① 中小金融機構案件風險防控考試題
一、填空題（10分，每題1分）
（一）風險一般是指未來的消極結果或損失的潛在可能。包括兩層含義：一是（未來結果的不確定性），二是（損失的可能性）。
（二）（操作風險）是產生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風險的重要表現形式。
二、單項選擇題（10）
1根據《商業銀行操作風險管理指引》，操作風險包括下列哪種風險（ C ）
A、 市場風險B、戰略風險C、法律風險D聲譽風險。
2風險是指：C
A損失的大小
B損失的分布
C未來結果的不確定性
D收益的分布
3風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（ B ）的基本規律。
A． 高風險低收益、低風險高收益
B．高風險高收益、低風險低收益
C．高風險高收益
D．低風險低收益
4 風險分散化的理論基礎是：A
A 投資組合理論
B 期權定價理論
C 利率平價理論
D 無風險套利理論
5 與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有（ B ）。
A．特殊性、非盈利性和可轉化性
B．普遍性、非盈利性和可轉化性
C．特殊性、盈利性和不可轉化性
D．普遍性、盈利性和不可轉化性
6商業銀行的核心競爭力是：D
A吸存放貸
B支付中介
C貨幣創造
D風險管理
7、根據《商業銀行操作風險指引》，操作風險包含下列哪種風險
A．市場風險
B．策略風險
C．法律風險
D．聲譽風險
8、
三、多項選擇題（30分，每題3分。多選、錯選不得分,少選的每選對1個得0.5分）
1、屬於風險的基本構成要素的有（A B D）
A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結果
2、下列關於銀行業的描述正確的有（ABCD）
A、高風險行業 B、經營風險、管控風險、承擔風險損失 C、獲取風 險收益 D、風險管理能力是銀行的核心競爭力
3、屬於銀行三大主要風險的是（DEF）
A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險 E、市場風險 F、操作風險 G、流動性風險 H、戰略風險
4、目前，普遍採取的風險識別方法有：(ADE)
A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統計法 D、故障樹法 E、篩選-監測-診斷法
5、銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）
A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業務和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系
6、我國銀行管理實踐中， 關於操作風險成因分類說法正確的有 （ADEF）
A、人員風險 B、內部欺詐 C、實體資產的損壞 D、流程風險 E、IT 系統及技術風險 F、外部事件風險
7、 《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供的關於風險經濟資本計量方法包括（ABC） A、基本指標法 B、標准法 C、高級計量法 D、風險價值法
8、目前中小金融機構在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）
A、股權結構不合理扭曲經營行為 B、產權主體缺位造成內部人控制 C、缺乏可持續發展的經營戰略 D、風險控制、經營能力普遍不強。
9、銀行內部控制的目標是（ABCD）
A、確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行
B、確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。
C、確保風險管理體系的有效性
D、確保業務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。 E、確保投資者利益最大化
10、良好內部控制機制的一般特徵包括（ABCDE）
A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯性
11、銀行內部控制的五大要素包括（ABCDE）
A、內部控制環境 B、風險識別與評估 C、內部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰
12、關於加強稽核監督的說法正確的有（CDEF）
A、 內部稽核監督體系直接決定著規章制度落實執行的程度和效果。 B、 內部稽核是監督控制力，可保障中小金融機構在合法、合規、有序的 軌道上運行。
C、稽核體系直接對董監事會負責，以增強其獨立性和權威性。
D、稽核派駐制度實行「垂直管理、上掛下查」 。
E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業務發展相匹配的稽核力 量。
F、稽核檢查人員應注意提高職業操守，強化思想作風教育，培育作 風嚴謹、廉潔奉公的良好職業道德。
13、員工行為管理的主要內容包括（ABC）
A、堅持從嚴治行，對違規違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規土 壤。
B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過 「聽、看、談、報、防、查」等方式提高排查效果。
C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤 管理。做好員工工作時間之外的行為監督。
D、增強員工的自我保護意識。
E、加強員工的自我學習
14、良好的職業操守包括（ABCDEFG）
A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規
15、2005 年 4 月銀行業案件專項治理工作第五次會議提出了「十項 措施」 ，下列屬於該項內容的選項有（ABCF）
A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。
B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。
C、提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管的優勢。
D、加強一線業務的卡、證、章管理和基層機構行政公章管理 3 E、加強貸款三查的盡職調查與三查檔案的保管。 F、加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。
16、案件防控長效機制建設要求在公司治理方面實施以下內容 （ABCD）
A、 規范公司治理機制。 B、完善風險管理構架 C、強化業務流程管理、 D、推進合規文化建設。
17、案件防控長效機制建設要求在內部控制機制方面實施以下內容 （ACDF）
A、完善內控制度建設 B、落實「四項制度」 C、加強重點環節控制
D、持續內控制度評價 E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約
18、中小金融機構在制定責任追究制度時應把握以下原則（AB）
A、自查從寬、他查從嚴 B、盡職免責、失職重罰 C、教育懲罰相結合 D、處理要公平
19、中小金融機構的案件責任追究應遵循以下原則（ADEF）
A、教育懲罰相結合 B、一案四問責 C、上追兩級 D、依據要充分 E、處理要公平 F、處理輕重要適度
20、突發事件的特徵包括（ABCDE）
A、突發性 B、公共性 C、危害的延展性 D、變化發展的不確定性 E、處置的緊迫性 F、不可控性
四、判斷題（10，正確的打「T」 ，錯誤的打「F」 ）
1、風險是必然存在的，體現了銀行風險的客觀性特徵。 （T）
2、因擠兌形成的「馬太效應」對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具有很強的擴散性（F）
3、銀行全面風險管理的方法要求在採取一系列全新的風險管理技術 的同時建立全員風險管理文化。 （T）
4、操作風險是銀行「開門即來」的最古老的風險，其所具有的不對 稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風險。 （T）
5、中國銀監會全新監管理念主要是指「管法人、管風險、管內控、 提高透明度。 （T）
6、銀行內部控制是指銀行為了實現經營目標，通過制定和實施一系 列制度、程序和方法，對風險進行事前防範，事中控制、事後監督和 糾正的動態過程和機制。 （T）
7、充分考慮到業務過程中各個環節可能存在的風險和容易發生的問 題，並據此設立適當的操作程序、控制步驟、補救措施來避免和減少 風險是內部控制機制所具有的全面性特徵所要求的。(F)
8、內部控制制度五大要素中內部控制措施是內部控制制度的核心和 中樞。 （T）
9、內控措施的「四眼原則」可理解為一筆業務需有兩人經辦。 （F）
10、 「內控優先、制度先行」「開辦一項業務，出台一項制度、建立 ， 一項流程」 表明制度與流程在保障內控制度的執行方面所具有的不可 或缺的作用。 （T）
五、簡答題（5）
（一）簡述銀行案件風險的成因主要有哪些？
1、思想認識不充分，對案防重視不夠
2、（公司（法人）治理不完善，監督約束缺失
3、制度流程不健全，執行力不足
4、監督檢查不深入，不能有效揭示風險
5、責任追究不到位，懲戒警示作用不足
6、教育培訓不重視，部分員工行為失范
7、經營思想不端正，弱化了內部管理
8、選人機制不科學，重要崗位用人失察
（二）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。
簡述銀行案件風險定義及其防控措施。
銀行案件風險屬於操作風險范疇，是銀行發生工作人員違法違規違紀或內外勾結及外部侵害案件造成 銀行資金財產損失和聲譽損失的風險。
銀行案件風險的防控措施包括：
1、完善公司法人治理機制
2、建立健全案件風險防控責任制度
3、加強內部控制體系建設
4、下大力氣狠抓執行力建設
5、增強稽核和業務檢查的有效性
6、建立案件責任追究制度
7、強化科技系統技防能力
8、建立科學的激勵約束機制
9、培育良好的企業文化、風險文化、合規文化
10、加強對案防工作的監管
（三）、簡述銀行內部控制的目標
A、確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行
B、確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。
C、確保風險管理體系的有效性
D、確保業務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。
（四）、銀行內部控制的五大要素包括
A、內部控制環境 B、風險識別與評估 C、內部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰
（五）簡述目前中小金融機構在公司治理方面存在的主要問題
A、股權結構不合理扭曲經營行為 B、產權主體缺位造成內部人控制 C、缺乏可持續發展的經營戰略
② 銀行業金融機構案防應該具備哪些
（一）審議批准案防抄工作總體政策，推襲動案防管理體系建設；
（二）明確高級管理層有關案防職責及許可權，確保高級管理層採取必要措施有效監測、預警和處置案件風險；
（三）提出案防工作整體要求，審議案防工作報告；
（四）考核評估本機構案防工作有效性；
（五）確保內審稽核對案防工作進行有效審查和監督。
未設董事會的銀行業金融機構，應當由經營決策機構履行董事會的有關案防工作職責。
③ 簡述銀行業機構案防所述的定義是什麼
銀行案件定義
案件定義 《銀行業金融機構案件處置工作規程》中第三條案件定義修訂為：「本規程所稱案件是指銀行業金融機構從業人員獨立實施或參與實施的，或外部人員實施的，侵犯銀行業金融機構或客戶資金或財產權益的，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機關立案偵查或按規定應移送公安、司法機關立案查處的刑事犯罪案件。」
④ 銀行案件防控措施
對權力的有效制衡是預防金融機構內部人員違法違規的重要手段。農村金融機構要通過完善制度，不給違法違規人員留下可乘之機。如可以引入管理人員權利制衡機制，使管理人員的個體行為處於整個管理層的制約之下，防止權力的濫用；明確崗位責任並簽訂廉政保證書，規范管理人員的職務行為；堅持信貸審貸分離，採取大額貸款審批人員交納風險金的做法，從操作環節上防止違規放貸，杜絕以權謀私行為；堅持崗位輪換制，及時發現問題和隱患；嚴格執行重要物品保管使用制度。
加大對內部人員違法違規的處罰力度是杜絕金融機構內部風險的又一個重要方面。內部人員違法違規，固然有心存僥幸的成分，但更深層次的原因是對違法違規成本的漠視。因此，要增加對違法違規者的處罰力度，使其不敢違規。
提高從業人員素質，培養守法和敬業精神不可或缺。目前，我國農村金融機構人員素質差異性很大，政治和業務素質的欠缺成為引致內部風險的主要因素之一。因此，有必要加強對管理人員和職工的守法教育和職業道德教育，使他們樹立正確的人生觀、價值觀和金錢觀，自覺抵制不良社會風氣的影響；弘揚廉潔奉公和愛崗敬業的主人翁精神，形成健康向上的企業文化，使奉公守法成為一種自覺行為。
金融風險的產生會構成對金融安全的威脅，金融風險的積累和爆發會造成對金融安全的損害，對金融風險的防範就是對金融安全的維護。因此，要將農村金融機構通過加強內控防範風險，放在關系農業發展、農民增收、農村繁榮和保證國家金融安全的高度來看待，有針對性地採取切實措施，力爭將風險化解於萌芽階段。多未雨綢繆，少亡羊補牢。
⑤ 銀行業金融機構案防工作自評估是對什麼案件工作整體開展情況開展評估
銀行案件定義及分類
（一）案件定義
《銀行業金融機構案件處置工作規程》中第三條案件定義修訂為：「本規程所稱案件是指銀行業金融機構從業人員獨立實施或參與實施的，或外部人員實施的，侵犯銀行業金融機構或客戶資金或財產權益的，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機關立案偵查或按規定應移送公安、司法機關立案查處的刑事犯罪案件。」
（二）案件分類
在上述案件定義的基礎上，根據銀行業金融機構從業人員是否涉嫌犯罪，是否存在其他違法違規行為等因素將案件分為三類：
1．銀行業金融機構從業人員在案件中涉嫌觸犯刑法的，為第一類案件。
2．銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但存在其他違法違規行為且該違法違規行為與案件發生存在聯系的，為第二類案件。
3．銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，且銀行業金融機構或其從業人員也無其他違法違規行為的，為第三類案件。
二、適用案件定義及分類若干問題的解釋
（一）案件定義及分類中「銀行業金融機構從業人員」是指作案時，符合《銀行業金融機構從業人員職業操守指引》（銀監發〔2011〕6號）第二條規定的人員。
（二）案件定義中「…或按規定應移送公安、司法機關立案查處的刑事犯罪案件」中的「規定」指《行政執法機關移送涉嫌犯罪案件的規定》（國務院令第310號）和《中國銀監會關於印發〈中國銀監會移送涉嫌犯罪案件工作規定〉的通知》（銀監通〔2007〕27號）。
（三）案件分類中第二類及第三類案件中「其他違法違規行為」中的「法」、「規」指除刑法以外的法律法規、監管規章及規范性文件、自律性組織制定的有關准則，以及銀行業金融機構制定的適用於自身業務活動的行為准則。
三、部分特殊案件及例外情況統計歸類的說明
（一）商業賄賂類案件。單純商業賄賂類案件不納入銀行業金融機構案件統計范疇，但若案件中除商業賄賂行為外，存在金融詐騙、違法放貸等符合上述銀行業金融機構案件定義的行為，納入銀行業金融機構案件統計范疇。
（二）銀行業金融機構從業人員或客戶遭受人身傷害類案件。在銀行業金融機構營業場所和辦公場所內，針對銀行業金融機構從業人員或客戶的人身安全實施暴力行為，應當由公安機關立案偵查的刑事犯罪案件納入第三類案件進行統計。
（三）涉嫌非法集資活動類案件。銀行業金融機構從業人員違規使用銀行業金融機構重要空白憑證、公章等，套取銀行業金融機構信用參與非法集資等活動，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機關立案偵查或按規定應移送公安、司法機關立案查處的案件納入第一類案件進行統計。
（四）網上銀行詐騙、電話銀行詐騙、電信詐騙、盜刷銀行卡及pos機套現等案件。外部人員實施的網上銀行詐騙、電話銀行詐騙、電信詐騙、盜刷銀行卡及pos機套現等案件，經公安機關立案後，除有證據證明銀行業金融機構及其從業人員存在違法違規行為的以外，納入第三類案件進行統計，按月報送案件數據。
四、其他有關要求
（一）各銀行業金融機構原則上只對第一類及第二類案件按照《銀行業金融機構案件處置工作規程》開展案件調查、審結及後續處置工作。
（二）銀監會直接監管的銀行業金融機構總部和各銀監局按照《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》報送《案件信息確認報告》時，應初步明確案件所屬類別，在案件分類情況發生變化時，要及時報送後續報告進行調整。
「一案四問責」制度，是指對案發當事人、相關制約人、內部監督檢查責任人、領導責任人進行問責，對領導責任人的問責堅持「上追兩級」。