公交車融資租賃貸款

① 請教一些融資租賃案例

融資租賃業務優勢案例及融資租賃實例 （一）融資租賃業務優勢案例分析 實例1（優勢——享受稅收優惠）：A企業購置機器設備，價值2000萬元，原定折舊年限8年，年折舊額250萬元。租賃期限4年，每年加速計提折舊250萬元，每年可延緩稅賦250*33%=82.5萬元。 實例2（優勢——保持資金的流動性）：B企業擁有某生產設備原值6000萬元。現企業為增加流動性，將該設備所有權轉讓給融資租賃公司，再按照原值的6折回租，租賃金額3600萬元，期限3年。B企業仍然擁有設備的使用權，並獲得了3600萬元的流動資金，在3年內按季歸還，每次只需歸還300萬元本金及相應租息，對B企業的未來現金流並不造成較大壓力。 （二）銀租合作融資租賃項目實例 實例3（銀租合作——嫁接）：C企業在D銀行授信額度為8000萬元，銀行已發放項目貸款6000萬元，流動資金貸款2000萬元。企業技改項目完工投產後流動資金不足，影響效益。企業將設備9000萬元的設備作價5000萬元轉讓給融資租賃公司，獲得融資租賃款5000萬元後，歸還銀行項目貸款5000萬元。為支持企業發展，銀行增加流動資金貸款5000萬元。融資租賃公司向銀行申請融資租賃貸款4000萬元，D銀行經審查後予以發放。 實例4（銀租合作——解除地域限制）：一直為F銀行重點支持對象的E企業因發展所需在鄰省征地辦分廠，購置設備5000萬元。因該分廠獨立核算又在外省，F銀行無法貸款，即向融資租賃公司作介紹，由其對分廠發放融資租賃款3000萬元。融資租賃公司再申請貸款2500萬元，F銀行經審查後予以發放。 實例5（銀租合作——擔保貸款）：G企業在融資租賃公司申請辦理了某租賃項目，融資租賃公司就該項目向H銀行申請貸款。G企業為該筆貸款提供擔保。同時根據約定，G企業將每期租金回籠至租賃公司在H銀行開立的專用賬戶，專項用於還貸，融資租賃公司不得挪作它用。對G企業來說，為該筆貸款擔保並未擴大自身的風險；對H銀行來說，抓住了項目的現金迴流，加大了保障力度。 實例6（銀租合作——應收租賃款質押貸款）：融資租賃公司將與I企業合作的某租賃項目項下應收租賃款質押給J銀行，獲得一筆貸款。在質押合同簽訂以前，融資租賃公司通知I企業應收租賃款質押事宜，並要求I企業將未來的租金回籠款打入融資租賃公司在J銀行的專戶，專項用於歸還該筆質押貸款。J銀行獲得了穩定的還款保障，融資租賃公司盤活了賬存資產，而I企業也並未因質押事項而增加其他額外風險。 （三）印刷行業融資租賃項目實例 實例6：×××印刷企業，成立於1999年，注冊資金300萬元，總資產1300餘萬元，凈資產約800萬元，年銷售1200萬元，利潤180萬元。企業計劃引入一台日本三菱產四色四開膠印機，價值約人民幣360萬元，計劃自有資金投入1/3萬。以企業的規模來看，該項目在當地很難取得銀行貸款支持，故轉而尋求融資租賃方式。在企業提供了必須的各項資料後，公司通過資料分析以及實地考察，認為該企業基礎好，印刷業務來源穩定，資產質量較好，財務狀況無重大缺陷，目前的現金流已可以足額償付租金，符合租賃公司對印刷企業的挑選標准，遂與該企業簽訂合同，實施項目。該企業最終用前期140萬元的自有資金投入，三年累計73.97萬元利息的成本，按月支付租金的方式引進了360萬元的印刷設備。 （四）技改設備租賃項目實例 實例7：×××燃氣有限公司，在建設「氣化站」過程中遇到資金問題。後來該企業採用了融資租賃方式，向金海岸企業發展股份有限公司租賃了小區氣化站設備，租期2年，按季度支付租金。這樣一來，該公司只支付了24萬元的租賃保證金，就融來了120萬元的設備，投入不多卻保證了企業的發展。租賃到期後，企業再支付100元「轉讓費」，就能獲得該套設備的產權。 實例8：×××科技有限公司從事廣告設備和耗材的銷售及生產業務，因擴大規模而急需增添設備，但苦於資金周轉困難，決定通過融資租賃的方式來盤活公司的運作。該公司向「金海岸」融資租賃了240萬元的流水線生產設備，租期3年，半年支付1次租金，並自籌了融資額的20%作為租賃保證金。既保證了企業的發展，在資金問題上又沒有「傷筋動骨」。 實例9：×××企業基本狀況：公司始建於1991年，注冊資本518萬元。現當地工業企業綜合排名20位，擁有總資產1.5億元，資產負債率46%，2005年完成工業產值1.5億元，專業生產各類汽車減震器。產品以出口為主，占銷售的65%。與伊朗FS公司建立了合作夥伴關系，2005年完成8000萬元，2006年已簽訂300萬支減震器（1500萬美元）項目，市場前景非常看好。隨著生產規模和員工數量的成倍增加，以往的管理模式已不適應企業的發展要求，因此公司決定對原有生產線進行IE工程設計和精益生產改造，融入資金1500萬元。 ×××企業本次技術改造選擇融資租賃的方式，其理由：第一，項目投產後產能量增加，以出口為主的銷售增加了應收款和存貨周轉的時間，造成企業對流動資金的需求增加。第二，企業技術改造設備已自行購入，設備所佔用款項無法從銀行解決，造成企業流動資金進一步緊缺；第三，通過回租融入的是長期資金，既解決流動資金缺口，又解決短借長用問題，企業可利用新項目產生效益分期歸還，還款壓力小。第四，利用融資租賃引進技術改造設備可享受三年加速折舊這一國家稅收優惠政策，達到消化利潤，增加企業資金積累的目的，利於進一步擴大在生產。 經過對該企業本次技改項目的評估，按照「存一租三」模式操作，租賃規模總額2000萬元，企業存入500萬元保證金，租賃凈投放1500萬元。通過租賃，企業本次技改項目不但更新了設備，擴大生產規模，增強市場競爭能力，而且解決了流動資金，同時按照租賃稅收優惠政策，每年加速折舊金額在500萬元，可以消化企業每年增加的400萬元利潤。 （五）醫療設備租賃項目實例 實例10：×××三甲醫院，床位500張，設施、配置、功能齊全，擁有價值近億元的先進醫療設備，年門診量達50萬人次，年業務收入達1.5億元，收支結餘100萬元，負債率43%，貨幣資金9000萬元，決定引進某國際品牌公司的1.5T核磁共振設備，價格1200萬元，但要求分期支付設備款項。經設備供應商推薦，向租賃公司提出了融資租賃申請。 租賃公司經過實地考察，並和相關人員討論、詢價，提出了租賃方案，經院方討論通過，租賃公司經過相關的程序後批准了該方案，即和醫院簽訂了《租賃合同》，合同約定：醫院首先向租賃公司支付部分保證金，然後在租賃期內按月等額支付租金，租賃合同結束後，設備所有權可轉讓給醫院。同時，租賃公司和設備供應商簽訂了《買賣合同》，合同約定：租賃公司按照設備安裝進程付款，廠家承擔售後服務等事項。 這是一個典型的、由三方參與的醫療設備融資租賃案例。如何開展租賃，可通過以下六點來把握： 1、醫療設備租賃項目的來源 有設備買賣，才有租賃服務。大多數醫療設備租賃項目是由設備供應商推薦的，少數是老客戶自薦或推薦的。作為廠家希望盡快收到全部設備款項，如果醫院無法滿足其付款條件，又希望盡早使用該設備，就有了融資租賃的需求。 融資租賃是一種金融中介服務，本身不具有產品營銷的功能。 2、醫院的需求 ×××三甲醫院收入不錯，為什麼還有租賃需求？ 眾所周知，競爭和發展是醫院面臨的最大課題。對於三甲醫院，雖然人才不成問題，但改善就醫環境、增加床位和引進新設備需要大量資金。醫院的主要資金來源和用途為：1、業務收入，由於醫院成本開支較大，醫院的收支結余不足其全部收入的1%，主要用於人員成本開支及部分流動資金；2、財政撥款，國家投入很少，僅夠補離退休人員的工資；3、銀行信貸，短期的主要解決流動資金，中長期的主要用於基建，有額度的控制；4、融資租賃，用於設備更新。 醫院採用融資租賃引進設備的好處：1、不佔用授信額度；2、首付壓力輕，機會成本低；3、提前應用新設備，開展新項目，增加醫院的綜合收入；4、通過對新設備的效益考核（通過租金），加強對職能科室的監督作用，提升管理激勵機制。 3、醫療設備租賃項目的基本判斷 不是所有的醫療設備都可以作租賃物，也不是所有的醫院都可以做承租方。租賃物應該選擇有知名品牌、價值較高、售後服務好、非消耗性、使用壽命長、且可以計量收費的診療設備。承租方應該選擇有等級、在當地有較大的影響力和輻射力、信譽較高、負債不大、綜合實力較強的醫院。另外，具體項目的科室實力、技術支持、專業需求、以及項目新增的收入等也是考察的依據。 4、租賃方案設計 既要符合租賃公司的標准，又要盡量滿足醫院的要求。不同的租賃期限和靈活的付款方式的安排，可降低醫院的還款壓力，最大限度保證醫院履約。此外對租賃物的保險條款應有所約定。 5、醫療租賃項目風險防範的主要內容 （1）承租方風險，醫院有無足夠的債務償還能力？有無故意違約的動機？以及項目融資額是否與醫院規模匹配。 （2）項目風險，租賃設備是否符合SDA標准？有無批文？是否能提升醫院的綜合效益？能否獲得預期的收益？ （3）利率風險，主要防範租賃期內人民銀行利率作調整致我司租金變化，一般在租賃合同中進行約定。 6、退出機制設定 一旦項目失敗或其他糾紛導致租賃公司退出合同，應有法律保障。 （六）公交車輛租賃項目實例 案例11：×××公交公司，由於公交車輛更新的需要，2003年向租賃公司申請融資租賃3000萬元，租賃期限四年。×××公交公司2002年總資產18258萬元，固定資產11194萬元，負債8612萬元。2001年實現收入8814萬元，利潤-25萬元。×××公交公司根據總體發展的要求，2002年新開辟5條公交線路，配置清潔雙燃料環保車輛160台；根據現有車輛狀況，更新清潔雙燃料環保車輛100台。 項目分析×××公交公司屬地市公交，雖然當地經濟尚不夠發達，但可獲得當地政府相對較多的支持；公交行業屬穩定性行業，×××公交公司的經營在當地屬壟斷性經營，不確定性因素相對較少；公交公司的車輛更新的持續性，但其一次性付款購置的能力較弱，一般分期付款，並有穩定的現金流，較適合融資租賃的運作。對×××公交公司的負債率、負債結構、利潤情況、成本構成情況分析，×××公交公司屬經營正常的公交公司。 企業償付能力分析 根據分析計算A、新增車輛年利潤約180萬元；B、按當時汽油及天然氣的價格比，其通過車輛的更新以氣代油可節約成本約500萬元；C、測算項目年折舊額320萬元。通過以上分析可知，新上項目每月現金流入約83萬元，租賃金額3000萬元，每月還款額約71萬元，×××公交公司有償還能力。 同時，租賃對其目前的現金流量進行分析計算，即使未上新項目，×××公交公司每月現金凈流入為127萬元，已具備足夠能力承受3000萬元租賃款的償還。 項目操作 根據以上分析，租賃公司同意為×××公交公司提供3000萬元的融資租賃，期限四年。由於×××公交公司不能提供其他擔保單位，×××公交公司同意用其15條公交線路的經營權作擔保。該項目到目前為止已正常回籠租金42期，於2006年6月順利結束。×××公交公司通過融資租賃加快了其車輛更新的速度，其80%的公交車實現了以氣代油，在近期油價大幅度上漲的情況下，×××公交公司由於提前作了准備，節約了大量的成本，使其在不需要大幅度提升公交票價的情況下，即能維持較好的運作，產生了很好的經濟效益和社會效益。 轉載投融天下網，更多免費投資融資資訊，廣闊項目前景平台，盡在投融天下網http://www.trtx.com，希望幫助您參考。

② 汽車融資租賃跟汽車貸款有什麼區別

汽車融資租賃跟汽車貸款區別如下：

1、交易載體和交易結構不同

融資租賃是以標的物，即汽車，為主的實物；消費信貸則是以貨幣為主。融資租賃是三方當事人、兩個合同；消費信貸是買賣雙方、買賣合同。

2、前期費用和成本不同。

貸款買車需要首付，稅費，上牌費用等。而以租代購不需要。以租代購是以時間換空間，自然付出的總成本要高於貸款買車。

3、所有權和籌資額度不同

融資租賃是所有權屬於出租人；消費信貸在商品交付或合同生效時商品所有權就被轉移至購買方。融資租賃最高可以做到100%融資；消費信貸一般相當於購車款的70%-80%

4、優點不同

融資租賃除了融資方式靈活的特點外，還具備融資期限長，還款方式靈活、壓力小的特點。融資租賃雖然以其門檻低、形式靈活等特點非常適合中小企業解決自身融資難題。車貸的貸款利率低，銀行傳統車貸基本覆蓋所有品牌和車型，其利率以人民銀行為基準，利率低於其他渠道利率，還款方式靈活。

5.缺點不同

融資租賃資金成本較高；不能享有設備殘值；固定的租金支付構成一定的負擔；相對於銀行信貸而言，風險因素較多，風險貫穿於整個業務活動之中。車貸下款時間長，申請銀行傳統車貸條件嚴格，難度比較大。申請者需向銀行提供一系列證明資料如身份證、工作證明、銀行流水、社保證明、房產證名或房屋買賣合同證明或購房發票證明等材料。有的銀行還需要第三方擔保和質押物等。

6、運營模式不同

融資租賃屬於小眾消費，對客戶群有一定局限性，所以以精準營銷為運營模式的根本。汽車貸款屬於大眾消費，客戶群體比較廣泛，包含新車汽車貸款客戶和車貸客戶（質押、抵押、雙壓等具體模式），所以營銷方面以品牌宣傳為主。行業領先者例如：各大商業銀行、各大廠商金融公司、其他第三方車貸公司

7、風控手段不同

以租代購主要風控手段為「控物」，輔助「控人」。因為以租代購的汽車是登記在公司名下，簽署的是租車合同，一旦客戶出現違約，公司可以及時收回車輛並及時處置。所以風控手段一般以控制車輛為目的，輔以客戶資質審核。

汽車貸款主要風控手段為「控人」，輔以「控物」。因為汽車貸款的汽車登記在客戶名下，簽署的是貸款合同，一旦客戶出現違約，只能盡量尋找客戶，車輛回收比較困難和處置困難。所以風控手段以控制客戶為主，輔以客戶車輛抵押等手段。

8、風控工作方向不同

融資租賃的汽車利潤率和利潤額都比較高，客戶數量少，客戶區域集中，線下交易為主等特點，所以以租代購更適合一對一上門實地考察，風控可靠性更高。而汽車貸款因為利潤低，客戶數量大，客戶地域面積廣，線上交易為主等特點，所以無法負擔上門考察的費用和人員成本，所以被迫只能主要查詢客戶徵信信息為主的工作方向。

9、表現形式不同

融資租賃表現形式是「融物」。是以「融物」為手段，最終實現「融資」的目的。汽車貸款表現形式是「融資」。是以「融資」為手段，輔以抵押手段，而實現的「融資」目的。

(2)公交車融資租賃貸款擴展閱讀：

通過上述的異同可以看到，對於債權人而言，在融資租賃模式下，汽車承租人直到足額交付完租金後，才可以擁有汽車的所有權，故在整個租賃期內，汽車的所有權歸出租人所有。一旦承租人違約，則出租人可以憑借汽車所有權的身份解除融資租賃合同，收回汽車。其次，如果承租人在租賃期內破產，汽車並不屬於破產財產，出租人可以對抗第三人。因此，在汽車融資租賃模式下，實際債權人的風險較低。

對於汽車銷售商而言，選擇分期付款買車的往往是具有超前消費意識的年輕人。這類人盡管具有可觀的收入前景，但由於受目前收入所限，也不符合嚴格的信貸條件，這將使他們很難通過消費信貸來滿足購車需求。融資租賃主要注重的是租賃標的物的選取，對消費者的資質條件較為寬松，能夠滿足當代年輕人的需求，從而促進了汽車的銷售，增加了汽車銷售商的收入。

對於消費者而言，融資租賃汽車可以實現零首付，並且相較於消費信貸的期限（一般為3年以內），在分期付款年限上相對靈活，最長可達10年。但從費用方面來看，比起銀行推出的車貸產品，總費用要多一些。如果消費對象為以汽車作為生產資料的企業，由於租賃期內可加速計提折舊；最低租賃付款額入固、差額費用化等會計處理，可為企業獲得稅收上的好處。

③ 什麼叫汽車融資租賃，怎麼融資

融資租賃是一種依託現金分期付款的方式，在此基礎之上引入出租服務中專所有權和使用權分離的特性，屬租賃結束後將所有權轉移給承租人的現代營銷方式。
通俗來說，是一種新型的大額分期購車方式。
汽車融資租賃模式，最初形成於上世紀80年代中期。
大約1984年，中國已經實行改革開放政策的第5年，計劃經濟的體制並沒有完全改變。盡管有個體經濟的出現，但絕大多數企業還處於「國有」階段，國家的經濟實力還沒走出百廢待興的局面，租賃行業還沒有法律、法規，中國的經濟剛進入第一輪高潮。當時汽車的總體使用情況偏向於極少數的高層領導。局級幹部用的是「上海牌」轎車，部級幹部用的是「紅旗牌」轎車。企業擁有汽車還受到數量和相應級別限制。
那時租賃公司剛成立不久，到底開展那方面的租賃業務也不太明確。此時國家的政策也逐漸開始允許進口汽車。於是租賃公司就涉及汽車融資租賃層面，當時全國只有10家允許進口汽車的企業，就有2家是融資租賃公司。
他們依靠各種途徑，用融資租賃的方式進口汽車後高價、短期「租」給企業。這就是最早期的汽車租賃服務。當然隨著中國汽車金融的發展。出現了"以租代售"以融資租賃業務為主體的汽車金融模式。

④ 汽車融資租賃比起傳統的銀行貸款利息高出多少

只說利息的話都應該都是差不多，一般！一般都是在央行基準利率上浮30%-50%之間。這個各家不一樣！銀行的話沒有其他費用，但是手續復雜繁瑣。融資租賃公司可能會收取其他手續費，流程、手續簡單。

⑤ 全款車辦的融資租賃貸款沒放款之前可以解除合同嗎

全款車辦的融資租賃貸款沒放款之前的話，可以和對方平台進行協商解除合同，可能需要支付相應的手續費

⑥ 汽車融資租賃是汽車分期貸款

可以這么理解，但是融資租賃相當於抵押貸款。
汽車融資租賃是全新的金融租賃模式，融資公司和承租人所承擔的風險都相對比較低，屬於國家鼓勵的金融租賃。
融資租賃除了融資方式靈活的特點外，還具備融資期限長，還款方式靈活、壓力小的特點。
中小企業通過融資租賃所享有資金的期限可達3年，遠遠高於一般銀行貸款期限。

⑦ 車融資租賃抵押貸款之後還不上貸款了怎麼辦

協商還款！最好的情況是你自己處置車輛，出租方處置價格不會那麼幾張。

⑧ 汽車融資租賃和汽車消費信貸的區別

一、汽車融資租賃和汽車消費信貸的總體比

A、共同點

1、二者都表現為債權債務關系

債權債務關系的基本特徵是欠債還錢，即到期時要償還本息，就這一點來說，二者是相同的。融資租賃方式下，購車人以定期支付租金的方式償還本息，而在銀行信貸方式下，購車人以分期付款的方式還本付息。因此，二者盡管在購車的實際償付金額上存在差異，但就債權債務關系的實質來說是相同的。

2、緩解需求和購買力之間的矛盾

汽車消費信貸和汽車融資租賃這兩種分期付款的購車方式，將緩解潛在需求和消費者實際購買力之間的矛盾。

3.二者的回報都高於一次性付款購車

汽車作為一宗大額消費品是需要分期付款的。盡管租金總額和本息總額要高於汽車售價，但汽車並不像買房（購買房產一般是一項增值投資），其折舊很快，一般4年後的折舊是50%。假設汽車價款為20萬元，如果購買者付完首期車款後，將其餘款項用於其他高於存款利率的投資，其回報率遠高於一次付款購車所節省的利息及手續費。因此即使富裕如美國，80%-85%新車也是通過分期付款購買。

B、形式上的差別

a.交易載體：融資租賃是以汽車為主的實物，消費信貸則是以貨幣為主。

b.租期內物的所有權：融資租賃是所有權屬於出租人；消費信貸在商品交付或合同生效時商品所有權就被轉移給購買方。

c.交易的結構：融資租賃是三方當事人、兩個合同；消費信貸是買賣雙方、買賣合同。

d.對象不同：融資租賃轉移資產使用權，且不受出租人所持租賃資產限制；消費信貸則限於賣方所持有的資產。

e.籌資額度：融資租賃是100%融資；消費信貸一般相當於購車款的70%-80%。

C、汽車融資租賃的特點

一、風險保障程度較高

首先，在融資租賃方式下，汽車承租人直到足額交付完租金後，才可以擁有汽車的所有權，所以，在整個租賃期內，汽車的所有權歸出租人所有。一旦承租人違約不按期繳納租金，則出租人可以憑借汽車所有權的身份解除融資租賃合同，收回汽車。而在汽車消費信貸方式下，貸款的風險較高。拿我國情況來說，由於汽車抵押主要依賴於房產抵押、票據質押和第三方保證，但由於相關法規制度不配套，這三種擔保質押的適用范圍十分有限。以房產抵押為例，不僅私有房產較少，而且抵押需要專業機構評估，個人需要支付過高的額外費用。因此我國汽車消費信貸還存在貸款回收困難的問題。期次，如果承租人在租期內破產，汽車並不屬於破產財產，出租人可以對抗第三人，而在貸款方式下，借款人一旦破產，其所購汽車也要作為破產進行清算。

二、有助於促進汽車銷售

具有超前消費意識、喜歡分期付款買車的往往是青年人。這些人盡管具有可觀的收入前景，但由於受目前收入所限，他們可能很難湊足消費信貸首付款，也不符合嚴格的貸款條件，這將使他們很難通過消費信貸來滿足購車需求。而融資租賃全額融資以及直接以汽車為抵押物的便利條件使青年人，尤其是剛剛畢業的年輕人的購車需求得以滿足，從而促進了汽車的銷售。

三、可以使購買汽車作為生產資料的企業獲得稅收上的好處

1、利用消費信貸的方式購買汽車，必須按國家規定的折舊年限計提折舊；利用融資租賃方式購買汽車，可以在租賃期內計提折舊。由於租賃期一般都小於國家規定的折舊年限，這樣企業每年計提折舊費用將比購買時多，企業的應稅利潤減少，從而納稅金額減少。

2、融資租入的固定資產，應在租賃開始日將租賃資產的原賬面價值與最低租賃付款額的現值中的較低者，作為融資租入固定資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付入賬價值，並將兩者的差額，作為未確認融資費用。未確認融資費用將在租賃期內各個期間分攤入財務費用，從而產生節稅作用。‍