訂投融資法律和研究平台長遠健康發展模式
目前，對地方政府融資平台還沒有制定統一的法律法規，平台的建設和發展亦沒有長遠健康的模式。按照十八屆三中全會精神和國務院的統一部署，財政部應該會同有關部門，抓緊研究建立規范地方政府債務管理、防範財政金融風險的長效機制。一是盡快出台投融資法律法規，為加強地方政府投融資管理工作提供法律依據。二是制訂並完善融資平台長遠健康發展模式。著眼於當前的財稅體制改革，增加地方政府的財政收入，完善轉移支付制度，參考發達國家經驗，研究建立地方政府債務規模管理和風險預警機制，將地方政府債務收支納入預算管理，建立一套適合我國國情的地方政府融資模式，逐步形成與社會主義市場經濟體制相適應、管理規范、運行高效的地方政府舉債融資機制。三是建立有效、審慎的信貸風險管理長效機制。結合融資平台公司貸款的清查規范工作，全面推進信貸管理制度調整和完善，提升銀行業金融機構的風險管理水平，更好地幫助銀行業金融機構建立有效、審慎的風險管理長效機制，確保信貸資金流向實體經濟和關系國計民生的重要項目。
5. 如何預防企業風險預警
為積極應對復雜多變的經濟形勢，進一步加強園區企業風險防範和化解工作，及時採取有效措施，把風險降到最低程度，切實維護良好的經濟發展秩序，特製訂開發區企業風險防範預警制度：
一、成立開發區企業風險防範預警領導小組，領導小組下設辦公室，同時領導小組另設四個工作小組，分別負責相關工作。
二、工作目標
准確掌握企業風險異常信息，分析研判企業風險動態，努力將風險隱患控制在萌芽階段，將發生問題化解在「少損失，防蔓延，快處置，保穩定」的可控狀態，確保不發生區域性、行業性、群體性事件。
三、工作職責
（一）領導小組職責
1.負責與上級部門的聯系，落實經濟開發區企業風險防範預警工作領導小組的重點工作。
2、分析研判各類企業風險的特點和發展趨勢，對企業風險進行評估和分類，研究制定、組織實施風險預警工作預案。
3、指揮處置企業風險事件的各項工作，協調解決有關問題。
（二）各小組工作職責
1、辦公室工作職責
①做好企業風險防範預警機制的統籌謀劃、協調聯絡、上傳下達工作；②負責督促企業風險預警小組日常工作的落實情況；③根據市風險預警工作組的要求，及時上報企業風險預警信息。
2、土地抵押融資風險預警小組：由趙萬春同志負責，與開發區國土分局、財政分局共同做好土地抵押融資、納稅等異常動態分析研判，風險預警等工作。
3、企業風險預警小組：由應炳軍同志負責，與開發區招商局共同做好企業風險的分析研判，協調化解各類問題。
4、治安風險預警小組：由徐建榮同志負責，做好處置突發性事件、群體性事件的防範處置工作。
5、環保安全風險預警小組：由陳毅強同志負責，做好環保、安全、消防隱患的排查，及時整改、處置等工作。
四、風險預警監測內容
1、企業涉嫌民間借貸糾紛或重大法律訴訟的；
2、月度主要經濟指標同比下降明顯、波動異常的；
3、企業連續三個月以上虧損且金額較大的；
4、企業法定代表人涉嫌犯罪的；
5、企業出現拖欠勞動工資兩個月以上或發生重大勞資糾紛的；
6、企業連續出現欠電費、水費、汽費情況的；
7、企業負債率超過70%，且出現不能及時支付銀行利息的。
五、報送程序及聯席會議
（一）及時報送信息，各企業風險預警小組根據各自職責，原則上於每月30日前向工作小組辦公室報送相關監測、預警信息，並確保信息的及時性、准確性、有效性。
（二）召開聯席會議。建立聯席會議制度，由辦公室根據各單位上報信息進行綜合分析，不定期召集相關成員召開會議，對報送的相關監測的預警信息進行綜合評估和分析研判，制定防範、協調、化解方案。
（三）每月初向市經濟預警工作領導小組及辦公室報送動態工作情況。
6. 公司融資的風險控制措施包括哪些
一、融資內部控制 [2]
企業缺少融資內部控制的制度與工作流程，也是產生融資風險的根源。通過制度和流程設計，可以起到非常好的效果。
為了便於融資企業結合自身的情況建立融資內部控制制度，我們對融資內部控制辦法作如下歸類說明：
(一)融資目標控制
1.融資成本目標;
2.融資過程費用預算目標;
3.資金方及潛在資金方滿意度目標;
4.融資服務單位及其他合作方目標;
5.融資的工作進度目標等。
這些目標，便於引導企業融資團隊的行為，也便於企業進行末期考核。
(二)融資工作流程式控制制
1.各部門職責分工與交叉;
2.各部門的工作規范。
(三)融資團隊行為控制
主要是權力、義務、責任制度與激勵辦法。
二、融資危機管理
(一)企業診斷與融資風險評估
在該階段，主要是通過對企業現狀進行診斷與評估，找出可能產生融資風險的關鍵點。
(二)建立融資風險預警體系
這是識別和發現風險的關鍵環節。在該階段，需要選擇一些可以量化的指標和一些敏感的現象和信息，建立融資預警體系，以便在風險即將出現前，能夠通知有關部門及時採取措施。在該階段，採取的主要工作步驟包括：
1.尋找合適的指標或信息;
2.對這些指標或信息進行合理取值，建立「紅線」、「黃線」、「綠線」，或者稱為警戒線。
3.建立信息傳遞機制，以便危機出現時，能夠保障信息的暢通。
(三)設置融資危機處理預案
融資危機處理預案是指預先准備的、當危機出現時擬採取的措施，主要應該包括：
1.組織和人員准備;
2.財務安排;
3.外部專家及融資服務機構的利用
(四)預案的採取和危機的化解
在該階段，主要是根據不同的危機類別，採取不同的處理預案，及時化解風險，把損失和危害控制到最低點。
(五)危機的善後處理
在該階段，主要是總結經驗教訓，完善制度、工作流程，並迅速恢復正常的經營秩序，這也是融資風險控制部門職責中不可或缺的。
7. 風險預警網是怎麼進行企業風險預警的呢
大數據信用技術能夠為大批量的企業提供自我改造服務，幫助企業及時發現經營過程中存在的問題， 有針對性地調整經營方向，不斷提高自身的信用素質和信用管理能力，為獲得銀行的信用融資創造條件。匯法風險預警網可以對客戶的預警信號進行識別，分析、衡量其風險狀況，並及時採取適當措施，以化解風險的主動性、動態管理過程。及時採取有效措施，把風險降到最低程度是企業迫切需要的必備手段，准確掌握企業風險異常信息，分析研判企業風險動態，努力將風險隱患控制在萌芽階段，將發生問題化解在「少損失，防蔓延，快處置，保穩定」的可控狀態，確保不發生區域性、行業性、群體性事件。
8. 如何建立企業財務風險預警機制
財務風險預警機制建立
一、 定義
財務危機指企業償付能力的喪失，即企業無力支付到期債務或無力維持必要支出的一種經濟現象，包括從資金管理技術性失敗到破產以及介於兩者之間的各種情況，破產則是財務危機的極端形式。
二、 財務危機信號
1. 早期財務危機信號
1.1 銷售的非預期下跌；
1.2 非計劃的存貨積壓；
1.3 平均收賬期延長；
1.4 財務預測在較長時間（連續三個月以上）不準確；
1.5 管理層重要人員或財務會計人員的突然/連續變更。
2. 中期的財務危機信號
2.1 交易記錄惡化
2.1.1 客戶藉以拖延或拒付貨款的理由不合理，甚至是在強詞奪理拖延償付；
2.1.2 客戶一向是按期付款的，而最近突然延期或拒付，並未有正當理由說明；
2.1.3 客戶承認財務狀況困難並請求延期付款。在這種情形下，首先應檢查與監督過去及當今的各項信息特徵，考慮是否有其它伴隨徵兆。如果是暫時性困難，如季節性企業的淡季資金短缺或超負荷經營等，尚可繼續與該客戶業務往來。如果發現客戶破產已無可挽回就應立即斷絕交易關系，以減少客戶破產帶來的損失；
2.1.4 違約後未作出償付承諾，在客戶違約後負責人不對償付作出書面承諾；
2.1.5 客戶與其債權人之間產生法律糾紛，債權人以法律手段要求償付債款，並且數額巨大；
2.2 拖欠應付款項。難以從供應商、金融機構或資本市場等融資渠道中，籌集必需的補充資金，用來維持日常支出或基本償債需求。
2.3 資產質量差，流動性下降，流動比率或速動比率明顯低於同行業平均水平，使企業不能通過合理方式和價格將現有資產變現，資金供求矛盾難以緩解。
2.4 過度依賴集團公司支持（主要指資金支持）；
3. 晚期財務危機信號
3.1. 企業凈資產小於或等於零。從資產存量角度看，企業總資產的賬面凈值相當或小於賬面記錄的負債金額。
3.2. 企業的經營性現金凈流量為負值。從現金流量角度看，企業的現金流入小於現金流出，並常伴有現金流量萎縮的情況，且這種現金流量的非正常情況處於長期的持續狀態。
3.3. 存在數額巨大的未彌補虧損。從可持續經營角度看，企業主營業務量持續負增長，市場銷售暗淡，盈利能力差。
三、 財務危機預防
1 定期召開會議，檢討預算與實際發生金額差異之所在，並提出具體的糾正措施，報集團財務部備案。
2 抓好有效控制點，密切關注可能會引發財務風險的「事故多發地帶」。
四、 財務危機處理
1 捕捉財務危機的早期信號。一旦出現早期的財務危機信號，分、子公司財務部應在一周內以書面形式正式向集團財務部報告，報告中應說明出現財務危機信號的原因、計劃採取的措施等。
2 重視財務危機的中期信號。如果企業出現中期財務危機的信號，分、子公司財務部應在24小時內口頭向集團財務部匯報，並在三日內形成書面報告，分析出現中度財務危機的歷史演變過程和原因、計劃採取的措施和消除財務危機的責任人等，該報告同時抄報所屬單位總經理、集團總裁和集團董事長。
3 如果出現晚期財務危機信號，分、子公司財務部除立即以口頭形式報告集團財務部、總裁和董事長外，應要求所屬單位總經理立即採取消除危機的措施，並重新審視預算編制依據、實際經營業績與預算偏離的原因，同時將財務重新審視預算及預算執行情況的分析報告、總經理針對財務危機擬採取措施的會議紀要或者備忘錄等，自發現危機信號起三日以書面形式報告集團財務部，同時抄報集團總裁和集團董事長。